Сущность и виды банковского надзора

 

Банковский надзор осуществляется на всех стадиях соз- дания и существования кредитных организаций.

Однако основное значение имеет так называемый пру- денциальный надзор. Если надзор за соблюдением требо- ваний законодательства сводится к периодической проверке формального соблюдения таких требований, то пруденци- альный надзор осуществляется на постоянной основе, но- сит превентивный характер и направлен на обеспечение устойчивости не только конкретных кредитных организа- ций, но и банковской системы в целом (ст. 56 и 76 Закона о Центральном банке РФ). Иными словами, он носит риск- ориентированный и системный характер. Его осуществле- ние позволяет обнаружить на ранней стадии возникновение проблем в кредитной организации, которые могут повлечь ее неплатежеспособность.

Кроме того, территориальные учреждения Банка России относят все банки с точки зрения их экономического поло- жения к одной из пяти квалификационных групп.

Оценка экономического положения банков осуществля- ется по результатам оценок капитала, активов, доходности, ликвидности, обязательных нормативов, качества управле- ния, прозрачности структуры собственности банка.

К группе 1 относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности.

К группе 2 относятся банки, не имеющие текущих труд- ностей, но в деятельности которых выявлены недостатки.

К группе 3 относятся банки, имеющие недостатки в дея-

тельности, неустранение которых может в ближайшие 12 ме-

сяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей за-

конным интересам их вкладчиков и кредиторов.

К группе 4 относятся банки, нарушения в деятельности

которых создают реальную угрозу интересам их вкладчи-

 

ков и кредиторов и устранение которых предполагает осу- ществление мер со стороны органов управления и акционе- ров (участников) банка.

К группе 5 относятся банки, состояние которых при не- принятии мер органами управления и (или) акционерами (участниками) банка приведет к прекращению деятельно- сти этих банков на рынке банковских услуг1.

Небанковские кредитные организации классифициру- ются по двум категориям, в рамках которых выделяются по две классификационные группы:

I категория «Финансово стабильные кредитные органи- зации», объединяющая группу 1 «Кредитные организации без недостатков в деятельности» и группу 2 «Кредитные органи- зации, имеющие отдельные недостатки в деятельности»;

II категория «Проблемные кредитные организации», включающая группу 3 «Кредитные организации, испы- тывающие серьезные финансовые трудности» и группу 4

«Кредитные организации, находящиеся в критическом фи- нансовом положении»2.

Результаты оценки экономического положения банков и кредитных организаций рассматриваются в качестве одно- го из условий получения лицензий, расширяющих их деятель- ность, снятия ограничений на установление корреспондент- ских отношений с иностранными банками либо их допуска к операциям с Банком России. Например, Банк России выда- ет кредиты только банкам, отнесенным к первой и второй классификационным группам3. Как применение мер воздей- ствия это последствие рассматриваться не должно.

Одним из инструментов надзора являются мотивиро- ванные (профессиональные) суждения лиц, проводящих

 

1 См.: Указание ЦБ РФ от 30.04.2008 № 2005-У «Об оценке экономи- ческого положения банков».

2 См.: Указание ЦБ РФ от 31.03.2000 № 766-У «О критериях опреде- ления финансового состояния кредитных организаций» и письмо ЦБ РФ от 29.05.2008 № 62-Т «Об определении финансового состояния кредитных организаций».

3 См.: главы 14(1) и 14(2) Инструкции ЦБ РФ от 02.04.2010 № 135-И

«О порядке принятия Банком России решения о государственной ре-

гистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осущест-

вление банковских операций».

 

проверку. Данные суждения в зависимости от предмета про- верки могут содержать результаты оценки финансового со- стояния кредитной организации, ее активов и пассивов, опе- раций, перспектив деятельности. Они основаны не только на проверке соблюдения установленных правил, но и на про- фессиональном опыте проверяющих. Такие суждения по от- дельным вопросам могут составляться и самой кредитной организацией (например, об уровне риска ссуд при форми- ровании резервов на возможные потери по ссудам), кото- рые оцениваются при проведении надзора.

Данные суждения проверяющих лиц не влекут для кре- дитных организаций каких-либо правовых последствий и не могут быть обжалованы в судебном порядке. В суды обжалу- ются решения, принятые на основании этих суждений.

В соответствии с Федеральным законом «О националь- ной платежной системе» Банк России осуществляет надзор за соблюдением законодательства и наблюдение за раз- витием платежных систем и платежной инфраструктуры (ст. 31, 32, 35)1.

 

Формы надзора

За кредитными организациями

 

В целях лучшего понимания и оценки таких аспектов деятель-

 

 

Назначение

ности кредитной организации, как финансовая устойчивость (состоя- ние капитала, качество активов, до-

кураторов кредитных

организаций

(контактный надзор)

ходность, ликвидность), корпоративное управление (включая

 

1 См.: положения ЦБ РФ: от 31.05.2012 № 380-П «О порядке осущест- вления наблюдения в национальной платежной системе»; от 09.06.2012

№ 381-П «О порядке осуществления надзора за соблюдением не яв-

ляющимися кредитными организациями операторами платежных

систем, операторами услуг платежной инфраструктуры требований Федерального закона от 27 июня 2011 года № 161-ФЗ “О националь- ной платежной системе”, принятых в соответствии с ним норматив- ных актов Банка России»; от 09.06.2012 № 382-П «О требованиях к обеспечению защиты информации при осуществлении переводов

денежных средств и о порядке осуществления Банком России контро- ля за соблюдением требований к обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств».

 

организацию систем управления рисками и внутреннего кон- троля, стратегическое планирование), прозрачность структу- ры собственности (т.е. доступность информации о лицах или группах лиц, оказывающих прямо или косвенно (через третьих лиц) существенное влияние на решения, принимаемые органа- ми управления банка), структура группы, в которой кредитная организация является головной организацией или участником, введен институт кураторов кредитных организаций.

Куратором кредитной организации назначается сотруд-

ник территориального учреждения Банка России. Его основ-

ной задачей является своевременная и точная оценка эко-

номического положения закрепленной за ним кредитной

организации, в том числе выявление нарушений (недостат-

ков) в ее деятельности на возможно более ранних стадиях

их проявления, а также ситуаций, угрожающих законным

интересам ее кредиторов и вкладчиков, стабильности бан-

ковского сектора региона или стабильности банковской си-

стемы РФ в целом1.

 

Проверка отчетности кредитных организаций (дистанционный надзор)

В соответствии со ст. 43 Закона о банках и банковской деятельно- сти кредитная организация пред- ставляет в Банк России годовой

отчет (включая бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках) после подтверждения его достоверности ауди- торской организацией.

В случаях, предусмотренных ст. 76 Закона о Центральном банке РФ, Банк России вправе назначить в кредитную орга- низацию уполномоченных представителей, которые вправе запрашивать у нее информацию и документы2.

Согласно ст. 57 Закона о Центральном банке РФ Банк России также вправе устанавливать обязательные для кре- дитных организаций и банковских групп правила составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности.

 

1 См.: Положение о кураторах кредитных организаций, утв. ЦБ РФ

07.09.2007 № 310-П.

2 См.: Указание ЦБ РФ от 09.02.2009 № 2182-У «О порядке назначе- ния уполномоченных представителей Банка России, осуществления ими деятельности и прекращения осуществления ими своей деятель- ности»; Указание ЦБ РФ от 09.02.2009 № 2181-У «О порядке представ- ления кредитными организациями информации и документов упол- номоченным представителям Банка России».

 

Эти правила устанавливаются указаниями Банка России. Кроме того, для осуществления своих функций Банк России1 имеет право запрашивать и получать у кредитных органи- заций необходимую информацию об их деятельности, тре- бовать разъяснений по полученной информации2.

Согласно ст. 93 Закона об акционерных обществах и ст. 50

Закона об обществах с ограниченной ответственностью кре-

дитная организация обязана вести учет ее аффилированных

лиц путем составления и ведения списка аффилированных

лиц кредитной организации, а также представлять этот спи-

сок в Банк России в качестве одной из форм отчетности3.

Какие лица являются аффилированными, определено в ст. 4

Закона РСФСР «О конкуренции и ограничении монополи-

стической деятельности на товарных рынках».

В соответствии со ст. 8 и 43 Закона о банках и банковской

деятельности кредитные организации обязаны публиковать по

формам и в сроки, которые устанавливаются Банком России,

определенную информацию о своей деятельности4.

При этом в ч. 1 ст. 58 Закона о Центральном банке РФ

установлено, что Банк России не вправе требовать от кре-

дитных организаций предоставления не предусмотренной

федеральными законами информации о клиентах кредит-

ных организаций и об иных третьих лицах, не связанной

с банковским обслуживанием указанных лиц.

Важнейшей предпосылкой повышения эффективности

регулирования и банковского надзора является постепен-

 

 

1 См., например, указания ЦБ РФ: от 12.11.2009 № 2332-У «О переч- не, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации»; от 16.07.2012 № 2851-У «О правилах составления и представления от- четности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации».

2 См., например: Указание ЦБ РФ от 01.03.2004 № 1390-У «О поряд- ке информирования кредитными организациями Центрального бан- ка Российской Федерации об использовании в своей деятельности интернет-технологий».

3 См.: Положение о порядке ведения учета и представления инфор- мации об аффилированных лицах кредитных организаций, утв. ЦБ РФ 20.07.2007 № 307-П.

4 См.: Указание ЦБ РФ от 20.01.2009 № 2172-У «Об опубликовании и представлении информации о деятельности кредитных организа- ций и банковских (консолидированных) групп».

 

ный переход кредитных организаций, начиная с 1 января

2004 г., на международные стандарты финансовой отчет-

ности (МСФО). При этом финансовая отчетность по МСФО

составляется на основе российской бухгалтерской отчетно-

сти с применением метода трансформации и представляет-

ся в Банк России параллельно с отчетностью, составленной

по российским стандартам.

Метод трансформации предполагает перегруппировку

статей бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убыт-

ках, а также использование иных баз данных, формируе-

мых на основе первичных документов, с внесением необхо-

димых корректировок и применением профессиональных

суждений1.

В этой части на кредитные организации распространя-

ется Федеральный закон от 27.07.2010 № 208-ФЗ «О консо-

лидированной финансовой отчетности» (п. 1 ст. 2), которая

должна составляться в соответствии с МСФО и Разъяснениями

МСФО, принимаемыми Фондом Комитета по Международным

стандартам финансовой отчетности в порядке, установлен-

ном Правительством РФ по согласованию с Банком России

(п. 3 ст. 3)2. За Банком России сохраняется право устанав-

ливать порядок представления и публикации кредитными организациями иного вида финансовой отчетности, состав- ленной в соответствии с МСФО, а также порядок использо- вания такой отчетности и консолидированной финансовой отчетности в целях банковского надзора (п. 3 ст. 2).

В соответствии со ст. 73 Закона

Проведение проверок

кредитных организаций

(инспекционный

надзор)

о Центральном банке РФ для осу- ществления функций банковского регулирования и банковского над- зора Банк России проводит провер-

ки кредитных организаций и их филиалов.

 

 

1 См.: п. 1.1 Методических рекомендаций «О порядке составления и представления кредитными организациями финансовой отчетности», доведенных письмом Банка России от 05.02.2013 № 16-Т.

2 См.: Положение о признании Международных стандартов финансо- вой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансо- вой отчетности для применения на территории Российской Федерации, утв. постановлением Правительства РФ от 25.02.2011 № 107.

 

Порядок проведения проверок устанавливается Банком

России1.

Выделяются следующие виды проверок.

1. Комплексные и тематические. Комплексные проверки проводятся по всем основным направлениям деятельности кредитной организации за определенный период.

Тематические проверки — по отдельным направлениям

деятельности или видам банковских операций и сделок, ко-

торые осуществляются кредитной организацией (ее филиа-

лом), за определенный период.

2. Плановые и внеплановые. Плановые проверки прово-

дятся в соответствии со Сводным годовым планом комплекс-

ных и тематических проверок кредитных организаций (их

филиалов), составляемым на календарный год.

Внеплановые проверки кредитных организаций (их фи-

лиалов) проводятся при необходимости. Основаниями для

их проведения являются: наличие данных о нарушениях

кредитными организациями (их филиалами) законодатель-

ства; существенное изменение финансового состояния кре-

дитной организации, в том числе возникновение оснований

для осуществления мер по предупреждению банкротства;

выявление фактов, свидетельствующих о возможной недо-

стоверности учета (отчетности) кредитных организаций (их

филиалов) и некоторые другие.

3. Первичные и повторные. Организация и проведение

повторных проверок кредитных организаций (их филиалов)

по одним и тем же вопросам за один и тот же отчетный пери-

од их деятельности допускается только по указанным ниже

основаниям, предусмотренным Законом о Центральном

банке РФ.

Кроме того, выделяются два типа проверок: региональ-

ные и межрегиональные.

Региональной является проверка структурных подраз-

делений кредитной организации, надзор за деятельностью

 

1 См.: инструкцию ЦБ РФ от 25.08.2003 № 105-И «О порядке проведе- ния проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномочен- ными представителями Центрального банка Российской Федерации»; инструкцию ЦБ РФ от 01.12.2003 № 108-И «Об организации инспек- ционной деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка России)».

 

которых осуществляется одним и тем же территориальным учреждением Банка России.

Под структурными подразделениями кредитной органи- зации в данном случае понимаются головной офис кредит- ной организации, ее филиалы и представительства, а также внутренние структурные подразделения кредитной органи- зации (ее филиала).

Межрегиональная проверка — это проверка структур-

ных подразделений кредитной организации, надзор за де-

ятельностью которых осуществляют разные территориаль-

ные учреждения Банка России.

Проверки кредитных организаций (их филиалов) могут

осуществляться:

 

— без предварительного уведомления кредитной ор- ганизации (ее филиала). Это касается прежде всего вопросов соблюдения требований законодательства в области противодействия легализации (отмыва- нию) доходов, полученных преступным путем, и фи- нансированию терроризма;

 

— с предварительным уведомлением кредитной орга- низации (ее филиала).

 

По вопросам, касающимся страхования вкладов, провер-

ки проводятся с участием представителей Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов»1.

При этом в ч. 5 и 6 ст. 73 Закона о Центральном банке РФ предусмотрены ограничения на проведение проверок Банком России кредитных организаций:

 

1) Банк России не вправе проводить более одной про- верки кредитной организации (ее филиала) по од- ним и тем же вопросам за один и тот же отчетный период деятельности;

 

2) проверкой могут быть охвачены только пять кален- дарных лет деятельности кредитной организации (ее филиала), предшествующие году проведения проверки;

 

1 Особенности проведения таких проверок установлены указанием ЦБ РФ от 13.01.2005 № 1542-У «Об особенностях проведения проверок банков с участием служащих Государственной корпорации “Агентство по страхованию вкладов”».

 

3) проведение Банком России повторной проверки кре- дитной организации (ее филиала) по одним и тем же вопросам за один и тот уже проверенный период раз- решается только по следующим основаниям:

 

а) если такая проверка проводится в связи с реоргани- зацией или ликвидацией кредитной организации;

 

б) по мотивированному решению Совета директоров, кото- рое принимается в порядке контроля за деятельностью территориального учреждения Банка России, проводив- шего проверку, либо на основании ходатайства соответ- ствующего структурного подразделения Банка России о необходимости оценки финансового состояния и ка- чества активов и пассивов кредитной организации.

 

Данные ограничения не распространяются на тематиче- ские инспекционные проверки, проводимые с целью определе- ния соответствия банка требованиям, предъявляемым к участ- никам системы страхования вкладов (ч. 4 и 5 ст. 45 Закона о страховании вкладов физических лиц в банках РФ).

Федеральным законом «О национальной платежной сис- теме» на Банк России также возложена обязанность прово- дить проверки субъектов платежных систем (ст. 33). Для зна- чимых платежных систем, признанных таковыми Банком России в силу их соответствия определенным критериям, установлены особые требования и порядок проверки их со- блюдения (ст. 22—24).

К банковскому надзору в части, касающейся порядка ор- ганизации и проведения проверок, не применяются положе- ния Федерального закона от 26.12.2008 № 294-ФЗ «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимате- лей при осуществлении государственного контроля (надзо- ра) и муниципального контроля» (подп. 10 п. 3.1 ст. 3).

 

 

Применение Банком России

к кредитным организациям мер воздействия

 

Меры, направленные на защиту прав и законных интересов и при-

 

Виды мер воздействия

меняемые в отношении правонарушителей уполномочен-

 

ными государством органами, являются мерами государ- ственного принуждения. За счет этих мер обеспечивается общеобязательность правовых установлений.

Меры государственного принуждения делятся на юри- дические санкции и профилактические (предупредитель- ные) меры.

В общем виде юридические санкции представляют собой реакцию государства на факт противоправного поведения конкретного лица или органа и заключаются в государствен- ном принуждении к соблюдению правовых требований.

При этом если применение юридических санкций всег- да связано с правонарушениями (в том числе за неокончен- ное преступление в уголовном праве), то профилактические (предупредительные) меры направлены на их предупрежде- ние и соответственно применяются при наличии подозре- ния на правонарушение. К их числу относятся, например, личный досмотр, проверка документов, обыск, наложение ареста на имущество, принятие судами мер по обеспече- нию иска.

Деление способов защиты, реализуемых в юрисдикци- онной форме, на меры защиты (пресекательные и регуля- тивные) и меры ответственности совпадает с делением юри- дических санкций на правовосстановительные и штрафные. Меры защиты реализуются за счет применения к правона- рушителю правовосстановительных санкций, а меры ответ- ственности — за счет санкций штрафного характера1.

Тем самым получается, что с точки зрения претерпева- ния нарушителем негативных последствий речь идет о юри- дической ответственности, а с точки зрения применения ее государством — о юридических санкциях.

Юридические санкции делятся на две группы:

 

1) правовосстановительные санкции;

 

2) санкции штрафного характера (штрафные санк- ции).

 

1 См., например, абз. 2 п. 5 мотивировочной части постановления Конституционного Суда РФ от 15.07.1999 № 11-П «По делу о про- верке конституционности отдельных положений Закона РСФСР “О Государственной налоговой службе РСФСР” и Законов Российской Федерации “Об основах налоговой системы в Российской Федерации” и “О федеральных органах налоговой полиции”».

 

Правовосстановительные санкции призваны устранить правонарушение и его последствия, а также принудить обя- занное лицо к исполнению своих обязанностей.

Санкции штрафного характера состоят в дополнитель- ных для нарушителя неблагоприятных последствиях. К ним можно отнести дисциплинарные взыскания, основные ад- министративные и уголовные виды наказания1.

Деление юридических санкций на правовосстанови- тельные и штрафные необходимо учитывать при примене- нии этих видов санкций. Принципиальные различия меж- ду ними заключаются в следующем:

 

1) для применения санкций штрафного характера не- обходимо наличие вины, если иное не установлено законом2. Под этой оговоркой имеются в виду меры гражданско-правовой ответственности, которые мо- гут применяться вне зависимости от наличия вины должника, например при осуществлении предпри- нимательской деятельности либо за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства тре- тьими лицами, на которых было возложено испол- нение (см. соответственно п. 3 ст. 401 и ст. 403 ГК РФ). Для применения правовосстановительных санк- ций достаточно факта объективно противоправного деяния. Так, в налоговом праве для взыскания пени

 

 

1 См., например, абз. 3 п. 3 мотивировочной части постановления Конституционного Суда РФ от 30.07.2001 № 13-П «По делу о провер- ке конституционности положений подпункта 7 пункта 1 статьи 7, пункта 1 статьи 77 и пункта 1 статьи 81 Федерального закона “Об ис- полнительном производстве” в связи с запросами Арбитражного суда Воронежской области, Арбитражного суда Саратовской области и жа- лобой открытого акционерного общества “Разрез «Изыхский”».

2 См., например, абз. 4 п. 1.1 мотивировочной части постановле- ния Конституционного Суда РФ от 27.04.2001 № 7-П «По делу о про- верке конституционности ряда положений Таможенного кодекса Российской Федерации в связи с запросом Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области, жалобами открытых ак- ционерных обществ “АвтоВАЗ” и “Комбинат “Североникель”, обществ с ограничен-ной ответственностью “Верность”, “Вита-Плюс” и “Невско- Балтийская транспортная компания”, товарищества с ограниченной ответственностью “Совместное российско-южноафриканское пред- приятие “Эконт” и гражданина А. Д. Чулкова”».

 

наличия вины обязанного лица не требуется (см. п.

1 ст. 75 НК РФ), а для взыскания штрафов она необ-

ходима (ст. 106 НК РФ). Исключение здесь опять же составляет гражданское право, где при возмещении имущественного вреда и компенсации морального вреда может учитываться вина причинителя вреда (см. соответственно ст. 1064, ст. 151 ГК РФ);

 

2) две санкции штрафного характера за одно правона- рушение применять нельзя1. В зависимости от по- следствий правонарушения можно применять не- сколько правовосстановительных санкций. Кроме того, они могут применяться одновременно с санк- циями штрафного характера. Например, за непол- ную уплату сумм налога производится взыскание недоимки, пени, а также штрафа (п. 2 ст. 75 НК РФ). Исключение составляет соотношение убытков (пра- вовостановительная санкция) с неустойкой и про- центами за пользование чужими денежными сред- ствами (штрафные санкции) в гражданском праве. По общему правилу они взыскиваются в части не по- крытой неустойкой или указанными процентами (п.

1 ст. 394, п. 2 ст. 395 ГК РФ);

 

3) размер санкций штрафного характера может из- меняться судом2. В частности, согласно п. 3 и 4 ст.

114 НК РФ при наличии хотя бы одного смягчающе- го ответственность обстоятельства размер штрафа подлежит уменьшению не меньше, чем в два раза по сравнению с размером, установленным соответ- ствующей статьей НК РФ за совершение налогового правонарушения, а при наличии отягчающего об-

 

1 См., например, п. 1 резолютивной части определения Конститу- ционного Суда РФ от 05.07.2001 № 130-О «По запросу Омского об- ластного суда о проверке конституционности положения пункта

12 статьи 7 Закона Российской Федерации “О налоговых органах

Российской Федерации”».

2 См., например, абз. 2 п. 2 мотивировочной части определения Конституционного Суда РФ от 06.07.2001 № 144-О «По жалобе граж- данина Клапши Дениса Валерьевича на нарушение его конститу- ционных прав пунктом 5 статьи 242 и частью первой статьи 254

Таможенного кодекса Российской Федерации».

 

стоятельства размер штрафа увеличивается на 100%. Конкретизация правовосстановительных санкций су- дом производиться не должна;

 

4) при применении штрафных санкций требуется пред- варительный судебный контроль. Для применения иных мер государственного принуждения достаточ- но последующего судебного контроля. Такое деле- ние Конституционный Суд РФ провел на примере конфискации как меры юридической ответственно- сти1. Банк России как надзорный орган вправе при- менять к кредитным организациям меры воздей- ствия двух типов:

 

— предупредительные;

— принудительные.

 

Конкретный состав применяемых мер воздействия может

включать как меры воздействия только одного типа (преду- предительные либо принудительные), так и сочетать меры воздействия обоих типов.

Содержание предупредительных мер воздействия вклю- чает:

 

— доведение до органов управления кредитной орга- низации информации о недостатках в ее деятельно- сти и об обеспокоенности надзорного органа состо- янием дел в кредитной организации;

 

— изложение рекомендаций надзорного органа по ис- правлению создавшейся в кредитной организации ситуации;

 

— предложения представить в надзорный орган про- грамму мероприятий, направленных на устранение недостатков;

 

 

1 См. абз. 2 и 3 п. 3 мотивиров очной час ти пос тановления Конституционного Суда РФ от 11.03.1998 № 8-П «По делу о провер- ке конституционности статьи 266 Таможенного кодекса Российской Федерации, части второй статьи 85 и статьи 222 Кодекса РСФСР об ад- министративных правонарушениях в связи с жалобами граждан М. М. Гаглоевой и А. Б. Пестрякова».

 

— установление дополнительного контроля за деятель- ностью кредитной организации и за выполнением ею мероприятий по нормализации деятельности1.

 

Данные меры используются и для предотвращения со-

мнительных операций кредитных организаций2.

Предупредительные меры не носят обязательного ха-

рактера и соответственно не могут считаться мерами госу-

дарственного принуждения (профилактическими мерами).

Они относятся к мерам управленческого характера. Отсюда

и понятие «меры воздействия», объединяющее управленче-

ские и правовые меры.

К принудительным мерам относятся обязательные для

исполнения предписания Банка России об устранении вы-

явленных в их деятельности нарушений (ч. 1 ст. 73 Закона

о Центральном банке РФ), а также меры воздействия, пере-

численные в ст. 74 Закона о Центральном банке РФ.

В случаях нарушения кредитной организацией федераль-

ных законов, издаваемых в соответствии с ними норматив-

ных актов и предписаний Банка России, непредставления

информации, представления неполной или недостоверной

информации Банк России имеет право:

 

1) взыскать штраф в размере до 0, 1% минимального раз- мера уставного капитала на момент нарушения;

 

2) ввести ограничение на проведение кредитной орга- низацией отдельных операций на срок до шести ме- сяцев, что предполагает установление количествен- ных ограничений на проведение соответствующих операций (предельного объема остатков на соответ- ствующих счетах, количества или круга клиентов, кредиторов, заемщиков и др.).

В случае неисполнения в срок, установленный Банком

России, его предписаний об устранении нарушений, выявлен- ных в деятельности кредитной организации, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организаци-

 

1 Пункты 1.3 и 1.9 инструкции ЦБ РФ от 31.03.1997 № 59 «О приме- нении к кредитным организациям мер воздействия».

2 См.: письма ЦБ РФ от 26.12.2005 № 161-Т «Об усилении работы по предотвращению сомнительных операций кредитных организаций», от

30.10.2007 № 170-Т «Об особенностях принятия на банковское обслужи-

вание юридических лиц — нерезидентов, не являющихся российскими

налогоплательщиками», от 01.11.2008 № 137-Т «О повышении эффек-

тивности работы по предотвращению сомнительных операций».

 

ей банковские операции или сделки создали реальную угрозу интересам ее кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе:

1) взыскать с кредитной организации штраф в размере до

1% размера оплаченного уставного капитала, но не бо-

лее 1% минимального размера уставного капитала;

2) потребовать от кредитной организации:

 

— осуществления мероприятий по финансовому оздо- ровлению кредитной организации, в том числе из- менения структуры ее активов;

 

— замены членов совета директоров (наблюдательно- го совета), единоличного исполнительного органа, его заместителей, членов коллегиального исполни- тельного органа, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, руко- водителя, заместителей руководителя, главного бух- галтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной организации;

 

— осуществления реорганизации кредитной органи- зации;

 

3) изменить на срок до шести месяцев установленные для кредитной организации обязательные нормативы;

 

4) ввести запрет на осуществление кредитной органи- зацией отдельных банковских операций, предусмо- тренных выданной ей лицензией на осуществление банковских операций, на срок до одного года, а также на открытие ею филиалов на срок до одного года;

 

5) назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до шести месяцев;

 

6) запрет на привлечение кредитной организацией средств физических лиц Банк России может также ввести на основании п. 3.3 ст. 48 Закона о страхова- нии вкладов физических лиц в банках РФ;

 

7) ввести запрет на осуществление реорганизации кре- дитной организации, если в результате ее проведе- ния возникнут основания для применения мер по предупреждению банкротства кредитной организа-

 

ции, предусмотренные Законом о несостоятельности

(банкротстве) кредитных организаций;

 

8) предложить учредителям (акционерам, участникам) кредитной организации, которые имеют возмож- ность оказывать влияние на решения, принимае- мые органами управления кредитной организации, предпринять действия, направленные на увеличение собственных средств (капитала) кредитной органи- зации до размера, обеспечивающего соблюдение ею обязательных нормативов.

Принудительные меры воздействия, применяемые Бан-

ком России к кредитным организациям, являются особыми мерами административной ответственности со специаль- ным порядком применения.

За осуществление кредитной организацией производ- ственной, торговой или страховой деятельности, а также за нарушение кредитной организацией установленных Банком России нормативов и иных обязательных требований так- же предусмотрены штрафы ст. 15.26 КоАП РФ, а за неиспол- нение требований законодательства о противодействии ле- гализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма — ч. 1—4 ст. 15.27

КоАП РФ Банк России рекомендует своим территориальным управлениям применять их к должностным лицам кредит- ных организаций1.

Наиболее серьезной мерой воздействия на кредитную организацию является отзыв у нее Банком России лицензии на осуществление банковских операций по особым основа- ниям, предусмотренным ст. 20 Закона о банках и банков- ской деятельности.

 

Порядок применения мер воздействия

Все меры, кроме штрафов, яв- ляются правовосстановительными санкциями, поскольку направлены

на устранение правонарушений без дополнительного иму- щественного воздействия на кредитную организацию.

Перечисленные меры воздействия не могут применять- ся к кредитной организации, если со дня совершения нару- шения истекло пять лет.

 

1 См.: письмо ЦБ РФ от 02.07.2002 № 84-Т «О Кодексе Российской

Федерации об административных правонарушениях».

 

Относящиеся к этим мерам штрафы взыскивают- ся Банком России в судебном порядке (ч. 13 ст. 74 Закона о Центральном банке РФ). При этом Банк России может об- ратиться в суд с иском об их взыскании с кредитной орга- низации не позднее шести месяцев со дня составления акта об обнаружении нарушения.

За нарушение нормативов обязательных резервов уста- новлен отдельный штраф, взыскиваемый в судебном поряд- ке в размере, установленном Банком России. При этом он не может превышать сумму, исчисленную исходя из двой- ной ставки рефинансирования Банка России, действовав- шей на момент принятия судом соответствующего решения (ч. 4 ст. 38 Закона о Центральном банке РФ).

Штрафы, предусмотренные ст. 15.26, 15.27 и 15.36

КоАП РФ, должны применяться в порядке, предусмотрен-

ном этим Кодексом1.

При этом следует отметить, что при возникновении колли-

зий между Законом о Центральном банке РФ и Кодексом РФ

об административных правонарушениях они должны раз-

решаться в пользу положений Закона о Центральном бан-

ке РФ, поскольку этот закон является специальным. К тому

же он еще и принят позднее2.

Порядок отзыва Банком России лицензий на осуществле-

ние банковских операций будет рассмотрен ниже.

На основании Федерального закона «О национальной

платежной системе» Банку России предоставлено право при-

менять к субъектам платежных систем действия (если нару-

шения не влияют на бесперебойность функционирования

платежных систем) и меры принуждения (если влияют).

К действиям относится доведение информации о выявлен-

ном нарушении и рекомендации по его устранению, а к ме-

рам принуждения — предписания об устранении нарушений

либо об ограничении операционных услуг (ст. 34).

 

1 См.: Указание Банка России от 11.09.2012 № 2871-У «О перечне должностных лиц Банка России, уполномоченных составлять прото- колы об административных правонарушениях».

2 Подробнее об этих проблемах см.: Курбатов А. Я. Административная ответственность кредитных организаций: разрешение противоре- чий между Законом о Банке России и КоАП // Банковское право.

2012. № 4. С. 18.

 

⇐ Предыдущая10111213141516171819Следующая ⇒

Поделиться: