Банки как центры управления финансово-кредитными процессами в условиях рынка.

Выражения «кредитная организация», «банк», «небанковская кредитная организация», «банковская система» и производные от них словосочетания известны всем. Между тем, дать хорошие определения названным явлениям — дело не простое. Как правило, используются определения, главный недостаток которых состоит в том, что их нельзя понять однозначно, в чем заключается коренная специфика деятельности кредитных организаций и банков, т.е. чем банки
принципиально отличаются, с одной стороны, от других видов кредитных- организаций, а с другой — от любых иных (некредитных) субъектов предпринимательства.
Исходным для характеристики того, что есть банк, является более - широкое понятие «кредитная организация». С него и следует начать, воспользовавшись следующими рассуждениями.

Товарно-денежные отношения при ближайшем рассмотрении состоят из отношений 3-х типов:

— товар меняется непосредственно на другой товар (Т — Т);

— товар меняется на другой товар посредством денег (Т — Д — Т );

— деньги непосредственно меняют владельца (Д — Д).

Из этого видно, что во втором случае товар и деньги совершают
взаимосвязанное встречное движение, в первом случае движутся
только товары, в третьем — только деньги. Последний случай отражает суть тех экономических процессов, которые именуются собственно денежными (финансовыми) отношениями. Другими словами, денежные
отношения — это такая часть товарно-денежных отношений, которая означает отношения между субъектами экономики по поводу самостоятельного движения денег как таковых.

Из практики известно, что в состав денежных отношений включаются:

· формирование бюджетов и расходование средств из них;

· уплата (получение) налогов и сборов;

· передача денег в кредит и их возвращение.

Соответственно существуют 3 сферы экономики, в которых реализуются главные формы денежных отношений: бюджет, налоги, кредит.
Здесь важно зафиксировать следующее: в случае собственно денежных отношений деньги (денежные знаки) совершают самостоятельное движение (без непосредственного встречного движения товаров), хотя их самостоятельность относительна. Деньги не могу сколь угодно долго обращаться сами по себе. Чтобы оставаться деньгами (быть всеобщим эквивалентом, средством обращения, средством платежа. и т.д.), они нуждаются в том, чтобы регулярно встречаться в своем движении с товарами, обслуживать процессы обращения последних. Тем не менее в известныхпределах, время от времени деньги могут и должны совершать собственное, самостоятельное движение, причем такое их движение является необходимым моментом (условием) общего процесса воспроизводства экономики: чтобы воспроизводство шло нормально, деньги в нужный момент должны оказываться там, где они необходимы, и уходить оттуда, где потребность в них отпала. Соответственно возникают особые экономические (финансовые) проблемы, решение части которых берут на себя кредитные организации.

Итак, денежные отношения в бюджетной, налоговой и кредитной сферах имеют общий внешний признак, состоящий в относительно самостоятельном движении денежных средств (денежных фондов) по формуле Д — Д. В то же время по своему экономическому содержанию эти группы денежных отношений резко различаются и развиваются по особым закономерностям, данное обстоятельство служит основанием для возникновения и функционирования особых хозяйственных структур, специализирующихся на выполнении той или иной группы денежных отношений.

Денежные отношения могут быть рыночными (стоимостными не только по форме, но и по существу, по внутреннему содержанию) и нерыночными (не отражающими ни куплю-продажу, ни какое-либо иное отношение, подчиняющееся законам товарно-денежных отношений, законам, рынка). Денежные отношения в бюджетной и налоговых сферах — отношения нерыночные, Их реализация в ходе исторического развития обществ стала прерогативой органов государственной исполнительной власти. В отличие от этого в кредитной сфере всегда действует рынок, весьма специфический, но тем не менее рынок, на котором:

• предметом «купли-продажи» («товаром») выступает право временного пользования чужими деньгами (как бы «аренда денег»). О том, что здесь не происходит торговля (купля-продажа) в обще - принятом смысле слова, говорит принцип возвратности, которому подчиняются ссужаемые деньги, т.е. на этом рынке деньги совершают не только прямое, но и обратное движение;

• ценой «товара» является процент (как бы «рента»), т.е. движение денег происходит на платной основе;

•сама «торговля» названным «товаром» имеет 3 варианта:

1) покупка (привлечение) на обусловленный срок или до востребования права воспользоваться чужими деньгами;

2) продажа (размещение) заемщику на определенный срок права пользования собственными средствами продавца;

3) перепродажа (размещение) заёмщику на определенный срок права пользования средствами, привлечёнными продавцом. В этой последней сфере и только в нёй денежные отношения являются рыночными. И именно указанная часть денежных отношений представляет собой область деятельности кредитных организаций, которую называют по-разному: денежный рынок, рынок ссудных капиталов, финансовый рынок.

Бюджетом и налогами занимаются исключительно государственные органы. Что касается рыночных денежных отношений, то они составляют традиционную сферу деятельности рыночных субъектов экономики — банков и небанковских кредитных организаций (иных кредитных организаций, не являющихся банками).

Банки — логически первичное, исходное звено в сфере финансового рынка, тогда как иные кредитные организации — звено вторичное, производное. Чтобы быть первичными по отношению к прочим кредитным организациям, банки должны взаимодействовать с ними, вступать с ними в определенные экономические и иные связи. Что же это за связи, ставящие банки в положение первичного звена? Во-первых, способность банков и только банков, начиная с центрального, выпускать в обращение и изымать из него деньги, т.е. снабжать экономический оборот большим или меньшим объемом платежных средств и тем самым регулировать массу денег в обращении (образование платежных средств, их выпуск и изъятие из оборота); во-вторых, первичный характер денег по отношению ко всему финансовому инструментарию, включая ценные бумаги, с которым преимущественно работают и предприятия, и небанковские кредитные организации; в-третьих, обслуживание небанковских кредитных организаций в банках наравне с прочими клиентами —юридическими и физическими лицами.

Банки — основное звено финансового рынка; единственные организации, способные реализовать в своей деятельности ПОЛНЫЙ набор рыночных денежных отношений (операций). По определению банки являются финансовыми организациями, ориентированными на универсальность деятельности в своей сфере. В отличие от них прочие кредитные организации всегда остаются узко специализированными, т.е. каждая такая организация действует на крайне ограниченном числе сегментов финансового рынка.

Сказанное выше не значит, что любой банк в каждый данный момент времени реально проводит всю гамму присущих финансовому рынку операций. Речь о другом — он вправе делать это (в отличие от небанковских кредитных организаций), если условия рынка будут благоприятными и/или если будет нужно клиентам. Вреальности банки обычно находят компромиссное решение: одними операциями занимаются как предметом своей специализации, т.е. постоянно и по возможности широко (при этом перечень операций не остается неизменным), другими — меньше (чтобы не уйти с данного рынка или только по требованиям клиентов), третьими не занимаются вовсе, но готовы подключиться к их проведению при необходимости или возникновении благоприятных условий. При этом учитываются как экономическая целесообразность и мера собственной готовности банков к проведению тех или иных операций, так и конкурентные возможности небанковских кредитных организаций, работающих на соответствующих рынках. Итак, банки являются финансовыми институтами универсального характера. Но ни одна небанковская кредитная организация не обладает качеством универсальности.

Типы банковских систем

В истории известно несколько типов банковских систем различных стран:

—двухуровневая банковская система (центральный банк и система коммерческих банков);

—централизованная монобанковская система;

—уникальная децентрализованная банковская система — Федеральная резервная система США.

Банковскую систему можно определить как включенную в экономическую систему страны единую и целостную (взаимодействующую) совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию (функции), проводит свой перечень денежных операций/сделок, в результате чего весь объем потребностей общества в банковских продуктах (услугах) удовлетворяется в полной мере и с максимально возможной степенью эффективности.

В структурном плане банковская система охватывает все экономические организации, которые регулярно выполняют либо все или большинство, либо хотя бы отдельные банковские операции/сделки, т.е. банки (центральный, и коммерческие) и фактические небанковские кредитные организации (не только те, что зарегистрированы в ЦБ), а в качестве ее условного элемента инфраструктурного характера - вспомогательные организации (специализированные организации, которые сами банковских операций проводят, но обеспечивают деятельность банков и иных кредитных, организаций: «торговые площадки», фирмы по аудиту банков, организации, определяющие рейтинги банков, обеспечивающие их специальным оборудованием и материалами, информацией, специалистами и т.д.).

Сказанное схематически можно представить следующим образом.

Схема 1. Структура банковской системы

Один уровень (ярус), первый, верхний — центральный банк, который выполняет следующие функции:

* осуществляет эмиссию национальных денежных знаков, организует их обращения и изъятие из обращения, определяет стандарты и порядок ведения расчетов и платежей;

* проводит общий надзор за деятельностью кредитно-финансовых учреждений страны и контролирует исполнение банковского законодательства;

* управляет счетами правительства, осуществляет зарубежные расчетные и кредитные операции;

* реализует государственную денежно-кредитную политику с помощью традиционных для центрального банка методов воздействия на коммерческие банки. Это — проведение политики учетной ставки, операций на открытом рынке с государственными ценными бумагами и регулирование норматива обязательных резервов коммерческих банков.

Другой уровень (ярус), второй, нижний, базовый - коммерческие банки ипрочие кредитные организации (небанковские). Иных принципиальных вариантов не существует. Развитая банковская система как элемент рыночной экономики должна и может быть только двух- уровневой.

Тем не менее в России время от времени появляются предложения конструировать банковскую систему, которая бы включала в себя больше 2-х уровней. Указанные предложения ошибочны, однако они своеобразно отражают некую объективную реальность, а именно — достаточно сложную структурную организацию каждого из названных уровней, особенно второго, нижнего.

Таким образом, банковская система состоит из 4х элементов (из 3-х элементов - без вспомогательных организаций), которые группируются в 2 уровня. Каждый уровень, каждый базовый элемент системы имеет сложную внутреннюю структуру.

В большинстве стран с рыночной экономикой существует двухуровневая структура банковской системы.

В большинстве стран с рыночной экономикой и двухуровневой банковской системой направления деятельности центральных банков в основном совпадают, но есть, разумеется, и отличия.

Резервная система (в США) состоит в следующем. Центральный банк США — Федеральная резервная система (ФРС) — включает совет управляющих (7 человек с 14-летним периодом полномочий) и 12 федеральных резервных банков в различных регионах страны. Задачей членов совета является контроль за деятельностью банков— членов ФРС и определение кардинальных направлений монетарной политики США.

Функции банков в экономике

Банковский сектор — это элемент (подсистема) экономической системы страны. Какие особые функции он выполняет или должен выполнять? Однозначный ответ на этот вопрос пока не получен. В то же время ясно, что, во-первых, фундаментальные движущие силы экономического развития общества лежат вне банковской системы, во-вторых, господствующий в стране тип банков может значительно ускорять либо задерживать экономическое развитие, в-третьих, функции или роли центрального и коммерческих банков в экономике страны должны быть разными.

Не акцентируя внимание на неизбежных различиях между центральным и коммерческими банками, можно считать, что у них 2 комплексные функции.
Первая из них, в той или иной форме признаваемая практически всеми, — обеспечение субъектов экономики денежными средствами, необходимыми для:

а) текущих расчетов (деньги как средства предоплаты, средства обращения, средства платежа, средства для выполнения налоговых и иных обязательств);

б) развития экономики (денежные кредиты и прямые инвестиции в форме приобретения паев или акций хозяйствующих субъектов включая государственные, а также их облигаций и иных ценных бумаг).

С данной точки зрения аккумулирование банками временно свободных денежных ресурсов предстает не как функция (цель, задача), а лишь как необходимый (а для коммерческих банков — единственно возможный) способ ее выполнения.
Вторую функцию банков можно объяснить следующим образом. Сфера, где действуют банки и иные кредитные организации, — сфера (часть сферы) производства. Имеется в виду нематериальное производство, где полезный труд воплощается в особом результате, имеющем, как правило, собственную стоимость; где вырабатываются свои особые продукты — услуги. У материального производства в принципе нет иной функции кроме производства материальных благ. Равным образом функцией нематериального производства является производство (оказание) услуг. В этом смысле банки и иные кредитные организации производят совершенно уникальную продукцию — банковские или денежные (финансовые) технологии, без которых не может о6ойтись ни один субъект хозяйствования и которые бесконечно разнообразны в разных банках, даже когда проводятся стандартные, казалось бы, операции. Во всех случаях банковского производства речь идет о разнообразных сочетаниях условий, правил, процедур, работ) регламентов взаимодействия, каждый раз составляющих единый технологический процесс обслуживания клиента. Таким образом,, вторая функция банков – обеспечение субъектов экономики специфически банковскими продуктами (технологиями работы с денежными средствами

123	Поделиться: