Архитектура Аудит Военная наука Иностранные языки Медицина Металлургия Метрология
Образование Политология Производство Психология Стандартизация Технологии


Дебиторская и кредиторская задолженность



Наличие и движение дебиторской задолженности

Наименование показателя

 

 

Код

строки

Период

На начало года

Изменения за период

На конец периода

учтенная по условиям договора

величина резерва по сомнительным долгам

поступление

выбыло

перевод из долго- в краткосрочную задолженность

учтенная по условиям договора3)

величина резерва по сомнительным долгам

в результате хозяйственных операций (сумма долга по сделке, операции)1) причитающиеся проценты, штрафы и иные начисления1) погаше-ние2) списание на финансовый результат1) восста-новле-ние резерва

Долгосрочная дебиторская задоженность – всего

  5501 за отчетный год - (-) - - (-) - - - - (-)
  5521 за предыдущий год - (-) - - (-) - - - - (-)
в том числе:                        

 

(вид)

    за предыдущий год - (-) - - (-)   - - - (-)
    за отчетный год - (-) - - (-)   - - - (-)

 

(вид)

    за предыдущий год - (-) - - (-)   - - - (-)
    за отчетный год - (-) - - (-)   - - - (-)

и т.д.

    за предыдущий год - (-) - - (-) - - - - (-)
    за предыдущий год - (-) - - (-) - - - - (-)

Краткосрочная дебиторская задоженность - всего

  5510 за отчетный год 24583 (1573) 96132 5754 (22506) - - - 103963 (13266)
  5530 за предыдущий год 6179 (3280) 21061 1284 (3941) - - - 24583 (1573)
в том числе:                        

расчеты с покупателями и заказчиками

  5511 за отчетный год 21467 (1573) 91345 5754 (19390) - - - 99176 (13266)
  5531 за предыдущий год 4045 (3280) 17945 1284 (1807) - - - 21467 (1573)

авансы выданные

  5512 за отчетный год 581 - 2000 - (581) - - - 2000 -
  5532 за предыдущий год 300 - 581 - (300) - - - 581 -

прочая4)

  5513 за отчетный год 2535 - 2787 - (2535) - - - 2787 -
  5533 за предыдущий год 1834 - 2535 - (1834) - - - 2535 -

Дебиторская задолженность - итого

5500 за отчетный год 24583 (1573) 96132 5754 ( 22506 ) - - - 103963 (13266)
5520 за предыдущий год 6179 (3280) 21061 1284 ( 3941 ) - - - 24583 (1573)

Примечания:

1) данные раскрыты за вычетом дебиторской задолженности, поступившей и погашенной (списанной) в одном отчетном периоде;

2) с учетом списания за счет резервов по сомнительным долгам;

3) включая причитающиеся проценты, штрафы и иные начисления;

4) в составе прочей задолженности отсутствует задолженность учредителей по взносам в уставный капитал.

Просроченная дебиторская задолженность

Наименование

показателя

 

 

Код

строки

На 31 декабря отчетного года

На 31 декабря предыдущего года

На 31 декабря года, предшествующего предыдущему

учтенная по условиям договора балансовая стоимость учтенная по условиям договора балансовая стоимость учтенная по условиям договора балансовая стоимость
Всего 5540 13266 - 1573 - 3280 -
в том числе:              
расчеты с покупателями и заказчиками   5541 13266 - 1573 - 3280 -

 

Наличие и движение кредиторской задолженности

Наименование показателя

 

 

Код

строки

Период

Остаток

на начало года

Изменения за период1)

Остаток

на конец периода

поступление

выбыло

перевод из долго- в краткосрочную задолженность

в результате хозяйственных операций (сумма долга по сделке, операции) причитающиеся проценты, штрафы и иные начисления погашение списание на финансовый результат

Долгосрочная кредиторская задолженность – всего

  5551 За отчетный год 6357 16656 - (-) (-) (-) 23013
  5571 За предыдущий год - 6207 150 (-) (-) (-) 6357
в том числе:                  

займы на строительство и приобретение основных средств

  5552 За отчетный год 6000 9456 - (-) (-) (-) 15456
  5572 За предыдущий год - 5850 150 (-) (-) (-) 6000

отложенные налоговые обязательства

  5553 За отчетный год 357 7200 - (-) (-) (-) 7557
  5573 За предыдущий год - 357 - (-) (-) (-) 357

Краткосрочная кредиторская задолженность – всего

  5560 За отчетный год 51202 124998 101 (31356) (10490) х 134455
  5580 За предыдущий год 50348 35875 1179 (36154) (46) х 51202
в том числе:         -        

кредиты

  5561 За отчетный год 10674 99015 - (10674) (-) х 99015
  5581 За предыдущий год 5000 4579 1095 (-) (-) х 10674

займы

  5562 За отчетный год - 1047 - (-) (-) х 1047
  5582 За предыдущий год 4615 - - (4615) (-) х -

расчеты с поставщиками и подрядчиками

  5563 За отчетный год 19665 185 101 (-) (10490) х 9461
  5583 За предыдущий год 9194 10433 84 (-) (46) х 19665

авансы полученные

  5564 За отчетный год 3522 5000 - (3522) (-) х 5000
  5584 За предыдущий год 6000 3522 - (6000) (-) х 3522

задолженность персоналу организации

  5565 За отчетный год 6671 8592 - (6671) (-) х 8592
  5585 За предыдущий год 2744 6671 - (2744) (-) х 6671

задолженность внебюджетным фондам

  5566 За отчетный год 2694 4016 - (2694) (-) - 4016
5586 За предыдущий год 713 2694 - (713) (-) - 2694

задолженность по налогам и сборам

  5567 За отчетный год 5126 7143 - (5126) (-) - 7143
  5587 За предыдущий год 4482 5126   (4482) (-) - 5126

задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов

  5568 За отчетный год 732 - - (600) (-) - 132
  5588 За предыдущий год 1000 - - (268) (-) - 732

прочие кредиторы

  5569 За отчетный год 2118 - - (2069) (-) - 49
  5589 За предыдущий год 16600 2850 - (17332) (-) - 2118

Итого

  5550 За отчетный год 57559 141654 101 (31356) (10490) - 157468
  5570 За предыдущий год 50348 42082 1329 (36154) (46) - 57559

 

Примечание:

1) данные раскрыты за вычетом кредиторской задолженности, поступившей и погашенной (списанной) в одном отчетном периоде.

 

 

Просроченная кредиторская задолженность

Наименование показателя Код строки

На 31 декабря отчетного года

На 31 декабря предыдущего года

На 31 декабря года, предшествующего предыдущему

Всего 5590 - - - - - -
в том числе:              
(вид)   - - - - - -
(вид)   - - - - - -
и т.д.   - - - - - -

 

Затраты на производство

Наименование показателя Код строки За отчетный год За предыдущий год
Материальные затраты 5610 70875 61548
Расходы на оплату труда 5620 147718 113684
Отчисления на социальные нужды 5630 49633 38652
Амортизация 5640 10678 9187
Прочие затраты 5650 94122 45350
Итого по элементам 5660 373026 268421
Изменение остатков (прирост [-], уменьшение [+]): незавершенного производства, готовой продукции и др. (прирост [-])   5670 (60166) (19115)
незавершенного производства, готовой продукции и др. (уменьшение [+]) 5680    
Итого расходы по обычным видам деятельности 5600 312860 249306

 

6.1.Расшифровка данных строки 5670 раздела 6 пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках1)

Виды изменения остатков За отчетный год За предыдущий год
Всего по строке 5670 (прирост [-]) (60116) (19115)
из них изменения (прирост [-], уменьшение [+]) остатков2)    
1. незавершенного производства (9215) (11021)
2. расходов будущих периодов (28408) 1005
3. готовой продукции (22021) (9100)
4. товаров отгруженных (522) -

Примечания:

1) в Приложении № 3 к приказу № 66н наличие такого раздела не предусмотрено;

2) наличие и движение нижеперечисленных остатков приведено в разделе 4 пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках.

Оценочные обязательства

Наименование показателя Код строки Остаток на начало года Признано Погашено Списано как избыточная сумма Остаток на конец периода
Оценочные обязательства – всего 5700 - - (-) (-) -
в том числе:            
(вид оценочного обязательства)   - - (-) (-) -
(вид оценочного обязательства)   - - (-) (-) -
и т.д.   - - (-) (-) -

 

Обеспечения обязательств

Наименование показателя Код строки

На 31 декабря отчетного года

На 31 декабря предыдущего года

На 31 декабря года, предшествующего предыдущему

Полученные – всего 5800 - - - - - -
в том числе:              
(вид)   - - - - - -
и т.д.   - - - - - -
Выданные – всего 5810 - - - - - -
в том числе:              
(вид)              
и т.д.              

 

Государственная помощь

Наименование показателя

Код строки

За отчетный год

За предыдущий год


Поделиться:



Последнее изменение этой страницы: 2019-06-09; Просмотров: 263; Нарушение авторского права страницы


lektsia.com 2007 - 2024 год. Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав! (0.041 с.)
Главная | Случайная страница | Обратная связь