Условия формирования бюджетного прогноза в текущем периоде

 

Формирование и исполнение бюджета города Мончегорска 2016 года, 2017 года, 2018 года осуществлялось программно-целевым методом в рамках реализации муниципальных программ и ведомственных целевых программ.

Доля «программных расходов», то есть непосредственно увязанных с целями и результатами бюджетной политики, на достижение которых используются бюджетные средства, составляют более 99 % от общего объема расходов бюджета города.

В целях совершенствования процесса формирования муниципальных программ города Мончегорска, повышения эффективности их реализации, внедрения программно-целевых принципов организации деятельности органов местного самоуправления муниципального образования, постановлением администрации города Мончегорска от 31.07.2008 № 630 создан Совет по разработке и реализации муниципальных программ города Мончегорска. Основными задачами Программного совета являются:

- рассмотрение инициативных предложений для разработки проектов муниципальных программ;

- принятие решения о (не) целесообразности разработки и реализации муниципальных программ;

- подготовка рекомендаций об объемах финансирования, корректировке, приостановлении или прекращения действия муниципальных программ;

- подготовка рекомендаций по системе критериев оценки эффективности муниципальных программ;

- рассмотрение годовых отчетов об оценке эффективности реализации муниципальных программ;

- принятие решения о (не) целесообразности продолжения решения проблем в соответствующей сфере программным методом и необходимости разработки новой муниципальной программы, взамен завершаемой в текущем финансовом году;

- принятие решения о (не) целесообразности в рамках действующей муниципальной программы и выделенных ассигнований на её реализацию, о направлении средств на другое мероприятие, о корректировке мероприятия.

В целях интеграции процессов формирования проекта бюджета города и муниципальных программ в перечень документов, представляемых одновременно с проектом бюджета города Мончегорска на очередной финансовый год и плановый период в Совет депутатов города Мончегорска, включены паспорта муниципальных программ (проекты изменений в указанные паспорта).

 

В ходе реализации бюджетного процесса в текущем году налоговая и бюджетная политика в муниципальном образовании направлены на обеспечение преемственности реализации бюджетной и налоговой политики прошлых лет, что позволило:

- сохранить социальную и финансовую стабильность в муниципальном образовании;

- обеспечить сбалансированность и устойчивость бюджета города.

В целях обеспечения сбалансированности и устойчивости бюджета города, распоряжением администрации города Мончегорска от 10.08.2017 № 341-р утвержден План мероприятий по консолидации бюджетных средств муниципального образования город Мончегорск с подведомственной территорией в целях оздоровления муниципальных финансов на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов (далее – План мероприятий). В рамках реализации Плана мероприятий проводится работа, направленная на:

- повышение поступлений налоговых и неналоговых доходов;

- мобилизацию местных налогов;

- совершенствование долговой политики муниципального образования;

- оптимизацию бюджетных расходов;

- обеспечение режима экономного и рационального использования бюджетных средств.

Создан резерв повышения эффективности использования бюджетных средств путем:

- проведения анализа эффективности бюджетных расходов;

- пересмотра приоритетности мероприятий программ в целях повышения эффективности использования бюджетных ресурсов и внесения соответствующих изменений;

- принятия реальных мер по энергосбережению и повышению энергетической эффективности;

- проведения анализа эффективного и рационального использования объектов недвижимости муниципальных учреждений;

- не допущения увеличения штатной численности муниципальных учреждений в рамках действующих бюджетных обязательств;

- усиления предварительного, текущего и последующего контроля за целевым и эффективным использованием бюджетных средств.

За 2017 год и 9 месяцев 2018 года в ходе реализации данных мероприятий в части сокращения недоимки и увеличения поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет города:

- вовлечено в хозяйственный оборот неиспользуемое имущество, находящееся в муниципальной казне, с целью получения доходов и возмещения затрат по его содержанию и обеспечению сохранности, общей площадью 3 445, 6 кв.м;

- дополнительно поступило в бюджет города дивидендов по акциям открытых акционерных обществ, 100% которые принадлежат муниципальному образованию в сумме 29 490, 2 тыс.руб.;

- проводилась планомерная работа межведомственной комиссии по налогам и сборам, легализации объектов налогообложения и урегулированию задолженности. Межведомственная комиссия по налогам и сборам, легализации объектов налогообложения и урегулированию задолженности является коллегиальным органом, созданным в целях осуществления взаимодействия исполнительного органа муниципальной власти и территориальных подразделений федеральных органов исполнительной власти по вопросам пополнения доходной части бюджетов всех уровней, обеспечения полного и своевременного взыскания налогов и других обязательных платежей, снижения недоимки и задолженности, а также рационального использования средств социального страхования. В работе межведомственной комиссии по налогам и сборам, легализации объектов налогообложения и урегулированию задолженности активное участие принимают руководители налоговой инспекции, правоохранительных органов, службы судебных приставов. По результатам работы комиссии проведено 21 заседание, погашена и перечислена в консолидированный бюджет задолженность на общую сумму 10 498, 0 тыс.руб., в том числе перечислено в бюджет города 6 743, 2 тыс.руб.;

- проводилась работа комиссии по обеспечению поступлений неналоговых платежей и повышению эффективности использования земельных участков, где  определялись условия и сроки погашения арендаторами задолженности перед бюджетом города по арендной плате за пользование земельными участками, путем ее реструктуризации и создания условий для финансового оздоровления. По результатам работы комиссии 191 арендатор погасил задолженность по арендной плате за пользование земельными участками в общей сумме 4 722, 2 тыс.руб.;

- проводилась претензионно-исковая работа в отношении арендаторов муниципального имущества и земельных участков, имеющих задолженность по арендной плате, предъявлено 335 претензионных писем на сумму 35 079, 3 тыс.руб., удовлетворено 183 претензии на сумму 5 709, 1 тыс.руб., предъявлено 106 исков в суд на сумму 20 273, 8 тыс.руб., удовлетворено 82 иска судом на сумму 19 236, 2 тыс.руб., взыскано средств по 161 иску на сумму 6 391, 7 тыс.руб. В результате претензионно-исковой работы, проведённой главным администратором доходов бюджета города Мончегорска – Комитетом имущественных отношений администрации города Мончегорска, в бюджет города поступило 12 297, 0 тыс.руб.

За 2017 год и 9 месяцев 2018 года в ходе реализации мероприятий в части оптимизации расходов бюджета города:

- проведен анализ деятельности муниципальных учреждений города Мончегорска в части оптимизации штатной численности работников, эффективности управления расходами в части доплат до минимального размера оплаты труда. Уменьшена штатной численности основных работников и обслуживающего персонала. Экономия бюджетных средств составила в сумме 11 814, 3 тыс.руб.;

- главные распорядители бюджетных средств принимали активное участие в реализации государственных программ с целью привлечения средств федерального и областного бюджетов в бюджет города на конкурсной основе. По итогам проведённых конкурсов бюджету города дополнительно выделены из средств областного бюджета межбюджетные трансферты в общей сумме 52 149, 3 тыс.руб. Кроме того, в отчетном периоде в бюджет города, привлечены прочие безвозмездные поступления от негосударственных организаций в сумме 16 181, 6  тыс.руб.;

- экономия бюджетных ассигнований (за исключением субсидии на выполнение муниципального задания, предоставляемой бюджетным и автономным учреждениям, экономии средств бюджета города, источником финансового обеспечения которых являются целевые средства федерального и областного бюджетов, муниципального дорожного фонда муниципального образования город Мончегорск с подведомственной территорией), образовавшаяся в результате проведения закупок конкурентными способами, составила 34 691, 3 тыс.руб.

За 2017 год и 9 месяцев 2018 года в ходе реализации мероприятий по совершенствованию долговой политики муниципального образования:

- проведена совместная работа с Управлением Федерального казначейства по Мурманской области в части предоставления бюджетного кредита на пополнение остатков средств на счетах бюджетов субъектов Российской Федерации (местных бюджетов);

- осуществлен мониторинг муниципального долга и ведение муниципальной долговой книги;

- заключен договор с Министерством финансов Мурманской области на проведение реструктуризации по бюджетным кредитам, предоставленным из областного бюджета.

Исполнение бюджета города осуществлялось в отчётном периоде исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств, в том числе с учетом их оптимизации и повышения эффективности использования финансовых ресурсов при условии неснижения качества предоставляемых муниципальных услуг.

 

Исполнение бюджета города за период с 2016-2018 годы характеризуется следующими данными:

                                                                                                                     тыс.руб.

Показатель	2016 год	2017 год	2018 год (ожидаемая оценка)
Доходы	1 709 339, 6	1 903 803, 0	2 075 010, 3
- в том числе:
безвозмездные поступления;	840 953, 1	1 013 146, 6	1 185 182, 1
доля в общей сумме доходов бюджета города	49, 2	53, 2	57, 5
Расходы	1 809 694, 8	1 976 185, 1	2 183 220, 4
Дефицит (-), профицит (+)	100 355, 2	72 382, 1	108 210, 1
Муниципальный долг на 1 число месяца, следующего за отчетным годом	425 665, 0	501 028, 3	584 391, 7

 

Наибольший удельный вес в структуре налоговых доходов бюджета города более 77 % занимает налог на доходы физических лиц.

Наибольший удельный вес в структуре неналоговых доходов бюджета города более 59 % занимает доходы, получаемые в виде арендной платы за землю.

Крупнейшим налогоплательщиком налога на доходы физических лиц и арендатором по договорам аренды земельных участков является градообразующее предприятие АО «Кольская ГМК».

Наибольшую долю расходов бюджета города традиционно составляют расходы на образование (варьируется от 62 % до 68 %), жилищно-коммунальное хозяйство (варьируется от 10 % до 12 %), культуру (варьируется от 6 % до 7 %).

 

⇐ Предыдущая1234Следующая ⇒

Поделиться: