Сущность понятия ликвидности и платежеспособности коммерческого банка

В российском банковском законодательстве используются такие термины, как «стабильность банковской системы» (Закон «О Центральном банке РФ», ст. 56), «ликвидность  кредитных организаций» (там же, ст. 62), «финансовая надежность кредитной организации» (Закон «О банках и банковской деятельности», ст. 24). Законодатель не раскрыл содержание данных терминов, однако из контекста законов видно, что между ликвидность ю банка и его финансовой надежностью нет принципиальных различий.

Коммерческие банки являются основой экономики, своеобразной кровеносной системой экономического общества. Без них не может существовать современное общество, так как именно банки, являясь центром, через которые осуществляются платежи, формируют нормальное функционирование предприятий, проведение платежей и расчетов осуществление товарно-денежных отношений. Коммерческие банки играют основополагающую роль в экономике любого государства. Привлекая свободные средства граждан, и выдавая их в качестве кредитов гражданам, нуждающимся в дополнительных средствах, банки выступают стимуляторами развития экономики страны. Так же банки выполняют ряд других функций, выступая связующим звеном между различными субъектами экономики. Поэтому банкротство единичного финансово-кредитного института может повлечь за собой банкротство других кредитных организаций, что может негативно сказаться на состоянии всех экономических субъектов. Именно поэтому так важно отслеживать надежность коммерческих банков.

Надежность банка[1]- это устойчивый интеграл, то есть охватывающий самые разные стороны функционирования банка, показатель, определяющий способность банка выполнять свои обязательства.

Понятие «надежность банка» отражает как бы взгляд на него извне, прежде всего со стороны клиентуры. Взгляд самих банков на собственную надежность и способы ее обеспечения лучше всего выражается понятием «ликвидность ».

В Законе о банках (ст. 24 и 25) указаны следующие способы обеспечения банком своей финансовой надежности: создание собственных резервов (фондов); классификация активов с выделением сомнительных и безнадежных долгов и создание резервов (фондов) на покрытие возможных убытков; соблюдение обязательных экономических нормативов; организация внутреннего контроля; выполнение норматива обязательных резервов, депонируемых в ЦБ.

Это правильные рекомендации, но их недостаточно. Для любого банка, прошедшего первоначальный этап своего развития, главными становятся задачи:

освоения всего спектра банковских операций безотносительно того, какую долю в тот или иной момент занимает в общем объеме показателей деятельности банка та или иная операция;

развития системы корреспондентских отношений;

перехода к активному использованию привлеченных средств;

постоянной готовности правильно реагировать на изменения ситуации.

Последнее можно считать важнейшим свидетельством того, что у банка хороший потенциал ликвидности. Важнейшей чертой экономического содержания ликвидности является соответствие стратегии (политики) банка объективным характеристикам реальной среды, в которой ему приходится работать, и соответствие текущих параметров деятельности банка его собственным стратегическим целям.

Другими словами, «ликвидность  банка» выражает состояние банка в условиях реальной экономической и социальной среды и во многом определяется стабильностью последней.

Ликвидность  банка[2] — это его способность противостоять возможным негативным факторам внутренней и внешней среды. Лукин С. Г.

Овчинникова О.П. утверждает , что финансовой ликвидность ю банка понимается способность банка выполнять базовые и новые появляющиеся функции независимо от характера внешних воздействий [3]

Под ликвидность ю И. Я. Лукасевич понимает способность банка в динамичных условиях рыночной среды противостоять внешним и внутренним негативным факторам, обеспечивать доверие юридических и физических лиц, и защищать интересы акционеров[4]

Вопросам финансовой ликвидности коммерческих банков много внимания уделили известные зарубежные ученые Э.Дж. Долан, Р.Л. Миллер, П.С. Роуз, Дж.Ф. Синк (мл.), Дж.К. Ван Хорн и др.

Стоит отметить, что в работах зарубежных ученых понятие "финансовая ликвидность " употребляется тождественно понятию "финансовая стабильность" как характеристика равновесного состояния экономической системы, которая является динамичной, предусматривает постоянный рост и является необходимым условием улучшения ситуации, в том числе и в микроэкономике, т.е. на уровне фирмы.[5]

 

Если перевести это на язык практических действий, то, видимо, правильно будет утверждать, что под экономической ликвидность ю банка понимается достижение им равновесного состояния на каждый конкретный момент времени за счет саморегулирования собственной деятельности, адаптации к внешним и внутренним условиям функционирования. Это качество банка включает в себя:

адекватную оценку банком состояния и тенденций экономики в целом и ее отдельных секторов;

умение вовремя уточнить или пересмотреть свою стратегию развития, политику и реализующие ее необходимые конкретные меры;

способность вовремя и точно определить наиболее соответствующие текущему моменту основные направления своей специализации (наиболее прибыльные и наименее рисковые операции);

способность своевременно и на качественном уровне осваивать новые финансовые инструменты;

понимание необходимости и возможность использовать более совершенные технические средства, обеспечивающие проведение банковских операций;

способность своевременно перегруппировать кадры в соответствии с принятой банком политикой, изменить, если надо, его организационные структуры.

 

⇐ Предыдущая1234567Следующая ⇒

Поделиться: