Депозитный портфель коммерческого банка: его формирование и управление. Система гарантирования вкладов РК

 

1.Специфика банковского учреждения состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется за счет заемных, а не собственных средств.

Их главными видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой, и средства, позаимствованные у других кредитных учреждений.

Депозитные операции (от лат. депозит - вещь, отданная на хранение) - это экономические отношения по поводу передачи средств клиента во временное пользование банка.

Разница в процентах по депозитам и в процентах, получаемых от заемщиков капитала, является вознаграждением для банка за проведенную им работу по привлечению свободных денежных средств и размещению ссудного капитала.

«Золотое» банковское правило гласит, что величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств. Следуя этому правилу, банки не могли бы использовать остатки по текущим счетам в качестве ресурса кредитования, ведь те могут быть востребованы в любой момент. Однако, как правило, клиенты не изымают одновременно все свои средства, поэтому наличные резервы банка могут быть относительно невелики. Не задействованная в качестве кассовых резервов сумма наличности увеличивает ликвидность банка и может быть направлена им на предоставление кредитов другим клиентам или другим банкам. Помимо кассовых резервов другим ограничителем в использовании коммерческими банками депозитов как кредитного ресурса являются обязательные резервы, устанавливаемые центральным банком.

Основным документом, регламентирующим в коммерческих банках процесс привлечения временно свободных средств предприятий, населения на счета в банк, в различного рода депозиты, является депозитная политика банка. Это документ, который разрабатывается каждым банком самостоятельно на основе стратегического плана банка, анализа структуры, состояния и динамики ресурсной базы банка и исходя из перспектив ее развития и на базе таких документов как «Кредитная политика банка» и «Инвестиционная политика банка».

.Депозитные счета могут быть самыми разнообразными.

Исходя из категории вкладчиков различают депозиты:

юридических лиц (предприятий, организаций, других банков);

физических лиц.

По форме изъятия средств депозиты подразделяются на следующие виды:

до востребования (обязательства, не имеющие конкретного срока);

срочные (обязательства, имеющие определенный срок);

условные.

Депозиты до востребования представляют собой средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления банка со стороны клиента.

С точки зрения управления банковской ликвидностью более выгодными для банков являются текущие и бюджетные счета, счета по финансированию капитальных вложений, счета специального назначения.

Контокоррент (от итал. Conto corrente - текущий счет) - это единый счет, на котором учитываются все операции банка с клиентом. На контокорренте отражаются, с одной стороны, ссуды банка и все платежи со счета по поручению клиента, а с другой - средства, поступающие на счет в виде переводов, вкладов, возврата ссуд и др.

Текущий счет с овердрафтом - это счет, по которому на основании соглашения между клиентом и банком допускается в определенном размере превышение суммы списания по счету над величиной остатка средств, что означает заимствование кредита.

К депозитам до востребования относятся корреспондентские счета банков (лоро-счета, ностро-счета), открытые в Национальном Банке РК или банках-корреспондентах с целью осуществления расчетов и платежей в одностороннем порядке или по поручению друг друга.

Расчет доли средств, хранящихся на счетах до востребования, которую можно перевести на «срочные» депозитные счета, производится по формуле:

 

 

где А - доля средств, хранящихся в течение года на расчетных и текущих счетах, которые могут быть переведены на депозитные счета;

Оср - средний остаток средств на расчетном или текущем счете за год;

Окр - кредитовый оборот по расчетному или текущему счету за год.

Срочные вклады - это депозиты, привлекаемые банками на определенный срок. Различают собственно срочные вклады и срочные вклады с предварительным уведомлением.

Размер вознаграждения, выплачиваемый клиенту по срочному вкладу, зависит от срока, суммы депозита и выполнения вкладчиком условий договора.

Определяющим фактором при установлении размера процентной ставки по срочным вкладам является срок, на который размещены средства: чем длительнее срок, тем выше уровень процента.

Чтобы заинтересовать вкладчиков в помещении своих средств в банк используются различные способы исчисления и уплаты процентов.

Для привлечения средств во вклады коммерческие банки могли бы дополнительно использовать зарубежный опыт, в частности, осуществлять:

разработку различных программ по привлечению средств населения; предоставления клиентам-вкладчикам широкого спектра услуг, в том числе и банковского характера (например, элемент медицинского обслуживания)

использование «тихой» целевой рекламы (по почте, телефону);

использование высокой процентной ставки по вкладам инвестиционного характера с выплатой премии по окончании срока вклада;

использование счетов со смешанным характером функционирования НАУ и САПС, позволяющих оптимизировать экономические интересы клиента и банка.

В сберегательных банках США в начале 70-х годов широкое распространение получили сберегательные счета, гарантирующие вкладчику более высокий процент, чем по срочному вкладу, и возможность параллельного использования счета в качестве расчетного путем выставления платежного обязательства, подобно чеку так называемого оборотного приказа об изъятии (negotiable order of withdrawal - Now).

В дальнейшем коммерческие банки США внедрили в свою практику очень удобный для клиентов вид услуг - счета с автоматическим переводом средств - САПС (automatic transfer gervice - ATS), позволяющие беспрепятственно переводить средства со сберегательного счета на текущий (с целью поддержания минимального остатка денег на текущем счете, осуществления платежей, покрытия овердрафта).

. Система защиты вкладов в РК обеспечивается системой лицензирования деятельности коммерческих банков со стороны Агентства Финансового Надзора. Она может дополняться государственно-частным страхованием

В основе страхования вкладов лежит принцип ограждения банков от массового изъятия депозитов. В обязанности банков входит проведение платежей по страхованию депозитов в размерах, назначаемых страховыми фондами. В случае недостатка страховых взносов для возмещения расходов используются средства государственного бюджета.

Объектами обязательного гарантирования депозитов являются обязательства банка-участника по возврату в случае его принудительной ликвидации депозитов физических лиц в тенге и иностранной валюте без начисленного по ним вознаграждения, находящихся на банковских счетах и удостоверенных договорами банковского счета и банковского вклада и вкладными документами.

В случае принудительной ликвидации банка-участника организация, осуществляющая обязательное гарантирование депозитов, выплачивает депозиторам по гарантируемым депозитам гарантийное возмещение в сумме остатка по депозиту без начисленного по депозиту вознаграждения, но не более 700 тысяч тенге.

С 1 января 2007 года величины максимальных ставок Фондом не устанавливаются.

января 2007 года вступил в действие Закон РК «Об обязательном гарантировании депозитов, размещенных в БВУ РК», принятый 7 июля 2006г.

Данный закон направлен на защиту прав вкладчиков казахстанских банков, определяет правовые основы функционирования системы обязательного гарантирования депозитов, а также порядок деятельности Казахстанского фонда гарантирования депозитов и участия коммерческих банков в системе.

 

⇐ Предыдущая12345678Следующая ⇒

Поделиться: