Организация кредитования и оценка кредитоспособности ссудозаемщиков

 

. Процедура кредитования начинается с рассмотрения заявки на получение кредита.

На основании заявки заемщика кредитный работник проводит предварительную беседу с ним, сообщает основные условия банка для возможного кредитования.

Если деятельность клиента отвечает требованиям банка в части условий кредитования, заявитель заполняет анкету и предоставляет перечень необходимых документов.

По получении полного пакета документов кредитный работник готовит заключение на предоставление кредита.

После предварительного этапа изучения кредитной заявки кредитный работник на основе представленных документов проводит анализ кредитоспособности заемщика.

После изучения документов по залоговому обеспечению кредитный работник с выездом на место производит проверку наличия, состояния и оценку закладываемого имущества.

При получении положительной оценки подготовленных документов со стороны начальника кредитного отдела кредитный работник приступает к оформлению договора залога.

Получив разрешение на выдачу кредита, работник кредитного отдела составляет кредитный договор и вместе с договором залога передает заемщику для соответствующего их оформления и подписания.

Открытие и закрытие ссудных счетов клиентов осуществляется по распоряжениям внутренней бухгалтерии.

Мониторинг кредита - повседневная работа по наблюдению за погашением кредитов с момента их выдачи и до полного погашения основного долга и вознаграждения путем проведения постоянного анализа деятельности заемщика, контроля за соблюдением всех требований заключенных договоров и принятия адекватных мер воздействия на заемщика в случае ухудшения качества кредита.

Мониторинг по выданным кредитам включает в себя ряд определенных действий со стороны кредитного офицера:

постоянное наблюдение за деятельностью заемщика в свете общей экономической ситуации и возможного изменения конъюнктуры рынка и национального законодательства;

систематическое посещение заемщика, беседу с его руководителями и специалистами;

анализ финансово-хозяйственной деятельности заемщика, проверку предмета залога и целевого использования кредита;

определение возникших просчетов, ошибок и проблем у заемщика.

В ходе мониторинга необходимо сделать оценку состояния дел заемщика и тенденций его возможного развития, выяснить его будущие намерения и возможности по обслуживанию долга, доходность или убыточность его операции.

Порядок, сроки и способы погашения ссуд предусматриваются в кредитном договоре. Конкретные сроки погашения оформляются срочными обязательствами.

При кредитовании заемщиков под совокупность запасов тмц и затрат по простому ссудному счету выручка от реализации зачисляются на расчетный счет, а погашение ссуд с расчетного счета может производиться в сроки оговоренные в кредитном договоре, следующим образом:

а)путем самостоятельного перечисления банком с расчетного счета на ссудный счет свободного остатка денежных средств на расчетном счете, оставшихся после совершения всех платежей;

б)путем взыскания в бесспорном порядке с расчетного счета задолженности по ссудам по наступившим срокам или при просрочке платежа;

Кредитоспособность заемщика - это его способность мобилизовать необходимую сумму денежных средств для погашения долговых обязательств.

Основная цель анализа кредитоспособности заемщика - определение способности и готовности заемщика вернуть запрашиваемую ссуду в соответствии с условиями кредитного договора. Банк должен в каждом случае определять степень риска, который он готов взять на себя и размер кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах. При выдаче ссуды необходимо определить условия ее предоставления. Банк должен предугадать будущее состояние дел заемщика с учетом всех случайных обстоятельств, влияющих на его финансовые возможности для погашения кредита.

Предоставляя ссуды, банк должен изучить факторы, которые могут повлечь за собой их непогашение. В банковской практике применяют так называемые правила «5 С:

.дееспособность заемщика (сарасitу);

.репутация (сarасtеr);

.наличие капитала (сарitаl);

.наличие обеспечения ссуды (colaterаl);

.состояние экономической конъюнктуры (соnditions).

В качестве источников информации для анализа кредитоспособности заемщика выступают:

собеседование с потенциальным заемщиком.

ведение собственной картотеки.

внешние источники информации.

инспекция на месте.

финансовые отчеты заемщика.

Программа анализа финансового состояния включает: 1)предварительный обзор экономического и финансового положения хоз. субъекта; 2)оценка экономического потенциала предприятия-заемщика.

Предварительный обзор включает в себя: проверку учредительных документов и банковских реквизитов; проверку комплектности бух. отчетности и документации; проверку надлежащего заполнения отчетных форм; проверку валюты баланса, промежуточных итогов и контрольных соотношений; соответствия данных баланса с его приложениями; анализ критических статей отчетности, непосредственно указывающих на неблагополучие финансового положения предприятия, а также свидетельствующих об определенных недостатках в работе предприятия.

После проверки увязки данных в формах годового отчета заемщика приступают к чтению баланса, который начинают с установления изменения величины валюты баланса за анализируемый период времени. Далее определяют характер изменения его отдельных статей и разделов. Анализ финансового состояния заемщика также включает поэлементный анализ финансово-хозяйственной деятельности. Экономический потенциал заемщика может быть охарактеризован с позиции финансового состояния и с позиции его имущественного положения. Обе эти стороны финансово-хозяйственной деятельности взаимосвязаны: нерациональная структура имущества, его некачественный состав могут привести к ухудшению финансового положения и наоборот. Анализ кредитоспособности заемщика начинается с анализа ликвидности баланса.

Для оценки финансового состояния предприятия-заемщика используются ряд финансовых показателей:

коэффициенты финансовой устойчивости

коэффициенты оборачиваемости

коэффициенты рентабельности

коэффициенты ликвидности

и другие.

Согласно Методических рекомендаций Национального банка РК при оценке кредитоспособности рекомендуется расчет 3 основных показателей:

)коэффициент ликвидности

)коэффициент покрытия

)обеспеченность собственными оборотными средствами

Рейтинговая оценка предприятия - заемщика является завершающим этапом анализа кредитоспособности. Рейтинг определяется в баллах. Для определения классности каждого коэффициента рекомендуется использовать отраслевые коэффициенты кредитоспособности заемщика, рассчитанные банком самостоятельно или приведенные в Методических указаниях (рассчитанные показатели сопоставляются с их критериальными уровнями). Значимость показателя в системе определяется банком самостоятельно в зависимости от политики данного банка, особенностей клиента, положения на ссудном рынке. Втягивание ресурсов банка в кредитование постоянных запасов, заниженность размера собственных средств повышает рейтинг показателя обеспеченности собственными средствами. Нарушение экономических границ кредита, закредитованность клиентов выдвигают на первый план при оценке кредитоспособности уровень коэффициента покрытия.

В зависимости от класса кредитоспособности заемщику предусматриваются соответствующие условия кредитования. Так, первоклассным заемщикам кредит предоставляется на более лояльных условиях: открытие кредитной линии, выдача ссуды без обеспечения, льготный процент, единый расчетно-ссудный счет и т.д. заемщики, отнесенные ко 2 классу, кредитуются на общих основаниях. Заемщики 3 класса являются некредитоспособными.

 

⇐ Предыдущая12345678Следующая ⇒

Поделиться: