Классификация видов страхования с точки зрения особенности расчета нетто – ставок

Все виды страхования делятся на две категории:

1. страхование жизни

2. рисковые виды страхования:

а). массовые рисковые виды страхования

б). страхование редких событий и крупных рисков.

 

Опорный конспект по теме: « Структура страхового тарифа».

 

Тарифная политика в страховании – это систематическая работа страховых компаний по разработке, уточнению, упорядочению страховых тарифов в целях осуществления эффективной деятельности.

Принципы тарифной политики:

1. Самоокупаемость и рентабельность страховых операций;

2. Доступность страховых тарифов для страхователей;

3. Стабильность размеров страховых тарифов;

4. Расширение объема страховой ответственности страховщика.

Страховой взнос – плата за страхование, которая вносится страхователем. Устанавливается при подписании договора страхования и размер остается неизменным в течение срока его действия.

Величина взноса должна быть достаточной, для того чтобы страховщик мог:

- создать страховые резервы;

- покрыть в случае необходимости претензии страхователя в течение страхового периода;

- покрыть свои издержки на ведение дел;

- обеспечить получение определенного размера прибыли.

Размер страхового взноса формируется на основе страхового тарифа.

Страховой тариф – это денежная плата страхователя с единицы страховой суммы или объекта страхования либо процентная ставка от совокупной страховой суммы.

Основное назначение страховых тарифов – определение и покрытие вероятной суммы ущерба, приходящейся на каждого страхователя или на единицу страховой суммы.

Для эффективного функционирования страховой компании необходимо, чтобы доходы страховщика превышали его расходы.

Это значит, что сумма собранных премий (взносов) должна быть больше или равна сумме выплат по страховым случаям и расходов страховых компаний.

Расходы страховщика:

- расходы на ведение дел, административно – хозяйственные расходы:

· оплата аренды помещения;

· зарплата штатным сотрудникам;

· канцелярские расходы;

· плата за электроэнергию

- аквизиционные расходы – связанные с заключением новых договоров страхования:

· комиссионное вознаграждение страховым посредникам (агентам, брокерам).

В целом страховая премия состоит из двух частей:

* нетто – ставка, для создания страхового фонда, из которого производятся выплаты;

* нагрузка, для покрытия расходов и формирования плановой прибыли страховой компании.

Основная часть – нетто-ставка, нагрузка занимает в структуре тарифа 10-20%.

Совокупность всех элементов тарифа называется брутто – ставкой (бруттопремией).

Структура страхового тарифа

Брутто-ставка

Нетто - ставка

Нагрузка

Чистая нетто - ставка

Рисковая надбавка

Надбавка на покрытие расходов

Надбавка на прибыль

 

 

 

 

Назначение элементов страхового взноса

Элемент брутто - ставки	Назначение
Чистая нетто – ставка	Финансирование платежей при наступлении страхового случая
Рисковая надбавка	Формирование страховых резервов ( если реальный ущерб превысит ожидаемый)
Надбавка на покрытие расходов страховой компании	Оплата расходов, включая зарплату персонала, издержки по содержанию офиса, рекламу, комиссионные страховым агентам
Надбавка на прибыль	Формирование прибыли страховщика

Определение брутто – ставки:

Тб = ;

где Тб – брутто – ставка; Тн- нетто- ставка; Н – нагрузка в тарифной ставке (в%).

или по формуле Тб = , если Н –нагрузка в абсолютных величинах.

Расчет нетто - ставки

Тн = То + Тр;

где Тн- нетто- ставка; То – основная часть ставки; Тр – рисковая часть ставки.

То = Sв/S*q*100;

где Sв – среднее страховое возмещение; S – средняя страховая сумма; q – вероятность наступления страхового случая.

Тр = То*1, 2*а(у)*√ 1-q/q*N;

где а(у) – коэффициент гарантии (статистическая величина); q - вероятность наступления страхового случая; N – число договоров страхования.

Пример: Страховая компания осуществляет страхование граждан от несчастных случаев. Вероятность наступления страхового случая равна 0, 05.

Средняя страховая сумма составляет 100 тыс. руб. Среднее страховое возмещение – 50 тыс. руб.

Количество заключенных договоров – 7000. Коэффициент гарантии равен 1, 645. Доля нагрузки в тарифной ставке составляет 25 %.

Необходимо определить брутто – ставку для данного вида страхования.

Решение:

Определяем основную часть нетто – ставки:

То = Sв/S*q*100= 50/100 * 0, 05 * 100 = 2, 5%.

 

Затем находим рисковую (страховую) надбавку:

Тр = То*1, 2*а(у)*√ 1-q/q*N = 2, 5*1, 2*1, 645* √ (1-0, 05)/ 0, 05*7000= 0, 22%.

 

Определяем нетто – ставку:

Тн = То + Тр = 2, 5+0, 22= 2, 72%.

 

Определяем брутто – ставку:

Тб = = 2, 72/(1-0, 25) = 3, 63%

 

 

⇐ Предыдущая123

Поделиться: