Экономическая сущность процента за кредит

Предоставляя кредит, банки взимают за пользование им ссудный процент, который выплачивается предприятиями из их дохода. Таким образом, ссудный процент как экономическая категория выражает кредитные отношения в виде платы за пользование кредитными средствами, а его величина регулирует деловую активность юридических и физических лиц, способствуя повышению или спаду эффективности производства. Величина ссудного процента зависит от общей экономической ситуации в стране, экономической политики правительства, уровня инфляции, соотношения спроса и предложения.

Количественное выражение цены кредитных ресурсов определяется нормой процента и отражает соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов.

Ставка процента – это отношение годового дохода, получаемого на ссудный капитал, к сумме предоставляемого кредита, выраженное в процентах.

На величину процентной ставки оказывают влияние следующие факторы:

Срок выдаваемого кредита. Чем длительнее срок, тем выше ставка процента, так как увеличение срока кредита может привести к возникновению рисков его невозврата в связи с изменениями условий хозяйствования.

Объем выдаваемого кредита. Чем больше сумма кредита, тем больше ставка, так как кредитор может столкнуться с неплатежеспособностью клиента и невозвратом полученной ссуды.

Уровень инфляции. С ростом инфляции растет риск кредитора, что способствует росту процентной ставки. При этом уровень процентной ставки должен быть ниже индекса инфляции.

Размер денежных накоплений юридических и физических лиц. Увеличение объемов свободных денежных ресурсов юридических и физических лиц вызывает рост предложения кредитов на рынке, что приводит к снижению процентной ставки. Обратная ситуация приводит к росту процентной ставки.

Международные факторы, связаны с колебаниями валютных курсов, бесконтрольным движением капиталов, вызванным политикой удорожания кредитов отдельных стран. Нестабильностью платежных балансов.

Соотношение между объемами выдаваемых государством кредитов и его задолженностью (величина ссудного процента находится в прямой зависимости от объема внутреннего долга).

 

 

Формы кредита

Банковский кредит – основан на отношениях банков с юридическими и физическими лицами по поводу накопления и использования средств ссудного фонда. Признаками банковского кредита является его деление по срочности.

Краткосрочный (1-2 года) – на обслуживание оборотного капитала.

Среднесрочный(2-5 лет) – на проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ, освоение нового производства

Долгосрочный (5-10 и более лет) – под инвестиционные проекты.

Коммерческий кредит предоставляется предприятиями друг другу в форме отсрочки платежа и чаще всего оформляется векселями.

Государственный кредит – особая форма денежного кредита, в котором государство может выступать в качестве заемщика или кредитора. Заем реализуется посредством выпуска государственных ценных бумаг, а средства от их продажи поступают в государственный бюджет. Кредит государства выступает в форме субсидий, субвенций или самого кредита с полным или частичным возвратом с процентами или без них.

Потребительский кредит предоставляется банками в денежной, а торгующими организациями в товарной форме, гражданам – на жилищное, дачное строительство, а также приобретение предметов длительного пользования.

Международный кредит – представлен формами государственного, фирменного, банковского кредита.

В настоящее время фирмы активно используют одну из форм реализации своей продукции — продажу с отсрочкой платежа, что говорит об ограниченности платежеспособности мелких и средних фирм, о росте стоимости товаров, о кредитных ограничениях. Отсрочку платежа используют не только мелкие, но и крупные фирмы, выступая и как кредиторы, и как заемщики.

 

Банковский и коммерческий кредиты

Банковский кредит — наиболее распространенная форма кредитных отношений в наше время. По объему ссуда при банковской форме кредита значительно больше ссуд, выдаваемых при каждой из других ее форм. В качестве кредиторов обычно выступают специализированные кредитно-финансовые организации, имеющие лицензии Центрального банка на осуществление подобных операций.

Заемщиком при такой форме кредитования может выступать лишь юридическое лицо. При предоставлении кредита заключаются кредитное соглашение или договор. Банковский кредит предоставляется в виде денежной ссуды.

Целью кредитора является получение дохода в виде процента, который определяется на примере средних ставок в данный период. Кре- дитодатель предоставляет ссудный капитал заемщику на условиях возвратности, срочности и уплаты процента.

Банковский кредит имеет свои особенности:

1) источником такого кредита чаще всего является привлеченный капитал, т.е. капитал, полученный за счет средств банковских клиентов;

2) банк ссужает временно свободные денежные средства хозяйствующих субъектов, помещенные на счетах в банке;

3) банк предоставляет денежный капитал, который возвращается с приращением.

Классификация банковского кредита:

1) по категориям плательщиков:

а) аграрные ссуды, обычно имеющие сезонный характер, предоставляются для сельскохозяйственного

производства;

б) коммерческие ссуды функционирующим субъектам в сфере торговли и услуг;

в) ипотечные ссуды под обеспечение недвижимостью;

г) межбанковские ссуды;

2) по срокам погашения:

а) краткосрочный (обычно до 6 месяцев) — на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств;

б) среднесрочньй(сроксм от 6 месяцев до 1 года);

в) долгосрочный — (свыше года, в некоторых странах — свыше 3—5 лет);

3) по обеспеченности:

а) доверительныессуды, единственной формой обеспечения является кредитный договор;

б) обеспеченные ссуды, которые защищены имуществом заемщика (недвижимостью, ценными бумагами);

в) ссуда под финансовую гарантию третьих лиц;

4) по способу погашения:

а) ссуда, погашаемая заемщиком единовременным платежом;

б) ссуда, погашаемая в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора;

5) по направленности:

а) ссуда общего характера, используемая для любых потребностей клиента;

б) ссуда целевая, предназначенная строго на определенные цели.

Процент может взиматься тремя способами:

1) процент возвращается вместе со ссудой;

2) процент возвращается постепенно (в течение всего времени погашения);

3) процент удерживается банком в момент выдачи ссуды.

 

КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ

Коммерческий кредит — кредит, предоставляемый при продаже товаров с рассрочкой платежа функционирующими хозяйствующими субъектами друг другу. Предприятие-продавец

предоставляет отсрочку оплаты товара, а предприятие-покупатель — вексель как долговое обязательство оплатить стоимость покупки по истечении определенного срока, что способствует развитию безналичного денежного оборота.

Цель коммерческого кредита — ускорение реализации товаров и получение прибыли. Размеры такого кредита ограничены величиной резервных кредитов, промышленных и торговых капиталов. Передача капиталов возможна только в направлениях, определенных условием сделки от предпринимателя, производящего товары, к торговым фирмам, реализующим их. Коммерческий кредит имеет ограниченные возможности, так как его можно получить лишь у кредитодателя, который производит товар. Кредит ограничивается по размерам, имеет краткосрочный характер.

Инструментом Коммерческого кредита является вексель.

Простой вексель — прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы непо-средственно кредитору.

Переводной вексель (тратта) — письменный приказ заемщику на выплату средств третьему лицу или предъявителю векселя.

Применяются следующие разновидности коммерческого кредита:

1) с фиксированным сроком погашения;

2) с возвратом после фактической реализации полученных в кредит товаров;

3) по открытому счету, когда вторичная поставка товара на условиях коммерческого кредита осуществляется по погашению задолженности по предыдущей поставке.

Коммерческий кредит имеет следующие недостатки:

1) ограничен размерами резервного капитала кредита. Продажа с рассрочкой платежа возможна при наличии у предпринимателя излишка капитала;

2) зависит от условия его обратного притока. При спаде производства ссуды не возвращаются, и цепочка кредитных связей нарушается, а его размеры сокращаются;

3) имеет только определенное направление, т.е. предоставляется одним предприятием другому, связанному с первым технологической цепочкой. В обратном направлении коммерческий кредит невозможен. В России коммерческий кредит раньше имел ограниченную сферу применения. Расширению его применения препятствуют инфляция, кризис неплатежей, ненадежность партнерских связей.

 

Государственный кредит

Государственный кредит — совокупность кредитных отношений, в которых заемщиком или кредитором выступают государство, местные органы власти по отношению к физическим и юридическим лицам. Государство через ЦБ РФ или казначейскую систему может производить кредитование:

1) приоритетных отраслей, региональных или местных органов;

2) коммерческих банков и других кредитных учреждений в процессе прямой или аукционной продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов.

Отличительная особенность государственного кредита — участие в кредитных отношенияхгосударства (обычно в лице его органоввласти различных уровней) в качествекредитора или заемщика. Госкредит предоставляетсяна условиях возвратности и платности.Государственный кредит отличается от банковскогои коммерческого кредитов. Аккумулируемыепосредством государственного кредита финансовыересурсы не участвуют в кругооборотепроизводительного капитала, в производствематериальных ценностей, а используются дляпокрытия бюджетного дефицита.Государственный кредит возникает в том случае, если государство в качестве кредитора предоставляеткредит различным субъектам. Основнойформой государственного заимствованияявляется государственный кредит.

Денежные средства, привлекаемые на основе государственного кредита, поступают в распоряжение государственной власти. Эти дополнительные финансовые ресурсы формируются за счет мобилизации временно свободных средств населения, предприятий и организаций, не предназначенных для текущего потребления. Источником государственного кредита могут быть средства, предназначенные для текущего потребления, при этом физические и юридические

лица сознательно ограничивают текущие потребности. За время существования государственного кредита в нашей стране государственные займы использовались как одна из форм принудительного изъятия части средств предприятий и заработной платы населения. Одной из положительных сторон государственного кредита является мобилизация заемщиком дополнительных денежных ресурсов для покрытия бюджетного дефицита без использования бумажно-денежной эмиссии в условиях тяжелого финансового положения государства. Средства, взятые государством взаймы, направляются на общегосударственные нужды и обезличиваются в общей сумме общегосударственных доходов.

Погашение государственных займов и выплата процентов по ним также производятсяиз бюджета.В мировой практике государственный кредитиспользуется не только в качестве привлеченияфинансовых ресурсов, но и как эффективныйинструмент централизованного кредитного регулирования.

 

 

⇐ Предыдущая123456789Следующая ⇒

Поделиться: