Опорный конспект по теме: «Общее понятие, цель и задачи страхования, его принципы и функции. Участники и объект страхования.»

Стр 1 из 3Следующая ⇒

Деятельность человека сопряжена с рисковыми ситуациями, которые могут наносить ущерб его имуществу, здоровью и иным имущественным интересам, но сроки наступления таких ситуаций, а также размер ущерба неизвестны заранее. Поэтому потенциальные риски заставляют организации и граждан принимать определенные меры по их предупреждению или ограничению их воздействия, а также искать источники возмещения возможного ущерба то рисков, избежать которых невозможно.

Мероприятия, направленные на предупреждение возникновения рисков, называются превентивными (противопожарные или соблюдение техники безопасности).

Формы страхования

Меры, направленные на возмещение ущерба от наступивших рисков, связаны с созданием страховых фондов денежных средств для восстановления производственного процесса для юридических лиц или стабильного материального положения для граждан. Сформировались три основные организационные формы страхового фонда.

государственные фонды (ПФР, ФОМС, ФСС)

Фонды страховых компаний

самострахование (резервный фонд в размере 15% от уставного капитала или личные сбережения граждан)

Случайный характер рисковых событий, неравномерность нанесения ущерба и сложность самостоятельной его ликвидации гражданами или организациями обусловили создание специальных страховых фондов за счет добровольных или обязательных взносов граждан, организаций.

Страхование является особым видом экономических отношений.

Цель страхования: обеспечение страховой защиты граждан и их деятельности от различного рода опасностей. Одним из способов компенсации ущербов является страхование как система формирования и использования фондов страховых организаций за счет страховых взносов.

В соответствии с ФЗ «Об организации страхового дела в РФ» страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц, РФ, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплачиваемых страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщика.

В настоящее время страхование имеет двойственный характер. С одной стороны, это форма социальной защиты населения и компенсации ущерба. С другой стороны, это вид предпринимательской деятельности в условиях риска, направленный на получение прибыли.

Основные признаки страхования:

- наличие страхового риска как вероятность и возможность наступления страхового случая, способного нанести материальный ущерб;

- перераспределение ущерба во времени;

- наличие потребности юридических лиц и граждан в покрытии возможного ущерба.

Экономической сущности страхования соответствуют его функции, выражающие общественное назначение данной категории.

Функции страхования:

1. Рисковая. Наличие риска позволяет страхованию существовать и развиваться. В рамках функции происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий.

2. Предупредительная. Реализуется путем финансирования за счет части средств страхового фонда превентивных мероприятий.

3. Социальная. Связана с оказанием материальной помощи страхователям в случае утраты трудоспособности за счет обязательного и добровольного медицинского страхования.

4. Контрольная. Обеспечение строго целевого формирования и использования средств страхового фонда.

5. Инвестиционная. Страховые компании инвестируют средства фондов по различным направлениям.

Участники страхования:

Страхователь – юридическое или дееспособное физическое лицо, заключившее со страховщиком договор страхования или являющееся таковым в силу закона. Это лицо, которое обязано уплатить страховую премию, а при наступлении страхового случая имеет право на страховую выплату. (Страхователь вправе заключить договор страхования в пользу третьих лиц и не будет иметь права на страховые выплаты. Имеет также право назначать других лиц получателями выплат и др.)

Страховщик – юр. лицо любой организационно – правовой формы, созданное для осуществления страховой деятельности и имеющее лицензию на осуществление деятельности. (1.Регистрация в органах местного самоуправления. 2.Получение лицензии в Федеральном органе по надзору за страховой деятельностью.)

Страховой агент – юридическое или дееспособное физическое лицо, действующее от имени страховщика и по его поручению. Страховой агент осуществляет подготовительную работу и заключает договор страхования за комиссионное вознаграждение.

Страховой брокер – независимое юридическое или физическое лицо, имеющее лицензию на проведение посреднических операций по покупке или продаже страховых услуг (содействие соглашению между сторонами, ведение переговоров, рассмотрение претензий).

Выгодоприобретатель – ф.л или юр. л., назначенное страхователем в качестве получателя. Могут быть несовершеннолетние, указанные в страховом полисе.

Страховые актуарии – граждане РФ, имеющие квалификационный аттестат и осуществляющие расчеты по страховым тарифам, страховых резервов страховщика, оценке инвестиционных проектов.

Отношения между страхователем и страховщиком, называемые страховыми, возникают в связи с существованием у страхователя страхового интереса к обеспечению страховой защитой его имущественных интересов. Страховые отношения могут возникать на основе добровольного волеизъявления сторон или в силу закона.

Объектом страхования может быть имущество, а также не противоречащий законодательству имущественный интерес, связанный с:

- жизнью, здоровьем, трудоспособностью граждан;

- владением, пользованием распоряжением имуществом;

- возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического или юридического лица.

Опорный конспект по теме: «Виды и классификация видов страхования».

Многообразие объектов страхование предопределяет различие объектов страхования, в соответствии с этим ст. 4 Закона «Об организации страхового дела в РФ» определяет объекты личного и имущественного страхования.

Опорный конспект по теме: «Основы актуарных расчетов».

Актуарные расчеты – система статистических и экономико – математических методов расчетов тарифных ставок и определении финансовых взаимоотношений страховщика и страхователя.

На основе актуарных расчетов:

- образуется и расходуется страховой фонд по видам долгосрочного страхования жизни (определяется доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда, производится перерасчет страховых взносов при изменении условий договора страхования жизни);

- определяются тарифные ставки и объемы резервных фондов в целях обеспечения финансовой устойчивости страховых операций;

- по краткосрочному страхованию устанавливаются динамические ряды статистических данных, и на их базе рассчитываются тарифы, страховые резервы и доходы страховщика.

Основные задачи актуарных расчетов:

1. Изучение и классификация рисков по определенным признакам;

2. Исчисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и степени тяжести последствий причиненного ущерба;

3. Математическое обоснование необходимых резервных фондов страховщика и источников их формирования;

4. Исследование нормы вложения капитала (процентной ставки) при использовании собранных страховых взносов в качестве инвестиций.

Классификация видов страхования с точки зрения особенности расчета нетто – ставок

Все виды страхования делятся на две категории:

1. страхование жизни

2. рисковые виды страхования:

а). массовые рисковые виды страхования

б). страхование редких событий и крупных рисков.

Структура страхового тарифа

Брутто-ставка

Нетто - ставка

Нагрузка

Чистая нетто - ставка

Рисковая надбавка

Надбавка на покрытие расходов

Надбавка на прибыль

Расчет нетто - ставки

Тн = То + Тр;

где Тн- нетто- ставка; То – основная часть ставки; Тр – рисковая часть ставки.

То = Sв/S*q*100;

где Sв – среднее страховое возмещение; S – средняя страховая сумма; q – вероятность наступления страхового случая.

Тр = То*1, 2*а(у)*√ 1-q/q*N;

где а(у) – коэффициент гарантии (статистическая величина); q - вероятность наступления страхового случая; N – число договоров страхования.

Пример: Страховая компания осуществляет страхование граждан от несчастных случаев. Вероятность наступления страхового случая равна 0, 05.

Средняя страховая сумма составляет 100 тыс. руб. Среднее страховое возмещение – 50 тыс. руб.

Количество заключенных договоров – 7000. Коэффициент гарантии равен 1, 645. Доля нагрузки в тарифной ставке составляет 25 %.

Необходимо определить брутто – ставку для данного вида страхования.

Решение:

Определяем основную часть нетто – ставки:

То = Sв/S*q*100= 50/100 * 0, 05 * 100 = 2, 5%.

Затем находим рисковую (страховую) надбавку:

Тр = То*1, 2*а(у)*√ 1-q/q*N = 2, 5*1, 2*1, 645* √ (1-0, 05)/ 0, 05*7000= 0, 22%.

Определяем нетто – ставку:

Тн = То + Тр = 2, 5+0, 22= 2, 72%.

Определяем брутто – ставку:

Тб = = 2, 72/(1-0, 25) = 3, 63%