Раздел 8. Управление проектом

В разделе указывается следующая информация:

1. Предполагаемая организационная форма реализации проекта
2. Ответственные лица за инвестиционные процессы и результаты
3. Способы принятия решений (ценообразование, тендера, выбор подрядчика и др.)
4. Мотивация
5. Форма привлечения инвестиций
6. Важнейшие мероприятия по реализации проекта, узкие места
7. Ближайшие шаги по началу осуществления проекта
8. Узкие места в реализации проекта
9. Возможные меры по преодолению узких мест реализации проекта

 

 

Раздел 9. Финансовый план

Финансовый план, равно как и маркетинговый, производственный и организационный, представляет собой важную часть бизнес-плана. Он определяет потенциальные инвестиции, которые необходимы для бизнеса, и показывает, является ли бизнес-план экономически выполнимым и какой результат ожидает в конце проекта. Эта информация определяет размер требуемых инвестиций и обеспечивает основу для принятия инвестиционных решений. Поэтому перед подготовкой бизнес-плана по действующему бизнесу, необходимо иметь оценку результатов достигнутых в предыдущих периодах (прибыльность, движение денежных средств, состав активов и пассивов).

Для оценки выполнимости бизнес-планов существует три области финансовой информации:

· Прибыльность, ожидаемые значения объемов продаж и расходов в течении горизонта планирования бизнес плана.

· денежные потоки в течение горизонта планирования бизнес-плана

· текущие значения составляющих активов и пассивов баланса и прогнозные балансы на время инвестиционного проекта. Финансовые отчеты и прогнозы представляют собой краткое описание (в денежных единицах) истории и будущих планов организации. Все три вида финансовых планов (Прибыли убытки, движение денежных средств и баланс) должны быть сопряжены с повествовательным описанием бизнеса, его планов и допущений, на которых эти планы базируются. Финансовые документы должны сопровождаться соответствующими документами и объяснениями.

· Должны быть произведены финансовые расчеты. Рассчитан: простой (бухгалтерский) период окупаемости; NPV (чистый денежный поток) и период окупаемости на его основе; IRR (внутренняя норма доходности) и оценка альтернативных вложений не ее основе; должны быть рассчитаны основные группы финансовых коэффициентов (рентабельность, ликвидность, деловая активность, финансовая устойчивость).

 

1. В бизнес-плане должны быть приведены прогнозируемые объемы продаж и соответствующие расходы. Сюда должны быть включены прогнозируемые объемы продаж, стоимость проданных товаров, а также общие и административные расходы. Затем с помощью оценки налогов может быть спрогнозирована чистая прибыль после налогообложения. Определение ожидаемых значений объемов продаж и величин расходов для каждого из первых 12 месяцев и каждого последующего года базируется на маркетинговой информации, рассмотренной ранее. Общие экономические расчеты должны быть обоснованными и опираться на внутренние нормативы и рыночные ориентиры.

2. Должны быть приведены значения денежных потоков в течение времени проекта с помесячным прогнозом в течение первого года. Оценки денежных потоков показывают способность бизнеса обеспечить расходы. Так как продажи могут быть нерегулярными и начаться не с первого года вложения средств и запуска проекта. Получение денег от клиентов может быть также рассредоточено во времени. Для этого необходимо предусмотреть источники покрытия кассового разрыва (деффицита денежных средств на соответствующих стадиях проекта).

3. Прогнозируемые балансы показывают финансовое состояние бизнеса на начало проекта и по его окончании, а так же на промежуточных контрольных точках. Баланс устанавливает средства бизнеса, его обязательства, инвестиции владельцев и партнеров, а также остаточную прибыль. Холдинговой компании (инвестору) должны быть продемонстрированы возможности, на основе которых составлены балансы и другие части финансового плана.

Настоящий раздел должен включать в себя следующие финансовые отчеты и проекты:

• Прогнозируемые балансы согласно горизонта планирования Бизнес-плана.
• Анализ чувствительности. Можно ограничиться тремя вариантами (оптимистический, пессимистический, реалистичный) в каждом из которых указать основные причины выполнения плана и (или) его срыва.
• Прогнозируемые финансовые коэффициенты в сравнении с имеющими место в данной отрасли промышленности.
• Документы, подтверждающие числа в прогнозируемых финансовых планах.
• Допущения для всех прогнозируемых планов (максимальные пределы отклонений при которых сохраняется эффективность проекта).
• Принципы учета, используемые в финансовых планах.
• Общее количество необходимых фондов.
• График возврата долга.
• Текущая структура капитализации.

Расчет основных показателей эффективности привлеченных финансовых ресурсов.

 

Раздел 10. Риски проекта

Каждая бизнес-активность сопряжена с определенными рисками, связанными с особенностями отрасли промышленности, конкурентами, а также общим политическим и экономическим положением страны. Данный раздел бизнес-плана должен рассматривать трудности на ­ближайшие 3 - 5 лет. Важно установить потенциальные риски и подготовить эффективную стратегию борьбы с ними.

В данном разделе должны быть рассмотрены критические риски и потенциальные проблемы, которые могут препятствовать реализации предложенных компанией планов и программ-мероприятий. Главный риск для бизнеса может проявиться как следствие:

• реакции конкурентов
• слабостей персонала, занимающегося маркетингом, производством или менеджментом
• современных достижений в технике, что может привести к падению конкурентоспособности собственной продукции
• страновые риски
• кредитные риски
• валютные риски
• иные, существенные для проекта рассматриваемого в бизнес-плане.

Если даже не ожидается риск от этих факторов, они все равно должны быть обсуждены; должно быть показано, почему данные факторы не вызывают риска. Для каждой из рассматриваемых составляющих риска должен быть представлен план ее минимизации. Точно также должна быть рассмотрена стратегия преодоления каждого узкого места (проблемы) из числа выявленных. Эти непредвиденные планы и стратегии показывают, что менеджер ответственный за бизнес-проект проект ощущает наиболее важные компоненты риска и готов их встретить, если они появятся. Несмотря на то, что цепь данною раздела очевидна, необходимо еще раз отметить, что способность понимания рисков и разработки соответствующего плана действий является решающей для оценки качества менеджмента. Этот раздел - ­ важный индикатор способности менеджмента эффективно реагировать на ситуации, которые вызывают опасность для достижения целей предприятия.

 

 

Раздел 11. Прочая существенная информация

В данном разделе приводится прочая существенная информация, которую целесообразно отразить в бизнес-плане.

 

Раздел 12. Приложения

Приложения способствуют разгрузке основного текста от подробностей и предоставляют потенциальным заинтересованным сторонам дополнительные наглядные материалы:

• подтверждающие и раскрывающие сведения о предприятии (копии регистрационного свидетельства, устава и учредительного договора предприятия, имеющиеся лицензии и сертификаты, почетные дипломы и свидетельства, копии материалов прессы о деятельности предприятия, отзывы заказчиков и партнеров по совместной деятельности и т.д.);
• характеризующие продукцию (фото, рисунок, чертеж, патент, отзывы, результаты испытаний и сертификации продукции, другие сведения);
• подтверждающие востребованность продукции (материалы маркетингового исследования, сравнительные данные о конкурентах, договора, протоколы о намерениях и заявки на поставку продукции);
• показывающие возможности производства (фотографию предприятия, его ведущих участков, оборудования, копии документов по сертификации производства и др.);
• раскрывающие организационно-правовую готовность проекта (схемы организационной структуры, механизма реализации проекта, выписки из нормативных документов и др.);
• обосновывающие финансово-экономические расчеты (калькуляции, таблицы, и т.д.);
• подтверждающие реальность мер предупреждения риска, нейтрализации форс-мажорных обстоятельств и реальность гарантий (гарантийные письма, договоры, выписка из законодательных и нормативных документов, другие материалы).
• подтверждающие направленность, значимость (масштабность) и эффективность проекта (решения, программы, планы, акты, письма, отзывы и др.)

 

 

Параграф 3. Примерная форма бизнес-плана

Оглавление

3.1. Раздел 1. Титульные данные. 20

3.2. Раздел 2. Краткое описание проекта (резюме) 20

3.3. Раздел 3. Описание предприятия и отрасли. 20

3.4. Раздел 4. Описание продукции (услуг) 20

Краткое описание товара 20

Назначение и области применения 20

Основные особенности, которые могут обеспечить коммерческий успех 20

Технико-экономические характеристики в сопоставлении с аналогами 20

Факторы технической неопределенности и меры ее снижения 20

3.5. Раздел 5. Маркетинговый анализ и план. 20

Емкость рынка 20

Лозунг предприятия 20

Конкуренция 20

Маркетинговая стратегия 20

Каналы распределения продукции 21

Реклама, продвижение товара 21

Факторы коммерческого риска и основные необходимые маркетинговые мероприятия 21

3.6. Раздел 6. Производственный план. 21

Описание технологии (технологического процесса) 21

Основные этапы и сроки реализации 21

Развертывание производства (объемы в динамике) 22

- Производственная программа 22

- Основные материалы 22

- Программа закупки оборудования 23

- Инвестиционная программа 24

Снабжение материалами 25

Использование материалов 25

Приобретение основных материалов 25

Обеспеченность энергией и теплом коммунальных услуг 26

3.7. Раздел 7. Организационный план, управление, персонал, юридическое обеспечение 27

Характеристика руководителей и предварительный опыт 27

Наличие и характеристика коллектива 27

Штатное расписание 27

Описание рабочих мест 27

3.8. Раздел 8. Управление проектом. 27

Предполагаемая организационная форма реализации проекта 28

Форма привлечения инвестиций 28

Важнейшие мероприятия по реализации проекта 28

Ближайшие шаги по началу осуществления проекта 28

Узкие места реализации проекта 28

Возможные меры по преодолению узких мест реализации проекта 28

3.9. Раздел 9. Финансовый план. 28

Описание расчетной модели 28

- Нормативные расходы на основные материалы и оплату рабочей силы 28

- Нормативные расходы основных материалов и рабочего времени на изделие 28

- Общезаводские накладные расходы 29

- Помещения и оборудование 29

- Труд основных производственных рабочих 29

- Общезаводские накладные расходы 30

- Производственная себестоимость единицы продукции 31

- Фонд оплаты труда 31

Бюджет прибылей и убытков 33

Бюджет движения денежных средств 35

- График поступления денежных средств от реализации продукции 35

- График оплаты приобретенных материалов 35

- График оплаты приобретенных помещений и оборудования 36

- График погашения задолженности по прямой заработной плате 36

- Политика привлечения и погашения краткосрочных кредитов 37

- Бюджет движения денежных средств 37

Результаты реализации проекта 40

3.10. Раздел 10. Риски проекта. 40

3.11. Раздел 11. Прочая существенная информация. 40

3.12. Раздел 12. Приложения. 40

Раздел 1. Титульные данные

 

1.1. Наименование проекта:

1.2. Компания

Адрес:

Тел/факс:

1.3. Юридическая форма организации

1.4. Руководитель проекта

1.5. Необходимые приложения к бизнес-плану

⇐ Предыдущая123

Поделиться:

Популярное:

1. Управление проектом внедрения