Расчеты векселем. Виды векселей

⇐ ПредыдущаяСтр 3 из 3

Вексель — это самая первая в товарном мире ЦБ. Он происходит из долговой расписки. В современном мире он используется реже, чем акции и облигации. Их сходство заключается в том, что все эти ЦБ основываются на ссудном капитале. Основные отличия от облигаций: - вексель - не эмиссионная бумага; - все выпущенные облигации подлежат госрегистрации; - вексель - платежный инструмент; - облигации продаются по договору; - у векселя нет электронной формы.

Преимущества использования векселей: дополнительная гарантия своевременного возврата денег, оформление сделки не требует предоплаты, повышает степень доверия контрагентов, ускоряет оборачиваемость денежной массы; как ЦБ вексель можно продавать и покупать, предоставлять в обеспечение кредита; вексель способствует развитию коммерческого кредита.

Особенности ЦБ: составляется в абстрактной форме; бесспорен - заемщик не может возразить против своей обязанности вернуть долг; можно использовать как платежное средство; у сторон солидарная ответственность. В условиях развития рыночной экономики популярность векселей возрастает. На это есть ряд причин: - вексель – ЦБ, которая помогает оперативно решать сложные финансовые проблемы; - у КБ и крупных предприятий уже есть опыт проведения таких расчетов.

Виды векселей Соло - обязательство должника вернуть долг кредитору в том размере, который указан в документе. Вексель простой выписывает покупатель, у которого в момент поставки не хватает средств, чтобы расплатиться с поставщиком. Этой договорной распиской он обязуется погасить долг через определенное время. Переводной вексель (тратта) — безусловный приказ векселедателя своему кредитору вернуть указанную в документе сумму третьему лицу. Из названия следует, что долг " передается" от одного контрагента другому. Это два самых распространенных.

Существуют также другие виды векселей: Казначейские: выпускаются для компенсации дефицита госбюджета. Дружеские: выписывается кредитоспособным предприятием другому, которое испытывает финансовые трудности, с целью получения последним денег. Если партнер также выписывает вексель, то его уже будет называться встречным.

Коммерческие: выписываются на основе кредитных сделок купли-продажи. Финансовые: лежат в основе ссуды, которая выдается одной организации другой за счет свободных средств. Реквизиты Название. Сумма долга цифрами и прописью. Сроки платежа. Наименование и адрес кредитора. Место и дата составления. Подпись заёмщика. В тратте присутствуют дополнительные реквизиты: безусловное требование вернуть долг; наименование и местонахождение плательщика. Сумма Указывается цифрами и прописью. Если данные не совпадают, то корректной считается сумма прописью. Если таких указано несколько, то в учет берется самая меньшая. Разбивка суммы и сроков не допускается.

Вексель простой - обязательство уплатить деньги без привязки к причине их получения. Поэтому если покупатель выписал его раньше, чем получил товар, то ответственность несет он сам, так как обязанность у него уже имеется, а актив он еще не получил. Процентный вексель может включать в себя плату за ожидание возврата денег. Вознаграждение может либо сразу включаться в сумму, либо указываться отдельно. Ставка указывается, только если в графе " срок" установлено " по предъявлению". В остальных случаях заемщик возвращает деньги без учета платы за пользование.

28. Иные формы расчетов (расчеты пластиковыми картами, электронные расчеты, расчеты посредством почтовых переводов, расчеты посредством банковских переводов)

Наиболее перспективной и получающей все большее развитие становится форма электронных расчетовпосредством платежных карти электронных денег (э – деньги)¹. Стратегия развития платеж ной системы России в ближайшее время реализуется по двум направлениям:

• переход к электронной системе межбанковских расчетов в режиме реального времени;

• сокращение наличных денег в обращении путем внедрения расчетов платежными картами.

Создание системы расчетов, работающей в режиме реального времени, когда момент списания средств со счета плательщика совпадает с моментом их зачисления на счет получателя, является ключевой за дачей. Банк России планирует реализовать эту цель в ближайшее пятилетие. Это предполагает отказ от работы с бумажными носителями пер вичной информации и переход к работе с электронными документами ².

В настоящее время возможностью осуществлять платежи в режиме реального времени располагают только крупные банки.

Общий срок безналичных расчетовустановлен Федеральным законом О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) и не должен превышать двух операционных дней.

Платежные карты(пластиковые) по своему экономическому содержанию предназначены: ¹

• для сокращения наличных денег в обращении;

• для увеличения доли безналичного оборота;

• для ускорения расчетов;

• для расширения объема услуг клиентами.

Основные операции, проводимые банком посредством использования пластиковых карточек и банковских автоматов:

• списание и выдача денег с текущего или сберегательного счета в банке;

• получение ссуды в пределах открытого лимита;

• депонирование денег на счете с одновременным получением депозитной квитанции;

• оплата товаров (работ, услуг);

• получение в любой момент выписки о состоянии счета клиен та в банке;

• перевод средств с одного счета на другой и др.

Внедрение в платежную систему карточек позволило резко снизить необходимость личного появления клиентов в банке для совершения повседневных операций.

При совершении операций с банковскими картами оформляются документы: на бумажном носителе (слип, квитанция банкомата или электронного терминала) или в электронной форме (электронный журнал, ЭПД – электронный документ, подтверждающий операцию и др.).

Основная проблема электронной системы расчетовсостоит с создании надежной системы защиты банковской информации и счетов клиентов от взлома и незаконного снятия средств. В этой связи важ нейшей функцией банковской карты является идентификация ее держа теля с целью осуществления им безналичных расчетов.

В мире обращается множество разнообразных пластиковых карто чек, различающихся по функциональному назначению и технологиям использования. В специальной литературе встречается довольно много классификаций карточек, базирующихся на различных критериях:

1. По материалу, из которого они изготовлены (бумажные, пластиковые, металлические).

2. По механизму расчетов (двусторонние или многосторонние системы).

3. По видам расчетов (кредитные, дебетовые и др.).

4. По характеру использования (индивидуальные, корпоративные, семейные).

5. По принадлежности к учреждению – эмитенту (банковские – финансовые, коммерческие (карточки фирм, клубные и т.п.), специализи рованные организации – эмитенты карт).

Почтовые переводы пока еще остаются в числе лидирующих переводов денежных средств по территории РФ физическими лицами. Почта России — единственная организация, осуществляющая денежные почтовые переводы. Кроме того, Почта России предлагает и набор бесплатных дополнительных услуг, привлекающих покупателей, оплачивающих заказы, сделанные дистанционно. Например, бесплатное уведомление получателя о приходе перевода. С 2003 года Почта России предлагает клиентам электронные денежные переводы «КиберДеньги». Удобство использования почтовых переводов, прежде всего, в том, что деньги можно перевести в любую точку России, в том числе и в самые удаленные районные и областные центры. Срок перевода обычно не превышает трех дней.

Почтовый перевод может быть совершен в виде предоплаты (почтовым переводом на счет продавца) или в виде пост-оплаты (наложенным платежом). Перечислив предоплату, вы уже полностью оплатили товар, доставку, почтовые сборы. При получении посылки на почте вам необходимо будет только заполнить почтовый бланк извещения и получить заказ.

Никаких иных платежей и доплат производить не надо. Отправив перевод предоплатой, вы должны будете подтвердить оплату продавцу. Если вы связываетесь с ним по телефону, то сообщаете номер заказа, сумму оплаты, дату и номер (реквизиты) платежного документа. Если вы связались с продавцом посредством электронной почты — сообщите данную информацию в письменном виде либо отправьте отсканированную квитанцию. За отправку денежных средств почтовым переводом Почта России взимает комиссионный сбор в виде определенного процента от суммы перевода.

Продавец принимает предоплату не только в виде почтового, но и банковского перевода. Процесс оплаты практически тот же. Только вместо Почты России выступает банк. Банк за перевод денег также взимает комиссию.

Наложенный платеж — это способ оплаты, при котором почтовое отправление (бандероль) выдается получателю после оплаты. Оплата производится вами на почте наличными денежными средствами, когда посылка уже пришла на местное почтовое отделение. При таком виде оплаты следует учитывать и стоимость услуг почты (за доставку, хранение посылки, почтовая комиссия за перевод денежных средств). Уважающий себя продавец заранее помещает на своем сайте (если это интернет-магазин) калькулятор общей стоимости покупки, включая сопутствующие расходы. Или иным способом предупреждает покупателя об увеличении стоимости заказа на сумму почтовых сборов, комиссий и прочих видов расходов. Учтите, что почтовые отправления хранятся в отделениях почтовой связи определенное время (сейчас-1 месяц). Кроме того, хранение почтовых отправлений свыше установленного Почтой России срока не бесплатно, и при востребовании вами посылки после срока бесплатного хранения с вас взимается плата за каждые сутки. В случае невостребования или отказа от оплаты заказ возвращается отправителю. Если при вскрытии почтовых отправлений обнаружена недостача, полная или частичная порча вложения, не тот товар, то почтовым работником составляется акт, который подписывается руководителем почтового отделения, почтовым работником и адресатом. Один экземпляр акта передается адресату. Почтовое отправление с одним экземпляром акта возвращается отправителю.

Еще одной хорошо распространенной формой расчетом в ВЭД является международный банковский перевод - поручение одного банка другому выплатить переводополучателю (бенефициару) определенную сумму.
В международных расчетах используется только кредитовый перевод посредством платежного поручения. Банковским перевод осуществляется безналичным путем одним банком другому. Иногда переводы выполняются посредством банком ских чеков или других платежных документов. Коммерческие или товаросопроводительные документы направляются при данной форме расчетов от экспортера импортеру непосредственно, т.е. минуя банк.

После заключения контракта (1) между импортером и экспортером импортер направляет в банк заявление на перевод (2). Поставка товара (3) может предшествовать платежу или последовать за ним, что определяется условиями контракта и валютным законодательством стран.

Банк импортера, приняв платежное поручение от импорте ра, направляет от своего имени платежное поручение (4) в соответствующий банк экспортера. Получив платежное поручение, банк проверяет его подлинность и совершает операцию по зачислению денег (5) на счет экспортера.

При выполнении переводной операции банки принимаю» участие в расчетах путем перевода только после предоставления плательщиком в банк платежного поручения на оплату контракта. При этом банки не несут ответственности за платеж. Банки не контролируют факт поставки товаров или передачи документов импортеру, а также исполнение платежа по контракту.

Кроме того, по- і|ч u iBOM перевода производятся перерасчеты и другие опера- Нмм Банковский перевод осуществляется по почте или телеграфі соответственно почтовыми или телеграфными платежными Поручениями, в настоящее время - по системе дистанционной Передачи данных SWIFT.

SWIFT - сокращенное название компании Society for \Ч ¦ ч Iclwide Interbank Financial Telecommunication (Сообщество № смирных межбанковских финансовых телекоммуникаций).

Данная система может использоваться не только для транс- цшннчных переводов финансовых средств, но и для внутренний Кроме того, посредством данной телекоммуникационной 9Истсмы совершаются межбанковские кредитные и валютно- пимсиные сделки, выставляются, подтверждаются и авизуют- * ч аккредитивы, а также ведется (с использованием так назы- Цемого свободного формата сообщения) переписка по иным (Опросам межбанковского сотрудничества.
По сравнению с традиционными методами проведения международных расчетных операций система SWIFT имеет ірії существенных преимущества:

скорость - время передачи сообщения от банка к банку (доращено до минимума;
надежность - благодаря стандартизации и встроенным мин рольным элементам передача сообщения до места назначения, ложные интерпретации или искажения практически ис- К точены;
экономичность - система работает бездокументарно и КМ самым приводит к существенной рационализации проведения операций.

⇐ Предыдущая 1 23