Расчет эксплуатационных показателей использования флота и структуры оборота по видам флота
Используя индивидуальные исходные данные, подготовленные на основании форм ВТ - 6, ВТ - 7, ВТ - 8 и Б - 3 и представленные в табл. 1.1 - 1.4, необходимо рассчитать эксплуатационные показатели использования флота и структуру оборота по видам флота.
Таблица 1.5
Показатели использования флота
| № строки
| Показатели
| Самоходный грузовой
| Несамоходный грузовой
| Буксирный
| |
|
| Сухо-грузный
| Налив-ной
| Сухо-грузный
| Налив-ной
| с сухогрузом
| с наливом
| | 1
| Грузооборот, тыс. ткм
| 541848
| 981848
| 414058
| 233881
| 171568
| 291562
| | 2
| Затраты флота в эксплуатации, тыс. тнж(лс)-сут
| 6063650
| 11614914
| 12775917
| 5364158
| 1379880
| 3086166
| | 3
| Нагрузка по пробегу, т/тнж(лс)
| 0, 964
| 0, 990
| 0, 680
| 0, 811
| 2, 456
| 1, 964
| | 4
| Пробег с грузом за оборот, км
| 1554
| 1414
| 828
| 927
| 955
| 509
| | 5
| время оборота, сут.
| 16, 771
| 16, 556
| 17, 375
| 17, 243
| 18, 862
| 10, 585
| | 6
| Техническая скорость, км/час
| 314, 791
| 348, 228
| 213, 636
| 193, 782
| 245, 180
| 189, 192
| | 7
| Коэффициент ис-пользования време-ни на ход с грузом
| 0, 294
| 0, 245
| 0, 223
| 0, 278
| 0, 206
| 0, 254
| | 8
| Валовая производительность, ткм/тнж(лс)-сут
| 89, 360
| 84, 533
| 32, 409
| 43, 601
| 124, 335
| 94, 474
| | 9
| Валовая производительность, ткм/тнж(лс)-сут
| 89, 360
| 84, 533
| 32, 409
| 43, 601
| 124, 335
| 94, 474
| | 10
| Валовая производительность, ткм/тнж(лс)-сут
| 89, 360
| 84, 533
| 32, 409
| 43, 601
| 124, 335
| 94, 474
|
Таблица 5
Структура оборота грузового флота, сут.
| № строки
| Наименование показателя
| Самоходный грузовой
| Несамоходный грузовой
| |
|
| сухогрузный
| наливной
| сухогрузный
| наливной
| |
|
| значение
| уд. вес, %
| значение
| уд. вес, %
| значение
| уд. вес, %
| значение
| уд. вес, %
| | 1
| Время оборота
| 16, 770
| 100, 0
| 16, 556
| 100, 0
| 17, 380
| 100, 0
| 17, 243
| 100, 0
| | 2
| Время хода
| 7, 384
| 44, 0
| 8, 121
| 49, 1
| 7, 748
| 44, 6
| 9, 442
| 54, 8
| | 3
| Время хода с грузом
| 4, 936
| 29, 4
| 4, 060
| 24, 5
| 3, 874
| 22, 3
| 4, 785
| 27, 8
| | 4
| Время хода порожнем
| 2, 447
| 14, 6
| 4, 061
| 24, 5
| 3, 875
| 22, 3
| 4, 657
| 27, 0
| | 5
| Время стоянок
| 8, 570
| 51, 1
| 8, 435
| 50, 9
| 9, 687
| 55, 7
| 7, 800
| 45, 2
| | 6
| Время погрузки
| 1, 064
| 6, 3
| 1, 261
| 7, 6
| 0, 931
| 5, 4
| 0, 606
| 3, 5
| | 7
| Время выгрузки
| 1, 617
| 9, 6
| 1, 261
| 7, 6
| 1, 067
| 6, 1
| 0, 401
| 2, 3
| | 8
| Время ожидания ПРР
| 2, 447
| 14, 6
| 2, 402
| 14, 5
| 2, 291
| 13, 2
| 1, 494
| 8, 7
| | 9
| Время снабжения
| 0, 235
| 1, 4
| 0, 263
| 1, 6
| 0, 523
| 3, 0
| 1, 024
| 5, 9
| | 10
| Время ремонта
| 0, 511
| 3, 0
| 0, 264
| 1, 6
| 0, 115
| 0, 7
| 0, 283
| 1, 6
| | 11
| Время стоянок по метеопричинам
| 2, 171
| 12, 9
| 2, 829
| 17, 1
| 2, 155
| 12, 4
| 1, 912
| 11, 1
| | 12
| Время прочих стоянок
| 0, 573
| 3, 4
| 0, 155
| 0, 9
| 1, 092
| 6, 3
| 1, 569
| 9, 1
| | 13
| Время ожидания буксиром обсл.
| -
| -
| -
| -
| 0, 000
| 0, 0
| 0, 000
| 0, 0
| | 14
| Время ожидания смены тяги
| -
| -
| -
| -
| 2, 155
| 12, 4
| 0, 509
| 3, 0
| | 15
| Нормированные операции
| 11, 524
| 68, 7
| 12, 108
| 73, 1
| 10, 009
| 57, 6
| 12, 220
| 70, 9
| | 16
| Ненормированные операции
| 4, 479
| 26, 7
| 4, 448
| 26, 9
| 8, 071
| 46, 4
| 5, 020
| 29, 1
|
Таблица 1.7
Структура оборота буксирного флота, сут.
| № строки
| Наименование показателя
| Буксирный флот
| |
|
| с сухогрузами
| с наливными
| |
|
| значение
| уд. вес, %
| значение
| уд. вес, %
| | 1
| Время оборота
| 18, 862
| 100, 000
| 10, 585
| 100, 000
| | 2
| Время хода
| 9, 408
| 49, 877
| 5, 332
| 50, 372
| | 3
| Время хода с грузом
| 3, 894
| 41, 393
| 2, 692
| 50, 485
| | 4
| Время хода порожнем
| 5, 261
| 55, 921
| 2, 006
| 37, 622
| | 5
| Время хода легкачем
| 0, 253
| 2, 686
| 0, 634
| 11, 893
| | 6
| Время стоянок
| 9, 454
| 50, 123
| 5, 253
| 49, 628
| | 7
| Время ожидания формирования состава
| 5, 261
| 27, 893
| 2, 692
| 25, 432
| | 8
| Время снабжения
| 0, 389
| 2, 064
| 0, 132
| 1, 247
| | 9
| Время ремонта
| 0, 116
| 0, 615
| 0, 132
| 1, 247
| | 10
| Время стоянок по метеопричинам
| 2, 527
| 13, 399
| 0, 977
| 9, 231
| | 11
| Время прочих стоянок
| 1, 160
| 6, 152
| 1, 320
| 12, 471
| | 12
| Нормируемые операции
| 14, 864
| 78, 802
| 8, 090
| 76, 427
| | 13
| Ненормируемые операции
| 3, 998
| 21, 198
| 2, 495
| 23, 573
|
Анализ производственно-финансовой деятельности судоходной компании
.Используя исходные данные, необходимо определить точку безубыточности. Для этого сформировать табл. 1.8, в которой все эксплуатационные затраты подразделить на условно-переменные и условно-постоянные.
Таблица 1.8.1
Условно-постоянные и условно-переменные расходы
| № пп
| Показатели
| Значение, тыс. руб.
| | 1
| Условно-переменные издержки
| 883528, 0
| | 2
| Затраты на оплату труда
| 239958, 0
| | 3
| Рацион бесплатного питания
| 20912, 0
| | 4
| ЕСН
| 62389, 1
| | 5
| Топливо и электроэнергия
| 336976, 0
| | 6
| Материалы
| 34284, 0
| | 7
| Комплексное и хозяйственное обслуживание флота
| 56817, 9
| | 8
| Прочие прямые расходы
| 153103, 0
| | 9
| Условно-постоянные издержки
| 505907, 9
| | 10
| Амортизация
| 90305, 0
| | 11
| Ремонты
| 251652, 0
| | 12
| Управленческие расходы
| 163950, 9
| | 13
| Доходы
| 1186130, 0
| | 14
| Грузооборот, тыс. ткм.
| 2171635, 0
|
где  - критический грузооборот, тыс. ткм;
 - постоянные расходы, тыс. р.;
  - доходная ставка за перевозку (перегрузку) тонны груза,
 - переменные расходы, р./ткм.
= 274355, 5 / (0, 53 - (424122, 2/2171635)) = тыс.ткм.
Таблица 1.8.2 Условно-постоянные и условно-переменные расходы по самоходному флоту № пп Показатели Значение, тыс. руб. 1 Условно-переменные издержки 424122, 2 2 Затраты на оплату труда 94436, 0 3 Рацион бесплатного питания 11106, 0 4 ЕСН 24553, 4 5 Топливо и электроэнергия 207628, 0 6 Материалы 13714, 0 7 Комплексное и хозяйственное обслуживание флота 36103, 8 8 Прочие прямые расходы 47687, 0 9 Условно-постоянные издержки 274355, 5 10 Амортизация 45732, 0 11 Ремонты 125376, 0 12 Управленческие расходы 103247, 5 13 Доходы 816472, 0 14 Грузооборот, тыс. ткм. 1523696, 0 = 274129, 5/ (0, 54 - (423089, 3/1523640)) = 1061973тыс.ткм.
Таблица 1.8.3
Условно-постоянные и условно-переменные расходы по несамоходному флоту
| № пп
| Показатели
| Значение, тыс. руб.
| | 1
| Условно-переменные издержки
| 37463, 6
| | 2
| Затраты на оплату труда
| 7904, 0
| | 3
| Рацион бесплатного питания
| 961, 0
| | 4
| ЕСН
| 2055, 0
| | 5
| Топливо и электроэнергия
| 128, 0
| | 6
| Материалы
| 1061, 0
| | 7
| Комплексное и хозяйственное обслуживание флота
| 5098, 6
| | 8
| Прочие прямые расходы
| 21217, 0
| | 9
| Условно-постоянные издержки
| 61668, 5
| | 10
| Амортизация
| 18354, 0
| | 11
| Ремонты
| 28661, 0
| | 12
| Управленческие расходы
| 14653, 5
| | 13
| Доходы
| 331136, 0
| | 14
| Грузооборот, тыс. ткм.
| 647939, 0
|
=61586, 8 / (0, 51 - (37343, 1/646259)) = 135522, 8тыс.ткм.
Определение точки безубыточности следует проиллюстрировать графиком (рис.1), на котором приводится вид зависимости объема перевозок от доходов и затрат. На рис.1: Д - доходы от перевозок, тыс.руб.; Зполн - полные затраты на перевозках, тыс.руб.; Зпер - переменные затраты на перевозках, тыс.руб.; Зпост - постоянные затраты на перевозках, тыс.руб.
|
