Сущность страхования и формы организации страхового фонда.

Страхование — это экономическая категория, система экономических отношений, которые включают совокупность форм и методов форми­рования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба, обуслов­ленного различными непредвиденными неблаго­приятными явлениями (рисками). Выражает функции формирования специализированного страхового фонда; возмещения ущерба; преду­преждения страхового случая.

Различают личное, имущественное страхо­вание и страхование ответственности. По форме проведения может быть акционерное, взаимное и государственное страхование. Осо­бую группу отношений составляет медицин­ское страхование.

Страхование - это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредст­вом их распределения между многими лицами. Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении стра­ховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обусловливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтроль­ных человеку (стихийных сил природы), во всяком случае, не влекут чей-либо гражданско-правовой ответственности. В по­добной ситуации бывает невозможно взыскивать убытки с кого бы то ни было. Заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба. Страхование целесообразно только тогда, когда предусмотренные правоотношениями стра­хователя и страховщика страховые события (риски) вызывают значительную потребность в деньгах. Таким образом, страховую защиту можно определить как осознанную потребность физических и юридических лиц в создании специальных страховых фондов для восстановления имущества, здоровья, трудоспособности и личных доходов как самих участников создания этих фондов, так и третьих лиц.

Общественная практика в течение длительного периода времени выработала три основные формы организации страхового фонда:

1. Централизованные страховые (резервные) фонды, создаваемые за счет бюджетных и других государственных средств. Формирование данных фондов осуществляется как в натуральной, так и в денежной форме. Предназначены для обеспечения возмещения ущерба, устранение последствий стихийных бедствий, крупных аварий связанными со значительными разрушениями и человеческими жертвами.

2. Самострахование – создание в децентрализованном порядке обособленного. Эти децентрализованные страховые фонды создаются в натуральной и денежной форме. Предназначены для оперативного управления временными затруднениями процесса производства и возмещения ущербов при наступление непредвиденных событий.

3. Страховой фонд страховщика, формируемый за счёт внесения страховых взносов юридических и физических лиц в страховую организацию. Использование средств этих фондов осуществляется для возмещения возникшего ущерба в соответствии с условиями и правилами страхования.

В настоящее время в Российской Федерации существенно изменяется соотношение между централизованными, децентрализованными фондами и фондами специализированных страховых организаций. Сдвиг происходит в сторону усиления роли страхования и самострахования. Государственные страховые фонды постепенно теряют свое доминирующее значение.

 

 

Вопрос 53. Экономическая сущность страхования, его необходимость и функции.

С экономической точки зрения страхование – это система экономических отношений, основанная на определении степени экономического риска отдельных субъектов и созданное в целях снижения финансовых потерь, связанное с риском по средствам создания целевых денежных фондов, которые формируются за счет взносов заинтересованных юридических и физических лиц.

Источниками дохода являются: доходы от страховой деятельности, доходы от инвестиций временно свободных денежных средств в объекты производственной и непроизводственной сферы деятельности, доходы от банковских депозитов, от приобретенных акций, облигаций.

Функции страхования:

1. Распределительная- перераспределение стоимости среди участников страхования при поступлении страховых событий и оказании денежной помощи пострадавшим путем выплаты страховых возмещений.

Составные элементы распределительной функции:

· рискОвая функция- заключается в снижении рисков при поступлении страховых событий

· предупредительная - предполагает своевременное заключение договора страхования и перечисление страховых взносов страховых полномочий для обеспечения мероприятий направленных на сокращение страхового события.

· Сберегательная –обеспечивает страхование накоплений страховых сумм

2. Контрольная- обеспечивает целевое формирование и использование средств страхового фонда. Данная функция осуществляется путем

· Формирования страховщиками страховых резервов которые гарантируют выполнение принятых обязательств

· Путем обеспечения платежеспособности страховых компаний при соблюдении нормативных соотношений между активами и принятыми страховыми обязательствами

· Путем предоставления информации о страховых компаниях

Вопрос 54. Виды и формы страхования. Системы страхования.

Страховой фонд - резерв материальных и денежных средств предназначенных для обеспечения расширенного производства при наступлении неблагоприятных событий.

Формы организации страхового фонда:

· Государственный централизованный страховой фонд, образуемый за счет общегосударственных ресурсов и предназначенных для обеспечения возмещения ущерба, устранения последствий стихийных бедствий, крупных аварий связанным со значительными разрушениями и человеческими жертвами. Данный фонд формируется в натуральной и денежной форме.

· Самострахование- создание в децентрализованном порядке обособленного фонда, предназначенного для оперативного управления временными затруднениями процесса производства и возмещения ущербов при поступлении непредвиденных событий.

· Страховой фонд страховщика формируемый за счет внесения страховых взносов юридическими и физическими лицами в страховую организацию.

Классификация системы страхования:

1. С юридической точки зрения выделяют: обязательное и добровольное

Обязательное страхование осуществляется в обязательном порядке в соответствии с действующим законодательством в котором определены виды страхования, порядок его проведения.Добровольное предполагает формирование отношений между страхованием и страховщиком на добровольной основе, в форме договора который определяет условие страхования и виды страховых случаев. Порядок и правила добровольного страховании устанавливает страховщик самостоятельно.

2. По содержанию объекта страхования выделяют следующие отрасли страхования:

oЛичное страхование (страхование жизни, страхование от несчастных случаев, болезней, мед.страхование).Объектом личного страхования явл. имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью застрахованного лица или страхователя.

oИмущественное страхование включает страхование средств наземного, водного, воздушного транспорта, дом.имущества. Объектом явл. имущественные интересы связанные с владением, пользованием, распоряжением имущества.

oСтрахование ответственности включает страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, перевозчиков грузов., страхование профессиональной ответственности, страхование за невыполнение обязательств и другие виды гражданской ответственности. Объектом явл. имущественные интересы связанные с обязанностью страхователя или застрахованного лица возместить ущерб принесенный им третьему лицу.

⇐ Предыдущая12345

Поделиться: