Оборудование для пошива верхней одежды

№ п/п	Наименование	Цена, руб.	Количество.	Стоимость, руб.
	Швейная машина JACK JK-T388
	Передвижная раскройная машина с дисковым ножом ZJ-100
	Электроутюг DL - 83TN
	Отпариватель-пистолет электрический SILTER (Tur)с паровым шлангом
	Фен Makita HG 5012
	Стол для раскроя
	Гладильная доска
	Манекен
	Прочий вспомогательный инструмент (лекала, линейки, ножницы, иглы)
	Ремонт помещения
	Столы
	Стулья
	Шкаф
	Итого

 

Затраты на приобретение оборудования для предприятия по пошиву верхней одежды составят 197545 руб. Общие затраты на организацию производства составят:

Таблица 5

Инвестиции на открытие предприятия по пошиву верхней одежды

Затраты	Количество, ед.	Цена, руб.	Сумма, руб.
1. Затраты на рекламу
2. Приобретение оборудования
3. Затраты на мероприятия по улучшению условий труда и снижения риска пожаров	-	-
- система пожаротушения BONPET			5125[19]
- приобретение порошкового огнетушителя
4. Затраты на регистрацию ИП
ИТОГО	-	-

 

Затраты на организацию бизнеса составят 245 295 руб.

 

Прогноз доходов и расходов по операционной деятельности

 

 

Выручка предприятия – это его доход за определенный период времени. Все предыдущие расчеты служат основанием для дальнейших расчетов. Производственный план представим в таблице 6.

Таблица 6

Производственный план в первый год реализации проекта

Наименование

3 мес.

4 мес.

5 мес.

6 мес.

7 мес.

8 мес.

9 мес.

10 мес.

11 мес.

12 мес.

13 мес.

14 мес.

Пальто, шт.

Выручка от реализации пальто

Итого

 

Планируется, что производство заработает с января следующего года. Два месяца уйдет на подготовку производства.

Прежде чем составить прогнозный Отчет о прибылях и убытках и План движения денежных средств, необходимо рассчитать постоянные и переменные затраты предприятия. Постоянные затраты – это издержки обращения предприятия, а переменные – это затраты на закупку материалов и фурнитуры.

Рассчитаем постоянные затраты за месяц (таблица 7):

Таблица 7

Постоянные затраты, руб.

Затраты	Сумма
1. Коммунальные платежи
2. Сигнализация
3. Затраты на страхование
4. Заработная плата персонала
5. Отчисления на социальное страхование
ВСЕГО затрат

Коммунальные платежи:

Рассчитывается коммунальными службами:

- отопление – 3040 руб.

- водоснабжение – 1860 руб.

Итого – 5000 руб.

Затраты на страхование имущества

Предварительно затраты на страхование составят 3000 руб.

Проведем расчет переменных затрат. К переменным затратам следует отнести затраты на выплату заработной платы, затраты на материалы и на электроэнергию. В начале организации бизнеса предприятие будет заниматься пошивом пальто.

В среднем на одно пальто при ширине ткани 140 см необходимы две длины плюс 15-20 см на подгибку низа. Анализ поставщиков представим в таблице 8.

Таблица 8

Анализ поставщиков

Поставщик	Ткань, средняя цена, руб. за 1 м	Фурнитура (пуговицы), цена единицы, руб.	Опт / Розница
ИП Андреянов Д.И. ТК Волентекс на Маршрутной	от 1300 руб.	от 2, 85 руб.	Опт
ООО Велтекс на Васильева	от 1250 руб.	от 2, 69 руб.	Опт
Интернет-магазин «Сезон»	от 1500 руб.	от 2, 95 руб.	Опт

 

Планируется покупку ткани у компании Велтекс на Васильева. Компания предлагает Швейное и раскройное оборудование, швейную фурнитуру (нитки, пуговицы, застежки молнии, ткани подкладочные и проч.), ткани, дублерин, флизелин – все, без чего не может состояться ни одно швейное изделие. Средняя цена драпа за 1 м в ООО «Велтекс» 1250 руб., нитки, фурнитуру планируется приобретать также в этом магазине.

Расчет требуемых материалов приведем ниже.

Таблица 9

Расчет материалов для пошива пальто

Наименование материала	Количество	Цена, руб.
Драп	2, 2 м	1250*2, 2=2750
Нитки	3 катушки	25*3=75
Пуговицы	8 шт.	2, 69*8 =21, 5
Подкладочная ткань	2, 0	80*2 = 160
Итого		3006, 5

Затраты на электроэнергию

Расход электроэнергии на пошив одного пальто составляет:

- швейная машина: 45 кВт в мес. * 3, 45 руб. = 248, 4 руб.

- утюг: 15кВт в мес. * 3, 45 руб. = 165, 6 руб.

- прочее оборудование – 10 кВт в месяц * 3, 45 руб. = 103, 5 руб.

Итого затраты на электроэнергию на пошив одного пальто = 517, 5 руб.

Средний срок пошива одного пальто составляет 2 дня. За месяц планируется пошив 17 пальто. Составляя план производства, учтем, что с первого месяца предприятие не сможет выйти на полную загрузку мощности.

Планируется в первый месяц пошить и продать 17 пальто, далее по 18-20 пальто. Планируется, что к весне и осени количество готовых изделий будет больше. Данный бизнес имеет сезонность. В последующее время предприятие будет наращивать объемы, возможно расширение штата.

Определим себестоимость пошива пальто. На одно пальто требуется материалов на 3006, 5 руб., тогда на 20 пальто необходимо будет 60130 руб. Затраты на электроэнергию при пошиве 20 пальто составят 517, 5*20 = 10350 руб. Переменные затраты для пошива 20 пальто составят 60130+10350 = 70480 руб. Постоянные затраты составляют 182 366руб.

Тогда себестоимость пошива одного пальто составит (182366+70480): 20 = 12642 руб. С учетом нормы прибыли в 20% и средней стоимости ткани 1250 за 1 м цена пальто составит 15000 руб.

 

Составление прогнозного бюджета движения денежных средств

 

Всего потребуется денежных средств 437 670 руб. Предполагается взять кредит в размере 70 000 руб. под 18 % годовых сроком на 1 год. Остальная сумма будет вложена из собственных средств.

Проведем анализ банков-кредиторов (таблица 10).

Таблица 10

Анализ банков – кредиторов малого бизнеса в г. Пермь

Банк	%	Сроки	Необходимые документы
ЗАО «Райфайзенбанк».	15, 0	Минимальный срок кредитования 12 месяцев	Анкета-заявка, копии учредительных документов, копии паспортов, выписка из ЕГРИП, копии лицензий, договор аренды, залог
УралСиб	15 -18, 0	От 6 месяцев	Анкета-заявка, копии учредительных документов, копии паспортов, выписка из ЕГРИП, копии лицензий, договор аренды, копии воинского билета, залоговое обеспечение
«Пермь»	20, 0	От 18 месяцев	Анкета-заявка, копии учредительных документов, копии паспортов, выписка из ЕГРИП, договор поручительства
Банк «Открытие» **	от 12, 9	До 5 лет	Анкета-заявка, копии учредительных документов, копии паспортов, выписка из ЕГРИП, копии лицензий, договор аренды, залог
«ЮниКредит Банк»*	15 - 17	До 6 лет	Анкета-заявка, копии учредительных документов, копии паспортов, выписка из ЕГРИП, копии лицензий, договор аренды, залог
«Юниаструм банк» ***	14 -17	До 5 лет	Анкета-заявка, копии учредительных документов, копии паспортов, выписка из ЕГРИП, копии лицензий, договор аренды, залог

^*Официальный сайт банка «ЮниКредитБанк» http: //www.allcredits.ru/3796-0/bank/214/

^**Официальный сайт банка «Октрытие» http: //www.openbank.ru/index.php

^**Официальный сайт банка «ЮниаструмБанк «http: //www.uniastrum.ru/nabchelny/about/history/

Предполагается взять кредит в «Сбербанке».

Расчет эффективности проекта преследует две цели. Для собственника расчет эффективности покажет, насколько выгодным будет вложение средств в данный вид бизнеса. А также эти расчеты необходимы для получения кредита, которое невозможно без предоставления руководству банка обоснованного расчета эффективности инвестиционного проекта на 3^х-летнюю перспективу. Для получения кредита в банк необходимо предоставить необходимые документы (регистрационные, юридические, финансовые), срок рассмотрения заявки составляет 3 дня. План выплат основного долга и процентов по кредиту представлен в таблице 11.

Таблица 11

План выплат кредита и процентов (руб.)

мес., года	Основной долг	%	остаток кредита	Сумма платежа
	5833, 3		64166, 7	6883, 3
	5833, 3	962, 5	58333, 3	6795, 8
	5833, 3			6708, 3
	5833, 3	787, 5	46666, 7	6620, 8
	5833, 3		40833, 3	6533, 3
	5833, 3	612, 5		6445, 8
	5833, 3		29166, 7	6358, 3
	5833, 3	437, 5	23333, 3	6270, 8
	5833, 3			6183, 3
	5833, 3	262, 5	11666, 7	6095, 8
	5833, 3		5833, 3	6008, 3
	5833, 3	87, 5		5920, 8
Итого

 

План кредита показывает, какую часть дохода предприятие будет перечислять банку, возвращая кредит и в уплату за кредит.

Обозначив предпосылки: ставка налога, выплаты процентов, можно построить бюджет доходов и расходов и потоки по видам деятельности (таблица 12, 13).

Таблица 12

Бюджет доходов и расходов в первый год реализации проекта, тыс.руб.

Наименование

3 мес.

4 мес.

5 мес.

6 мес.

7 мес.

8 мес.

9 мес.

10 мес.

11 мес.

12 мес.

1 мес.

2 мес.

Доходы от реализации пальто

Расходы

переменные

постоянные

Выплаты процентов по кредитам

1.1

1.0

0.9

0.8

0.7

0.6

0.5

0.4

0.4

0.3

0.2

0.1

Налог (15%)

Чистая прибыль

 

Таблица 13

⇐ Предыдущая12345Следующая ⇒

Поделиться: