Тема 12. Финансово-правовое регулирование банковской деятельности

1. Полномочия Центрального банка РФ (Банка России) в области регулирования деятельности кредитных организаций.

2. Контрольно-надзорные функции ЦБ РФ.

Задачи и задания:

1. Поясните, какие из перечисленных отношений с участием ЦБ РФ являются финансово-правовыми:

а) отношения ЦБ РФ с федеральным бюджетом по поводу отчисления в бюджет 50% прибыли ЦБ РФ;

б) отношения между ЦБ РФ и коммерческими банками по поводу установления последним экономических нормативов;

в) отношения между ЦБ РФ и учредителями, представившими документы для регистрации коммерческого банка;

г) отношения по поводу выполнения ЦБ РФ своих обязанностей по операциям с федеральным бюджетом и государственными внебюджетными фондами;

д) отношения между ЦБ РФ и коммерческими банками по поводу осуществления надзора со стороны ЦБ РФ;

е) отношения между ЦБ РФ и Правительством РФ в связи с предоставлением последнему кредитов для финансирования дефицита федерального бюджета.

Дайте теоретический и нормативный анализ каждого вида отношений.

Назовите полномочия Центрального банка РФ. Назовите правовые акты, регулирующие данную процедуру.

2. Центральный банк РФ после неоднократных предупреждений и наложения штрафов за нарушение банковского законодательства в коммерческом банке принял решение о приостановлении действия выданной данному банку лицензии на осуществление операций с иностранной валютой и назначить временную администрацию сроком на 1 год. Руководство банка обжаловало данное решение, считая его неправомерным.

Удовлетворят ли жалобу руководства банка?

3. Следователь прокуратуры запросил в банке справку о наличии в данной кредитной организации вклада гражданина Н. и сумме средств во вкладе в связи с расследованием уголовного дела, а также справку о наличии в данном банке счета юридического лица в порядке проверки информации для последующего возбуждения уголовного дела. Банк отказал в выдаче таких справок, сославшись на необходимость соблюдать банковскую тайну.

Обязан ли банк выдать следователю такие справки?

4.Коммерческий банк, осуществляющий банковские операции уже более 5 лет, решил расширить сферу своей деятельности за счет операций с драгоценными металлами, а также оказания услуг по страхованию.

В какие органы надлежит обратиться банку за получением та­ких лицензий? Получит ли банк лицензию на операции с драгоценными металлами и лицензию на осуществление страховой деятельности?

5. Муниципальное образование решило способствовать созданию коммерческого банка, выделив часть средств городского бюджета в уставный капитал такого банка. Кроме средств бюджета при формировании уставного капитала были использованы средства трех физических лиц, одного юридического лица — коммерческой организации и одного государственного унитарного предприятия.

Как расценит Центральный банк РФ такой порядок формирования уставного капитала коммерческого банка? Зарегистрирует ли ЦБ РФ этот банк или откажет в регистрации? Обоснуйте решение Центрального банка РФ.

6.Федеральное казначейство решило провести проверку расходования полученных бюджетных средств государственным учреждением и запросило банк о состоянии счета данного учреждения. Банк отказался представить такие сведения, ссылаясь на необходимость соблюдать банковскую тайну

Правомерно ли требование Федерального казначейства? Может ли банк отказать ему в данном случае?

7. При регистрации в качестве коммерческого банка ОАО «XYZ» по представленным документам было установлено, что в качестве руководителя данной кредитной организации предполагается назначить лицо, имеющее высшее техническое образование, работавшее в коммерческом банке в качестве начальника отдела валютных операций в течение 1, 5 лет и имеющее судимость за хулиганство.

Может ли Центральный банк отказать в государственной регистрации ОАО «XYZ» и выдаче ему лицензии? Если да, то по каким основаниям?

8. Гражданин Б. обратился к учредителям коммерческого банка ОАО «Залог-кредит» с предложением купить 25 процентов акций банка. Учредители приняли решение продать гражданину Б. акции и заключили соответствующий договор. После совершения сделки о продаже стало известно ТГУ Центрального банка РФ, которое сочло эту сделку нарушением банковского законодательства и при­няло решение о наложении на банк штрафа.

Возможна ли продажа акций (долей) банка без уведомления или согласия Центрального банка РФ? Было ли необходимо уведомить Центральный банк в данном случае? Является ли совершение такой сделки нарушением банковского законодательства и правомерны ли действия ТГУ ЦБ РФ по взысканию санкций с банка?

9. Банк России в ходе осуществления банковского надзора установил, что коммерческий банк представлял отчетную документацию, не соответствующую реальному положению дел. Более того, ЦБ РФ выявил, что некоторые операции коммерческого банка по размещению денежных средств привели к нарушению экономических нормативов, что создало серьезную угрозу интересам вкладчиков.

Какие меры в этом случае может принять ЦБ РФ?

10. Банк " Юпитер" является открытым акционерным обществом. Сумма его собственных средств эквивалентна 10 млн евро, в том числе уставной капитал - 2 млн евро.

Банк выдал кредиты своим акционерам на общую сумму 3 млн евро. При проведении проверки ЦБ РФ указал банку на нарушение законодательства о ЦБ РФ, а также экономического норматива, установленного для этого банка.

Центральный банк РФ взыскал с банка " Юпитер" штраф в размере 1/10 уставного капитала, т.е. сумму эквивалентную 200 тыс. евро.

Правомерны ли действия ЦБ РФ?

11. Банк России в рамках проведенной проверки, установил, что ОАО «Яржилбанк» не перечислило в установленные законодательством и актами ЦБ РФ нормативами страховые взносы в Фонд обязательного страхования банковских вкладов. При этом был установлен факт занижения размера данных отчислений за предыдущий отчетный период на 1, 2 % от общей суммы. Банк России уведомил (факсом) ОАО «Яржилбанк» об выявленном правонарушении и направил банку уведомление о наложении ареста на банковские счета ОАО «Яржилбанк» в Банке России.

Определите правомерность действий Банка России?

 

Тесты

1. Средства, получаемые Центральным банком РФ, поступают:

1) 100% в государственный бюджет;

2) полностью остаются самому банку;

3) 50% перечисляется в бюджет, 50% остаются банку

4) Правильных ответов нект.

2. Уставный капитал Центрального банка РФ был сформирован за счет средств:

1) коммерческих банков, составляющих банковскую систему РФ;

2) Российской Федерации;

3 частных лиц;

4) правильных ответов нет.

3. Характерными признаками банковской системы РФ в настоящее время являются:

1) наличие двухуровневой банковской системы (Центральный банк РФ — кредитные организации);

2) формальная независимость ЦБ РФ от органов государственной власти Федерации и субъектов Федерации;

3) отсутствие финансового контроля и надзора со стороны ЦБ РФ за кредитными организациями;

4) установление Центральным банком РФ обязательных экономических нормативов для кредитных организаций.

4. К функциям ЦБ РФ в соответствии с законодательством относятся:

1) установление правил осуществления расчетов на территории РФ;

2) установление правил бухгалтерского учета в организациях, не являющихся кредитными;

3) осуществление валютного регулирования и валютного контроля;

4) осуществление надзора за деятельностью страховых организаций.

5. Кредитная организация— это:

1) учреждение, созданное для предоставления кредитов гражданам и юридическим лицам;

2) банки и валютные биржи;

3) юридическое лицо, осуществляющее банковские операции для цели извлечения прибыли на основании лицензии, выданной Центральным банком РФ

4) правильных ответов нет.

6. Расставьте цифры, отражающие последовательность (во времени) мероприятий, проводимых Центральным банком РФ в отношении кредитных организаций:

1) отзыв лицензий кредитных организаций;

2) регистрация кредитных организаций;

3) выдача лицензий кредитным организациям;

4) установление обязательных экономических нормативов.

7. Расставьте цифры, отражающие последовательность видов наказаний от менее строгого к более строгому, применяемых ЦБ РФ в отношении кредитных организаций в результате надзора:

1)ликвидация кредитной организации;

2) наложение штрафа;

3) санация кредитной организации;

4) изложение рекомендаций по исправлению создавшейся в кредитной организации ситуации.

8. Предварительного согласия ЦБ РФ требуют сделки по приобретению:

1) более 5 % акций (долей) кредитной организации;

2) более 20% акций (долей) кредитной организации;

3) любая сделка, влекущая переход права собственности на акции (доли) кредитной организации.

9. Какой орган осуществляет лицензирование деятельности кредитных организаций:

1) Министерство финансов;

2) Министерство экономического развития и торговли;

3) Центральный банк РФ;

4) Министерство юстиции?

10. Какой норматив устанавливает Центральный банк РФ для кредитных организаций:

1) максимальный размер уставного капитала;

2) минимальный размер уставного капитала;

3) минимальное число учредителей;

4)максимальное число участников?

11. Временная администрация по управлению кредитной организацией может быть назначена Центральным банком РФ на срок не более:

1) года;

2) шести месяцев;

3) трех месяцев;

4) без ограничения срока.

12. Лицензия на осуществление банковских операций может быть отозвана Центральным банком РФ в случае:

1) привлечения руководителя или главного бухгалтера банка к уголовной или административной ответственности;

2) задержки представления отчетности на срок более 15 дней;

3) совершения операции, не предусмотренной выданной банку лицензией;

4) нарушения банком налогового законодательства.

13. Центральным банком РФ может быть взыскан с кредитной организации штраф в размере:

1) не более 1% минимального уставного капитала;

2) не более 1 миллиона рублей;

3) в любом размере;

4) не более 1000 минимальных размеров оплаты труда.

 

ТЕМЫ КУРСОВЫХ И ДИПЛОМНЫХ РАБОТ

ПО ФИНАНСОВОМУ ПРАВУ

1. История возникновения и развития российской науки финансового права

2. Бюджетное право: межбюджетные отношения

3. Сбалансированность бюджета

4. Бюджетный процесс

5. Бюджетный контроль

6. Правовое регулирование государственных доходов

7. Правовые основы расходов и бюджетного финансирования

8. Полномочия налоговых органов

9. Права и обязанности налогоплательщика

10. Источники налогового права

11. Международные налоговые соглашения

12. Способы устранения двойного международного налогообложения

13. Принципы налогового права

14. Исполнение налоговой обязанности физическим лицом

15. Исполнение налоговой обязанности индивидуальным предпринимателем

16. Исполнение налоговой обязанности организацией

17. Способы обеспечения исполнения налоговой обязанности

18. Изменение налоговой обязанности (отсрочка, рассрочка, налоговый кредит). Реструктуризация налоговой задолженности.

19. Прекращение налоговой обязанности.

20. Банкротство юридических и физических лиц и налоговые обязательства.

21. Формы налогового контроля

22. Налоговые проверки

23. Налоговая ответственность: принципы реализации, основание ответственности

24. Составы налоговых правонарушений

25. Ответственность банков за нарушения налогового законодательства

26. Производство по делу о налоговом правонарушении

27. Банки как участники налоговых правоотношений

28. Налог на доходы физических лиц.

29. Налогообложение доходов индивидуального предпринимателя

30. Имущественные налоги физических лиц: налог на имущество, транспортный налог

31. Налог на прибыль юридических лиц

32. Имущественные налоги юридических лиц

33. Налог на добавленную стоимость

34. Акцизы

35. Обязательные социально страховые взносы в Пенсионный фонд, Фонд обязательного медицинского страхования, Фонд социального страхования

36. Налог на добычу полезных ископаемых

37. Местные налоги и сборы

38. Региональные налоги и сборы

39. Специальные налоговые режимы

40. Сравнительное налоговое право (налоговые системы зарубежных стран)

41. Международное налоговое право

42. Налоговое планирование (оптимизация): способы и методы.

43. Международное налоговое планирование.

44. Налоговое планирование (налоговая оптимизация) деятельности индивидуального предпринимателя (по конкретной сфере деятельности)

45. Налоговое планирование деятельности (налоговая оптимизация) организации (на конкретном примере юридического лица)

46. Деньги как правовая категория в финансовом и в гражданском праве

47. Эмиссия денег

48. Национальная платежная система

49. Международные платежные системы

50. Правовые основы безналичного денежного обращения.

51. Правовые основы наличного денежного обращение

52. Порядок применения контрольно-кассовой техники

53. Валютное регулирование и валютные операции

54. Валютный контроль

55. Валютные правонарушения и ответственность за нарушения валютного законодательства

 

⇐ Предыдущая123456789

Поделиться: