Порядок создания, лицензирования и прекращение деятельности коммерческих банков в Республике Беларусь

Банки создаются учредителями (участниками) – юридическими и физическими лицами, за исключением общественных объединений, преследующих политические цели. При этом учредители - юридические лица должны быть зарегистрированы в установленном законодательством порядке и иметь устойчивое финансовое положение. Устойчивое финансовое положение учредителей - юридических лиц характеризуется отсутствием претензий к юридическому лицу по платежам в бюджет и убытков в течение последнего года деятельности.

Банки могут учреждаться на основе государственной и частной форм собственности. Они могут создаваться в виде акционерных обществ (закрытого или открытого типа) и унитарных предприятий. Согласно Гражданскому кодексу, акционерным признается банк, имеющий уставный фонд, разделенный на определенное число акций равной номинальной стоимости, и несущий ответственность по обязательствам только своим имуществом. Банком, созданным в виде открытого акционерного общества, является банк, акции которого распространяются путем открытой продажи или подписки, и их свободное хождение на рынке ценных бумаг не ограничено иначе как по закону. Банком, созданным в виде закрытого акционерного общества, является банк, хождение акций которого на рынке ценных бумаг запрещено или ограничено его Уставом.

Унитарным предприятием является коммерческая организация наделенная правом собственности на закрепленное за ней собственное имущество. Имущество унитарного предприятия является государственным и не может быть распределено по вкладам (долям, паям), в дележе между работниками предприятия. В форме унитарных предприятий могут быть созданы только государственные предприятия, где имущество находится в собственности Республики Беларусь.

Так независимо от организационно-правовой формы будущего банка его учредители должны сформировать уставный фонд. Принципиально важными в этой связи являются два вопроса. Первый - наличие либо отсутствие ограничений для учредителей банка на право владения определенным размером уставного фонда. Второй – имеют ли право иностранные инвесторы участвовать в формировании уставного фонда, если да, то в каких размерах. Отечественное банковское законодательство демонстрирует в этих вопросах разные подходы. Если ранее законодатель устанавливал, что уставный фонд банка формируется за счет средств не менее чем трех участников, каждый из которых имел право владеть не более чем 35 процентами уставного капитала, то в связи со вступлением в силу Банковского кодекса это ограничение следует считать отмененным, так как ст. 75 Кодекса не содержит упоминаний о нем.

Предъявленные к уставному фонду требования можно подразделить на требования, предъявляемые к качеству учредительного капитала; требования относительно размера уставного фонда и требования процедурного характера.

Уставный фонд банка формируется за счет собственных средств учредителей (участников) банка. Привлеченные и заимствованные средства, кредиты не могут быть направлены на формирование и пополнение уставного фонда. Учредители (участники) банка обязаны подтвердить наличие, объем и законность происхождения средств, вносимых в уставный фонд, подлежащих декларированию в установленном порядке. По решению собрания акционеров (участников) на увеличение уставного фонда может быть направлена нераспределенная прибыль и фонды, созданные за счет прибыли за отчетный год. К моменту подачи комплекта учредительных документов на регистрацию (перерегистрацию) уставный фонд банка должен быть оплачен полностью. Минимальный размер уставного фонда должен быть полностью оплачен в денежной форме. Денежные взносы в уставный фонд банка могут осуществляться как в национальной денежной единице Республики Беларусь, так и в иностранной валюте. Уставный фонд объявляется в белорусских рублях, однако долговременный характер этого норматива и нестабильность белорусского рубля обусловили, что Национальный банк первоначально устанавливал его в ЭКЮ, а теперь в евро, что, впрочем, позволяет проще делать международные сравнения о «мощности» банков разных стран, по действующему порядку учредители банка открывают временный счет, на котором аккумулируются средства учредителей.

Такой счет может быть открыт в Национальном банке или по соглашению с ним в другом банке. Этот сложный в свое время вопрос окончательно урегулирован кодексом (см. ст. 76).

Для регистрации банка, создаваемого учредителями-резидентами и получения лицензии на осуществление банковских операций учредители представляют в Национальный банк следующие документы:

1. Заявление о регистрации банка и выдаче лицензии на осуществление банковских операций, бизнес-план, содержащий прогноз деятельности банка на трехлетний период и обоснование конкурентных преимуществ; информацию об учредителях банка; цель создания банка; и другие документы, определенные Кодексом и требованиями Национального банка.

2. Обязательство арендодателя о предоставлении в аренду офисного здания (помещения), в котором будет располагаться банк в случае его регистрации, а также документы, подтверждающие право собственности арендодателя на это здание (помещение).

3. Договор о создании банка, заверенный в установленном порядке, и протокол собрания учредителей.

4. Устав банка, который должен содержать: фирменное (полное, официальное) наименование с указанием на организационно-правовую форму и сокращенное - для использования в платежных документах (фирменное наименование включает слово «банк»); местонахождение (юридический адрес) банка; перечень банковских операций, которые предполагает банк осуществлять в соответствии с Банковским кодексом; сведения о размере уставного фонда; порядок образования имущества и распределения прибыли, а также покрытия убытков; порядок управления деятельностью банка; структуру и компетенцию его органов управления и контроля; порядок их образования и принятия ими решений, в том числе по вопросам, решения по которым принимаются единогласно или квалифицированным большинством голосов; права и обязанности учредителей (участников); размер вклада, дающего право одного голоса на собрании учредителей банка; порядок ликвидации и реорганизации банка.

5. Прогнозный баланс и расчет плана доходов, расходов и прибыли банка на трехлетний период. Декларации об объемах и источниках инвестиций в уставный фонд банка, справки налоговых органов, подтверждающие объемы и источники инвестиций, указанные в декларациях инвесторов. Декларации представляются на объем инвестируемых финансовых ресурсов в пределах сумм, подлежащих декларированию в соответствии с действующим законодательством. Согласие местных органов управления на размещение на их территории банка. Анкеты кандидатур на должности руководителей и главного бухгалтера банка, а также другие документы, определенные Кодексом. Документы, представленные для регистрации, первоначально рассматриваются в Главном управлении по месту расположения банка, которое составляет заключение по результатам рассмотрения учредительных документов.

Главные управления несут ответственность за объективность и достоверность заключения по учредительным документам. Заключение Главного управления вместе с пакетом учредительных документов представляется в Национальный банк, который принимает решение о регистрации банка и выдаче ему лицензии на осуществление банковских операций, а также о внесении изменений и дополнений в учредительные документы.

Решение о регистрации банка и выдаче лицензии на совершение банковских операций принимает Правление Национального банка, а о выдаче лицензий на осуществление валютных операций, операций с драгоценными металлами, на привлечение средств физических лиц - Совет директоров Национального банка.

Национальный банк после рассмотрения и экспертизы представленных учредителями документов и с учетом замечаний квалификационной комиссии принимает решение о государственной регистрации либо отказе в регистрации. Некоторое время дискутировался среди юристов и экономистов вопрос: может ли быть основанием для отказа в регистрации нецелесообразность создания нового банка. Ежегодно в мире создаются и прекращают свою деятельность тысячи кредитных учреждений. На рынке банковских услуг идет постоянная и жесткая борьба, в которой, как и в любой конкурентной среде, выживают сильнейшие. Поэтому мнение о нецелесообразности создания нового банка противоречит рыночной системе, находится в противоречии с конституционными нормами о равенстве, понимаемом не только применительно к гражданам, но и юридическим лицам.

Те, кто принимает решения по этому вопросу, в той или иной мере подвержены влиянию со стороны действующих банков, которые, конечно не заинтересованы в создании банка-конкурента. Поэтому в Кодексе черным по белому записано: Отказ в государственной регистрации банка по мотивам нецелесообразности его создания не допускается. Ранее действовавшем законодательстве была норма, согласно которой Главным территориальным управлениям Национального банка было предоставлено право в своих заключениях давать оценку целесообразности или нецелесообразности создания банка на их территории. Из сказанного можно сделать вывод о прогрессе банковского законодательства и банковского права с точки зрения соответствия букве и духу Основного Закона Белорусского государства.

Решение о регистрации принимается Национальным банком срок, не превышающий двух месяцев со дня представления документов, необходимых для регистрации. Юридическое оформление государственной регистрации банка заключается в факте записи Национальным банком в Едином государственном регистре юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Выше отмечалось, что не допускается отказ в регистрации банка по мотивам нецелесообразности. Чтобы исключить субъективизм точнее свести его к минимуму, при принятии решения об отказе в регистрации, в Кодексе приведен полный перечень таких оснований которые распространяются на юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и кандидатур на должности в руководстве банка. В частности, отказ может быть обоснован тем, что юридическое лицо, выступающее учредителем, является общественным объединением, преследующим коммерческие цели. Будет отказано в регистрации и тем, кто имеет финансовые проблемы, выражающиеся в задолженности по заработной плате и платежам в бюджет.

Горький зарубежный и частично отечественный опыт, заключающийся в том, что к руководству кредитными учреждениями порой приходили люди с уголовным прошлым, обусловил появление среди причин отказа в регистрации банка и такого, как наличие непогашенной или неснятой судимости у кандидатов на должности руководителей и главного бухгалтера.

Поскольку признание квалификационной комиссией руководителей банка и главного бухгалтера несоответствующими указанным должностям является основанием для отказа в регистрации банка, остановимся на этом вопросе несколько подробнее.

Согласно Положению о порядке оценки профессиональной пригодности руководителей и главных бухгалтеров банков, при создании банка в первую очередь проходят аттестацию руководитель и главный бухгалтер, а затем заместители руководителя, имеющие право подписи расчетно-денежных документов. Оценке на профессиональную пригодность указанные должностные лица подвергнуты не только при создании банка, но еще и раз в шесть лет с момента первой аттестации. Они также могут быть подвержены аттестации вне очереди по решению Правления Национального банка.

Квалификационная комиссия по результатам тестирования, представляющего собой комплексную программу, содержащую до 100 вопросов, и ознакомленная с документами, принимает одно из трех решений: пригоден для работы на рекомендуемой должности; не пригоден; пригоден, при условии соблюдения рекомендаций комиссии. Кандидат, не прошедший аттестацию, может быть допущен к повторной аттестации не ранее, чем через полгода.

В случае, если лица, прошедшие аттестацию и признанные пригодными для работы на руководящих должностях в банках, отсутствуют на работе более, чем три месяца, это может стать основанием для отзыва лицензии на совершение банковских операций.

Таким образом, сегодня в республике создана соответствующая правовая база, регулирующая один из самых спорных вопросов, связанных с созданием и функционированием банка. В конечном, счете успехи и неудачи банка - есть результат хорошего или плохого управления им, поэтому к банковским управленцам предъявляются соответствующие требования в части их профессиональной подготовки.

Государственной регистрации подлежат также изменения и дополнения, вносимые в учредительные документы банка, в связи с чем последние представляют учредительные документы в новой редакции и некоторые другие документы, в частности, платежный документ, подтверждающий внесение платы за государственную регистрацию. Такая плата вносится также при первичной регистрации банков.

Как субъект гражданского оборота, банки могут реализовать свое право на защиту своих законных прав и интересов в случае отказа Национального банка в регистрации банков и вносимых ими в свои учредительные документы изменений и дополнений. Делается это через хозяйственный суд.

Банковский кодекс выводит на более высокий уровень регистрацию банков. Теперь это государственная регистрация. Такое изменение не является чисто формальным, так как если раньше факт регистрации закреплялся записью во внутрисистемном документе - Книге регистрации банков и небанковских финансовых организаций, то с вступлением в силу с 2001 года Кодекса это делается в Едином государственном регистре юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Одновременно с принятием решения о государственной регистрации банка Национальный банк принимает решение о выдаче лицензии. Таким образом, порядок создания банка можно обозначить как регистрационно-лицензионный. При этом не требуется представления дополнительных документов, если речь идет о получении общей лицензии, но получение других лицензий, о которых речь пойдет ниже, сопряжено с необходимостью представления специальных документов.

Банкам могут быть выданы следующие виды лицензий;

· - общая - лицензия на осуществление банковских операций со средствами в национальной денежной единице. Общая лицензия дает право банкам (филиалам иностранных банков на правах юридического лица) осуществлять указанный в лицензии перечень банковских операций в национальной денежной единице на территории Республики Беларусь;

· - внутренняя - лицензия на осуществление валютных операций со средствами в иностранной валюте. Внутренняя лицензия дает праве банкам (филиалам иностранных банков на правах юридического лица) осуществлять указанный в лицензии перечень валютных операций в иностранной валюте на территории Республики Беларусь;

· - лицензия на привлечение во вклады и депозиты средств физических лиц в национальной денежной единице и в иностранной валюте;

· - генеральная лицензия на осуществление валютных операций. Генеральная лицензия на осуществление валютных операций дает право банкам (филиалам иностранных банков на правах юридического лица) осуществлять указанный в лицензии перечень валютных операций как на территории Республики Беларусь, так и за ее пределами;

· - лицензия на осуществление операций с драгоценными металлами. Лицензия на осуществление операций с драгоценными металлами дает право банкам (филиалам иностранных банков на правах юридического лица) осуществлять указанный в лицензии перечень операций с драгоценными металлами на территории Республики Беларусь;

· - разовая лицензия на осуществление отдельных операций. Разовая лицензия дает право на проведение конкретной банковской операции в иностранной валюте в разовом порядке. В лицензии указывается конкретный перечень разрешенных операций.

Для получения лицензии на привлечение во вклады и депозиты средств физических лиц необходимо представить следующие документы: ходатайство о выдаче лицензии на привлечение во вклады и депозиты средств физических лиц за подписью руководителя уполномоченного органа; справку из налогового органа по месту обслуживания банка об отсутствии задолженности перед бюджетом.

Для получения лицензии на осуществление валютных операции необходимо представить следующие документы: ходатайство о получении лицензии с обоснованием экономической целесообразности и готовности банка к осуществлению операций в иностранной валюте; сведения о профессиональной пригодности должностных лиц, осуществляющих и курирующих валютные операции, с приложением копии документов, утверждающих прохождение ими тестирования в Национальном банке. Уполномоченный банк вправе доверить выполнение разрешенного круга валютных операций своему филиалу.

Для получения лицензии на совершение операций с драгоценными металлами необходимо представить следующие документы: ходатайство о выдаче лицензии на совершение операций с драгоценными металлами за подписью руководителя уполномоченного органа; экономическое обоснование необходимости получения данного вида лицензии и перспектив деятельности банка в этом направлении; справку об организационной структуре подразделения банка по работе с драгоценными металлами; характеристики на руководителей и других сотрудников подразделения банка по работе с драгоценными металлами; справку о наличии сертифицированного хранилища.

Уполномоченный банк не вправе доверять выполнение разрешенного круга операций с драгоценными металлами своему филиалу.

Общее правило: «кто разрешает, тот может и запретить», применительно к лицензированию банковской деятельности означает, что при наличии определенных обстоятельств лицензия может быть отозвана. Отзыв лицензии - это термин, закрепившийся в отечественном банковском законодательстве, означает, что банку запрещается осуществлять операции, указанные в отозванной Национальным банком лицензии.

Отзыв лицензии имеет целый ряд правовых, организационных и экономических последствий. Так, если отзывается лицензия на осуществление всех видов банковских операций, это означает, что банк подлежит либо реорганизации, либо ликвидации. Повторно обратиться за такой лицензией банк не вправе.

Однако законодатель допускает возможность обратиться в Национальный банк за повторным получением лицензии на осуществление банковских операций. Отзыв лицензии – есть мера воздействия, применяемая Национальным банком к банкам за определенные нарушения банковского законодательства и предписаний Национального банка. По эффекту воздействия - она самая тяжелая.

Институт лицензирования в банковском праве и законодательстве постоянно развивается и детализируется за счет включения в него как материальных, так и процессуальных норм. Его фундамент заложен в Банковском кодексе, где в общей части есть специальная глава (12), посвященная лицензированию банковских операций. Она включает девять статей.

Итак, что же является основанием для отзыва или приостановления действия лицензии? Таких оснований девять: принятие решения о ликвидации банка; реорганизация банка; неудовлетворительное финансовое положение; наличие иных оснований для признания банка экономически несостоятельным; многократное невыполнение требований банковского законодательства; осуществление операций без наличия лицензии; установление фактов недостоверности отчетных Данных; неосуществление банковских операций, указанных в лицензии в течение одного года со дня ее выдачи; установление недостоверных сведений, на основании которых она выдана. Перечень полный и исчерпывающий, правда, некоторые основания, по нашему мнению должны были бы быть приведены в более строгих определениях.

Реорганизация банков осуществляется в форме слияния, присоединения, преобразования, разделения, выделения.

Решение о реорганизации банка принимается собранием акционеров (участников) банка или в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь, судом, и доводится до сведения всех акционеров (участников) банка и лиц, состоящих в договорных отношениях с ним. Реорганизация банка проводится с согласия кредиторов и письменного согласия Национального банка Республики Беларусь. Уведомление кредиторов о предстоящей реорганизации осуществляется в приемлемой для банка форме.

При слиянии банка с другим банком все имущественные права и обязанности переходят к банку, возникшему в результате слияния.

При присоединении банка к другому банку к последнему переходят все имущественные права и обязанности присоединенного банка.

При разделении банка к созданным в результате этого новым банкам переходят по разделенному балансу в соответствующих частях имущественные права и обязательства реорганизованного банка.

При выделении из банка одного или нескольких новых банков к каждому из них переходят по разделенному балансу имущественные права и обязанности реорганизуемого банка.

При преобразовании банка в банк иного вида к вновь возникшему банку переходят все имущественные права и обязанности прежнего банка.

За десятилетний период существования белорусской банковской системы она уменьшилась количественно почти в два раза, а если учесть еще и филиальную сеть, то более, чем в два раза. Не выдержав конкурентной борьбы сошли со сцены многие банки как самостоятельные участники банковской системы. Однако это не означает их полной ликвидации, так как в большинстве случаев происходила реорганизация мелких банков путем присоединения к более крупным банкам. Есть и случаи слияния банков, так, в частности, произошло слияние АКБ «Дукат» и АКБ «Беларусбанк».

Банк может быть ликвидирован по решению его учредителей (самоликвидация), по решению хозяйственного суда или Национального банка (принудительная ликвидация). Ликвидация банка по решению общего собрания акционеров (участников) проводится с письменного согласия Национального банка.

Правление Национального банка может принять решение о принудительной ликвидации банков, дочерних банков, филиалов иностранных банков на правах юридического лица и представительств иностранных банков. Кодекс не указывает на основания, но которым Национальный банк может принять решение о принудительной ликвидации. Ранее действовавшее законодательство к таким основаниям относило: задержку начала деятельности более чем на 6 месяцев с момента регистрации; нарушение законов Республики Беларусь, Устава (Положения), предписаний Национального банка; выявления неточных сведений, на основании которых была выдана лицензия; неоднократное в течение отчетного периода представление недостоверной отчетности, скрывающей действительное положение дел.

Национальный банк может выступать кредитором последней инстанции, оказывая кредитную помощь банкам без соответствующего обеспечения в целях поддержания ликвидности, если такие меры помощи соответствуют общественным интересам.

Ликвидация банка производится ликвидационной комиссией, назначаемой органом, принявшим решение о ликвидации, который осуществляет контроль за деятельностью комиссии, устанавливает порядок и регламент ее работы. С момента назначения ликвидационной комиссии к ней переходят все полномочия по управлению банком.

После завершения деятельности по ликвидации банка ликвидационная комиссия составляет отчет и ликвидационный баланс и представляет их органу, принявшему решение о ликвидации банка. После их утверждения банк исключается из Единого государственного регистра юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Поскольку банк связан с большим количеством лиц, в случае его ликвидации возникает целый ряд правовых последствий для кредиторов, дебиторов, клиентов и государства. В том случае, если банк ликвидируется не в связи с признанием его банкротом, установлена следующая очередность удовлетворения требований клиентов и кредиторов. В первую очередь возвращаются вклады физических лиц; во вторую - погашается задолженность по взысканию алиментов, по заработной плате работникам банка; в третью – погашается задолженность по платежам в бюджет; в четвертую – удовлетворяются требования кредиторов; в пятую – возвращаются вклады юридических лиц; в шестую – требования Национального банка по предоставленным им кредитам; в седьмую – требования остальных кредиторов.

Но, если ликвидация связана с признанием банка банкротом, то, как установлено ст. 222 Закона «Об экономической несостоятельности (банкротстве)», из имущества банка вне очереди удовлетворяются требования физических лиц, являющихся кредиторами по заключенным с ними Договорам банковского вклада и (или) банковского счета.

Как видно из сказанного, в обоих случаях приоритет отдается интересам физических лиц - вкладчиков ликвидируемого банка. Такой подход в общем и специальном законодательстве можно приветствовать в силу того, что он соответствует духу и букве Основного Закона - интересы личности и защита ее прав – превалирующее направление в деятельности Белорусского государства.

 

⇐ Предыдущая16171819202122232425Следующая ⇒

Поделиться: