Опорный конспект по теме: «Страховое возмещение».

Страховое возмещение – денежная сумма, подлежащая выплате страхователю страховщиком при наступлении страхового случая на условиях и в порядке, предусмотренным договором имущественного страхования.

Страховое возмещение не может превышать размера прямого ущерба застрахованному имуществу страхователя при наступлении страхового случая, однако договором может быть предусмотрена выплата страхового возмещения в определенной сумме.

Величина, условия и метод страхового возмещения убытка в имущественном страховании зависят от системы страховой ответственности.

В страховании имущества используются различные системы страховой ответственности.

Система восстановительной оценки

Системы страховой ответственности

Система первого риска

Система пропорциональной ответственности

 

Система пропорциональной ответственности предусматривает неполное страховое покрытие убытков страхователя. Страховая сумма в договоре страхования при такой системе ответственности устанавливается ниже страховой стоимости имущества. Следовательно, страховщик возмещает страхователю часть понесенных убытков в соответствии с той частью страховой стоимости, которая застрахована.

Сумма страхового возмещения (В) устанавливается пропорционально отношению страховой суммы (СС) к страховой стоимости (страховой оценке) (СО) застрахованного имущества:

В= СУ*СС/СО

где СУ – сумма убытка при наступлении страхового случая.

Пример. Организация заключила договор страхования оборудования на страховую сумму 3 млн. руб. Действительная стоимость оборудования на дату заключения договора составляла 5 млн. руб. В результате наступления страхового случая ущерб страхователя составил 2 млн. руб. Для определения размера страхового возмещения в данном случае, необходимо воспользоваться формулой:

В= 2млн.*3млн./5млн.=1, 2 млн. руб.

Ответ: страховое возмещение будет выплачено в размере 1, 2 млн. руб.

 

Система первого риска также характеризуется частичным страховым покрытием. Имущество страхуется не на полную страховую стоимость, и часть ответственности по возмещению ущерба остается на страхователе.

Суть этой системы заключается в том, что страховая защита распространяется только на первый страховой случай, заявленный страхователем, а последующие случаи не включаются в сферу страхования. Т.е. страхователь заинтересован в возмещении только крупного ущерба и самостоятельно решает, когда предъявить страховую претензию. Чаще используют для юридических лиц.

 

Система восстановительной оценки означает, что страховое возмещение за поврежденный или утраченный застрахованный объект превышает действительную оценку этого объекта и соответствует стоимости нового имущества.

Страховая оценка производится по восстановительной стоимости без учета износа. Данная система применяется к имуществу, представляющему ценность для их владельцев:

- здания, расположенные в престижных районах города;

- здания, представляющие особую культурно – историческую ценность;

- уникальное оборудование;

- дорогостоящая и изготовленная в единичном производстве техника.

Если в результате страхового случая имущество было полностью утрачено, то страховое возмещение соответствует полной восстановительной стоимости (ПВС) застрахованного имущества.

В случае частичного повреждения имущества страховое возмещение рассчитывается с учетом процента ущерба (У), нанесенного застрахованному имуществу:

В=У*ПВС/100

Основным условием применения системы восстановительной оценки является то, что страхователь в случае наступления страхового события обязан восстановить застрахованные объекты с сохранением их первоначального назначения.

Соответственно выплата страхового возмещения осуществляется в форме оплаты счетов по приобретению оборудования или производственных работ по восстановлению имущества.

 

 

Опорный конспект по теме: «Основы актуарных расчетов».

 

Актуарные расчеты – система статистических и экономико – математических методов расчетов тарифных ставок и определении финансовых взаимоотношений страховщика и страхователя.

На основе актуарных расчетов:

- образуется и расходуется страховой фонд по видам долгосрочного страхования жизни (определяется доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда, производится перерасчет страховых взносов при изменении условий договора страхования жизни);

- определяются тарифные ставки и объемы резервных фондов в целях обеспечения финансовой устойчивости страховых операций;

- по краткосрочному страхованию устанавливаются динамические ряды статистических данных, и на их базе рассчитываются тарифы, страховые резервы и доходы страховщика.

Основные задачи актуарных расчетов:

1. Изучение и классификация рисков по определенным признакам;

2. Исчисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и степени тяжести последствий причиненного ущерба;

3. Математическое обоснование необходимых резервных фондов страховщика и источников их формирования;

4. Исследование нормы вложения капитала (процентной ставки) при использовании собранных страховых взносов в качестве инвестиций.

Классификация актуарных расчетов

По отраслям страхования актуарные расчеты производятся:

· по личному страхованию (наиболее сложные)

· по имущественному страхованию

· по страхованию ответственности

· по страхованию финансовых рисков

По временному признаку актуарные расчеты делятся:

· отчетные - по уже совершенным операциям страховщика

· плановые – при введении нового вида страхования

По иерархическому признаку:

· федеральные - на всей территории РФ

· региональные – область, край, город

· индивидуальные – для отдельной страховой компании.

 

Актуарные расчеты осуществляют страховые актуарии – физические лица (работники страховых компаний или действующие на основании гражданско – правовых договоров), имеющие квалификационный аттестат.

 

Показатели страховой статистики

Страховая статистика направлена на изучение и систематизацию наиболее типичных и массовых явлений в страховании, а также анализ их динамики.

Основные абсолютные показатели:

n – число объектов страхования

t – число страховых событий

m – число пострадавших объектов в результате страховых событий

∑ P – сумма собранных страховых платежей

∑ Q – сумма выплаченного страхового возмещения

∑ Sn – страховая сумма всех объектов страхования

∑ Sm – страховая сумма, приходящаяся на поврежденный объект страховой совокупности

Расчетные показатели:

Частота страховых случаев (Чс), которая показывает, сколько страховых случаев приходится на один объект страхования

Чс = t / n

 

Коэффициент кумуляции риска (Кк) показывает среднее число застрахованных объектов, пострадавших от страхового события, и рассчитывается, как отношение числа пострадавших объектов к числу страховых событий:

Кк = m /t,

минимальное значениеравно 1, компании избегают сделок с высоким уровнем коэффициента кумуляции.

Средняя страховая сумма на один объект (договор страхования) рассчитывается как отношение общей страховой суммы всех застрахованных объектов к числу всех объектов страхования:

Sсn = ∑ Sn / n

 

Средняя страховая сумма на один пострадавший объект - отношение страховой суммы всех пострадавших объектов к числу этих объектов

Sсm = ∑ Sm / m

Тяжесть риска – отношение средней страховой суммы на один пострадавший объект к средней страховой сумме на один объект страхования:

 

Rt = Scm/ Scn

Норма убыточности, или коэффициент выплат - отношение сумм выплаченного страхового возмещения к сумме собранных страховых взносов:

N=∑ Q / ∑ P * 100%

Частота ущерба показывает частоту наступления страхового случая:

Чу = m / n

Всегда должен быть меньше единицы.

⇐ Предыдущая123Следующая ⇒

Поделиться: