Тема. «Страхование, как финансовая категория».

1. Основные категории

2. Сущность и функции

3. Тарифная политика

4. Особенности фин. устойчивости страховой компании

5. Перестрахование

1. Все категории условно делят на три группы:

1. Общие

· Страхование – страх перед банкротством (фин. смысл).

Страхование – система денежных, распределительных, замкнутых отношений по поводу формирования целевых взносов клиентов страхового фонда и его расходования на предупреждение и ликвидацию последствий страхового события.

· Страховщик и страхователь.

· Объект: а) личное страхование б) имущественное страхование (0, 7 – 1, 5) в) страхование ответственности ( не поставки по договорам)

· Страховой полис – документ удостоверяющий факт страхования.

А) наименование страховщика, страхователя

Б) объем страховой ответственности

В) страховой взнос

Г) срок действия договора

Д) предмет страхования

2. Категории, связанные с формированием страхового фонда.

· Страховая оценка – определение стоимости объекта для страхования.

· Страховое обеспечение – уровень в процентах страховой оценки по отношению к стоимости имущества принятого на страхование.

А) Система пропорционального типа

Допустим объект стоит 100 р, застраховали на 60, ущерб составил 40 р. (60\100*40)

Б) система первого или возмещаемого риска

Возмещается ущерб не более страховой суммы в пределах полной стоимости имущества. Превышающий ущерб не покрывается.

· Страховой тариф – процент от страховой суммы. Является основой для определения взносов. Определяется брутто ставкой (валовой). Можно выплачивать сразу, а можно в рассрочку.

· Страховой взнос – в рублях=страх. тариф * страховую сумму.

· Страховой портфель – упорядоченное количество застрахованных объектов, в руб.

· Страховое поле – максимальное количество объектов, которое можно страховать. Чем больше страховой портфель (выше доля рынка), тем меньше вероятность выплат.

3. Категории, связанные с расходами

· Страховой случай – фактически произошедшее событие, в связи с оговоренными последствиями которого может быть выплачено возмещение.

· А) Страховой риск – вероятность нанесения ущерба в страховом случае, является основой для построения страхового тарифа, части нетто ставки (вероятность определяют по предыдущему пятилетнему тарифу).

Б) Страховой риск – конкретный страховой случай, часть стоимости имущества неохваченная страхованием

В) Страховой риск – конкретный объект страхования по страховой оценке и степени вероятности ущерба

· Страховой ущерб – стоимость полностью или частично поврежденного имущества по страховой оценке.

· Страховое возмещение – причитающиеся к выплате сумма ущерба.

· Убыточность – сумма страховых возмещений\страховой портфель. Показатель отражает вероятность ущерба и является основой для нетто ставки. Берут за предыдущий пятилетний период, а потом использует метод экстраполяции.

· Страховой убыток – подлежащий возмещению ущерб, произошедший в результате страхового случая. Или пакт наступления страхового случая.

· Франшиза – это освобождение страховой компании от выплат в пределах небольшой суммы.

Условная – когда ущерб в пределах франшизы не возмещается, а превышающий франшизу полностью выплачивается. Чтобы не выплачивать мелкие ущербы.

Безусловная – когда выплачивают всегда сумму ущерба за вычетом франшизы.

2. Специфика страхования в трех признаках:

1. Случайный характер (вероятностный) наступления события.

2. Чрезвычайность (большой размер ущерба)

3. Объективная необходимость (рыночная среда) предупреждения и преодоления последствий страхового события.

Первые два говорят о наличии страхового риска, а третье о необходимости защитных мер.

Признаки страхования:

1. Денежно – распределительные отношения, в связи с наличием страхового риска, так вероятности и возможности наступления страхового случая. Распределяются в пользу пострадавших. Условия устойчивости: число пострадавших < число участников.

2. Замкнутые отношения между участниками страхования, связаны с солидарной раскладкой сумм ущерба на все лица вовлеченные в страхование. В отличии от страхования, бюджет является открытой категорией, т.к можно участвовать в доходах в бюджете.

3. Распределение ущерба в пространстве и времени с целью недопущения концентрации риска.

Тарифная политика

Основная задача надежно определить вероятную сумму ущерб, приходящуюся на каждый объект.

Если тариф завышен, то идет потеря клиентов

Если занижен, то идет потенциальная неустойчивость

Если равна, то обеспечивается необходимая устойчивость страховой операции.

Брутто ставка = нетто ставка + нагрузка

Нетто ставка формирует ту часть страхового фонда, которая в последствии пойдет на возмещение. Нагрузка – это расходы страховой компании и прибыль.

Принципы тарифной политики:

1. Эквивалентность страховых отношений сторон, когда страховщик и страхователь строго выполняют свои обязательства.

2. Доступность страховых тарифов, чем больше застрахованных лиц, тем меньшая доля в раскладке ущерба приходится на каждого, тем ниже страховой тариф.

3. Стабильность страхового тарифа, расширение объема страховой ответственности, так как в этом заинтересованы сама страховая компания и клиент (как растущий рынок).

4. Рентабельность страхования

Расчет нетто ставки сводится к определению среднего показателя убыточности страховой суммы за тарифный период с поправкой на величину рисковой надбавки.

ПРИМЕР: Дана убыточность за 5летний период

1 год
2 год
3 год
4 год
5 год

Qср=15, 8

Определяем устойчивость ряда (коэф. вариации) = 0, 75. Ряд устойчивый.

Нетто ставка = Qср + CКО = 16, 55

Определить нагрузку и брутто ставку в копейках, если нагрузка 20% от брутто ставки

Нагрузка = 4, 15

Брутто ставка = 20, 7

4. Существуют два подхода к финансовой устойчивости:

- классический (к=(страховые взносы + запасные фонды)/(страховые возмещения + расходы); к> =1

Ключевая роль принадлежит запасным фондам, которые образуются в благоприятный период и расходуются в неблагоприятный период с повышенной убыточностью, тем самым обеспечивается расклад ущерба во времени. Т. о. в основе классического подхода находятся оптимальные размеры тарифной ставки и достаточная концентрация средств страхового фонда при котором возможна временная и территориальная раскладка ущерба.

- специфический. Основывается на коэффициенте Конышина = Кв ворень ((1-сред тариф ставка)/(кол-во застрах. Объектов *сред тариф ставка). Напоминает коэффициент вариации, чем ниже коэфф., тем меньше риск, тем устойчивее компания. Особенность в том, что сознательно не учитываются страховые суммы, на которые застрахован объект, поэтому данный подход используется только в том случае, если на страхование принимаются однородные по величине риски. Только тогда финансовая устойчивость практически не зависит от размера страховой суммы.

Если принимаются неоднородные риски, то излишки необходимо передавать в перестраховочную компанию.

Перестрахование

Величина риска

 

Количество рисков

Синее – ПСК (перестрахование); Зеленые – собств.

Перестрахование – удобный способ возмещения убытков посредством перераспределения первоначального страхового фонда. СК – передавая одному или нескольким ПСК ту часть риска, которая превышает собственные финансовые возможности, добивается разумной однородности рисков и обеспечивает сбалансированность своего страхового портфеля. Т. о. ПСК выравниваем амплитуду колебаний убыточности, что обеспечивает финансовую устойчивость СК и ее рентабельность. Собственная удержка риска

ЮЛ ---------Риск (1)-----СК----часть риска (4)-------ПСК

(ФЛ)---- -Премия (2)------------часть премии (5)-----ПСК

5. ИЛИ Как комиссия от части премии (комиссия с комиссии) – выгодно для СК

Как комиссия от прибыли (тантьема) – для ПСК

Страховщик - СК

Страховать – ЮЛ

Перестрахователь – СК

Перестраховщик – ПСК

Важный вопрос, найти оптимальные собственные удержание: чем оно выше, тем выше риск, а значит неустойчивость, но тем выше и оставленная премия, а значит выше доход.

Два принципиальных типа договора между СК и ПСК: факультативный и облигаторные методы. Факультативный – каждый передаваемый риск согласовывается (долго, то тщательно). Облигаторные – обязательные.

⇐ Предыдущая123456Следующая ⇒

Поделиться: