Сущность экономической категории страхования и страховой защиты

Страхование является одним из важнейших элементов финансовой системы, это экономическая категория, которая находится в подчиненной связи с категорией «финансы»: также обусловлено движением денежной формы стоимости при формировании и использовании соответствующих целевых денежных средств в процессе распределения и перераспределения денежных доходов и накоплений. Противоречия между человеком и стихией, между имущественными интересами людей создают объективные условия для наступления случайных событий, имеющих негативные последствия. Такие непредвиденные обстоятельства называются страховыми рисками. Выделяют предпринимательские риски, связанные, например, с инвестиционной деятельностью и получением прибыли; риски хозяйственной деятельности, возникающие в ходе взаимоотношений партнеров при проведении торговых, финансовых и иных операций; страховые риски, существование которых объясняется возможностью наступления событий, носящих характер несчастного случая и не зависящих от воли хозяйствующих субъектов или физических лиц. Рискованный характер общественного производства и жизнедеятельности порождает отношения между людьми по предупреждению, преодолению, локализации разрушительных последствий и по безусловному возмещению нанесенного ушерба. Данные отношения имеют специфичность и в совокупности составляют экономическую категорию страховой защиты общественного производства и жизнедеятельности. Специфичность данной экономической категории обуславливают следующие признаки: случайный характер наступления разрушительных событий; чрезвычайность нанесённого ущерба, характеризуемая натуральными и денежными измерителями; объективная необходимость предупреждения, преодоления последствий указанного события и возмещения материального и иного ущерба. В наличии страхового риска и защитных мер состоит сущность экономической категории страховой защиты. Т.о, в широком смысле, страховая защита-совокупность специфических распределительных и перераспределительных отношений, связанных с преодолением и возмещением потерь, наносимых материальному производству и жизненному уровню, а в узком смысле, это совокупность перераспределительных отношений по поводу распределения и возмещения ущерба, наносимого конкретному объекту. Материальное воплощение экономическая категория страховой защиты находит в формировании страхового фонда, который является совокупностью различных страховых натуральных запасов и денежных страховых фондов. Страховой фонд может формироваться за счет чистого дохода предприятий, учреждений и др. В этом случае источником формирования выступает прибавочный продукт. А также за счет взносов на социальное страхование, когда источником является необходимый продукт. Различают следующие формы страховых фондов: Централизованный страховой фонд (резервный); фонд самострахования; Страховой фонд страховщика.

Признаки экономической категории страхования

Экономическую категорию страхования характеризуют следующие признаки.

1.При страховании возникают денежные распределительные и перераспределительные отношения, обусловленные страховым риском, как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести ущерб. Этим признаком страхование связано с категорией страховой защиты. Для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения между его участниками, связанные с солидарной раскладкой сумы ущерба в одном или нескольких хозяйствах на все хозяйстза, вовлеченные в страхование. Подобная замкнутая раскладка ушерба основана на вероятности того, что число пострадавших, как правило, меньше числа участников. Потенциальный риск нанесения ущерба интересам каждого страхователя распределяется на всех и, как следствие, каждый страхователь становится участником компенсации фактически нанесенного ущерба. Ключевым моментом в таких отношениях является уплата страхового взноса, создающего основу страхового фонда. Размер взноса - это доля участника в раскладке ущерба, а замкнутость-это отличительная черта данных отношений. Недостаток собранных средств не означает, что страховщик свободен от компенсации ущерба. 2.Особенность страховой деятельности как вида предпринимательства заключается в том, что ей присущ известный предпринимательский риск, обусловленный обязанностью страховщика компенсировать оговоренный заранее по причинам возникновения и размеру ущерб, в том числе и за счет собственных источников. 3.Страхование предусматривает перераспределение ущерба как между территориальными единицами, так и во времени. Страхование во времени предполагает, что страховой случай может не наступить в течение ряда лет и в благоприятные годы можно создавать необходимый резерв.

 

Принципы страхования

1. Свободный выбор страхователем страховщика, а страховщиком- вида страхования. Касается только добровольных видов страхования.2.страховой риск - это вероятно возможное событие или совокупность событий на случай которых осуществляется страхование. 3.страховой интерес связан с правом собственности или владения объектом.т.е с заинтересованностью юрид.или физ. лиц в сохранении объектов в которые вложены средства(в имущ.стр). жизни и здоровья -в личном страх, при наступлении различных неблагоприятных случаев. Стр. интерес должен поддаваться финансовой оценке и возникать на законных основаниях. 4. Доверие сторон; 5.Возмещение в рамках реального убытка - т.е. страх.возмещение не должно приносить стахователю прибыли - материальное и фин. положение стр-ля после возмещения убытка должно быть таким же самым как и до страхового случая. Отклонения бывают как правило в сторону снижения уровня возмещения на сумму франшизы.6. Стр. возмещения осуществляются в одной из 4 форм: перечислением соответствующих сумм на счет страхователя; оплатой расходов на ремонт пострадавшего объекта восстановлением объекта; заменой уничтоженного, поврежденного или украденного объекта на новый аналогичный. 7.Франшиза - это определенная договором страх, часть убытка, которая в случае стр.случая не подлежит возмещению страховщиком. Определяется в сумме или в % к стр.сумме. Различают условную или безусловную франшизу: уел.ф.-оговоренная в договоре стр.часть убытка, кот. не подлежит возмещению в случае если убыток ниже или равен значению этой величины.В случае превышения суммы убытка значения франшизы выплата производится в полном объеме; безусл. франшиза - оговоренная часть убытка, которая в любом случае не подлежит возвращению страхователю при выплатах по стр.случаях. 8.Суброгация- передача страхователем страховщику права требования, которое страхователь имеет к лицу, ответственному за причиненный ущерб, с третьих лиц в пределах выплаченной суммы. 9.Контрибуция -право страховщика обращаться к другим страховщикам, которые по переданным договорам несут ответственность перед одним и тем же страхователем с предложением разделить расходы на возмещение расходов на возмещение убытка. 10. Сострахование и перестрахование - действия страховщиков, когда принятый риск значительно превышает их финансовую возможность и надежность по выполнению своих обязательств перед страхователями по перераспределению ответственности за взятый на страхование риск. Сострахование- это страхование одного объекта по одному общему договору -несколькими страховщиками. Перестрахование - это страхование страховщиком рисков выполнения всех или части своих обязательств у другого страховщика. 11.Диверсификация - расширение активности страховщиков за рамки основного бизнеса. В соответствии с законом Украины «О страховании» в нашей стране такая активность страховщиков очень ограничена. Закон предусматривает, что предметом деятельности страховщика может быть только страхование, перестрахование и финансовая деятельность, связанная с формированием и размещением страховых резервов, а также управление ими.

 

Функции страхования

Экономической сущности страхования соответствуют функции, через которые она реализуется. Основной функцией является распределительная. Она проявляется как рисковая, предупредительная, сберегательная, контрольная. Рисковая функция непосредственно связана с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим. В рамках рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости. Предупредительная функция направлена на финансирование за счет части средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска. Сберегательная функция направлена на обеспечение страховой защиты достигнутого уровня семейного достатка. Контрольная функция заключается в строго целевом формировании к использовании средств страхового фонда. Образование страховых резервов как необходимого условия деятельности страхового предприятия позволяет выделить и такую функцию как аккумулирующую. Собираемые на достаточно продолжительное время страховые резервы в силу того, что потребность в них как источнике, обеспечивающем наличие средств для страховых выплат, возникнет в будущем, являются важным кредитным ресурсом экономики.

⇐ Предыдущая12345Следующая ⇒

Поделиться: