|
Архитектура Аудит Военная наука Иностранные языки Медицина Металлургия Метрология Образование Политология Производство Психология Стандартизация Технологии |
|
|
Архитектура Аудит Военная наука Иностранные языки Медицина Металлургия Метрология Образование Политология Производство Психология Стандартизация Технологии |
ОЦЕНКА СТРАТЕГИЧЕСКОГО ПОЛОЖЕНИЯ ПРЕДПРИЯТИЯСтр 1 из 5Следующая ⇒
ВВЕДЕНИЕ В настоящее время все предприятия нефтегазового комплекса преобразованы в открытые акционерные общества с вертикально-интегрированной структурой и в общества с ограниченной ответственностью. Добычу нефти в Российской Федерации осуществляют 102 акционерных общества и 11 нефтяных компаний. Отказ в начале 90-х годов от централизованного руководства плановой работой на разных уровнях совпал с резким ухудшением экономического положения большинства предприятий. Приватизация предприятий нефтегазового комплекса поставила трудные проблемы выживания акционерных обществ. Несмотря на явное их желание лучше организовать работу, планировать развитие предприятий, кардинальная смена экономических условий привела к заметному снижению качества плановой работы. В ряде случаев даже крупные компании ограничиваются только оперативными планами, разрабатывают годовые финансовые планы, но они сильно расходятся с действительностью в связи с непредсказуемым изменением макроэкономической ситуации. Часто предприятия работают вовсе не по плану, а берутся за любую работу от случайного заказчика, решая таким образом проблему выживания. Вместе с тем растет понимание важности для каждого предприятия планирования целенаправленного развития в долговременной перспективе. Постепенно в рамках современной экономической системы разрабатываются и успешно используются свои подходы к планированию развития отдельной фирмы в интересах ее владельцев и с учетом реальной обстановки на рынке. Такая система планирования основывается на стратегическом плане компании, который находит дальнейшее развитие в долгосрочных, среднесрочных, текущих и оперативных планах. Поэтому в методических указаниях изложена методика разработки текущего плана экономического и социального развития нефтегазодобывающего предприятия. В методических указаниях приведена методика расчета технико-экономических показателей производства и реализации продукции на нефтегазодобывающих предприятиях; методика планирования роста производительности труда, численности работников и оплаты их труда; методика расчета сметы затрат на производство и реализацию продукции, планирования прибыли и рентабельности. ОЦЕНКА СТРАТЕГИЧЕСКОГО ПОЛОЖЕНИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ Предмет и цели деятельности предприятия Открытое акционерное общество «Северная нефть» было учреждено в соответствии с решением учредителей от 23 июня 1993 года и зарегистрировано Российским агентством международного сотрудничества и развития, внесено в Государственный реестр за № 2683.16 от 17 марта 1994 года и действует в порядке, предусмотренным Гражданским кодексом РФ, Федеральным законом «Об акционерных обществах» от 26.12.95 г. № 208-ФЗ, законом «Об иностранных инвестициях в РСФСР» от 04.06.91 г. и другими законодательными актами Российской Федерации. Учредителями Общества являлись: Акционерное общество открытого типа «Коминефть», Государственное геологическое предприятие «Ухтанефтегазгеология», Российское внешнеэкономическое объединение «Зарубежнефть», Акционерное общество «TBKOM AG». Функциональными направлениями производственной деятельности предприятия являются: - разведка и доразведка запасов углеводородов; - бурение эксплуатационных и разведочных скважин; - добыча, переработка и транспортировка УВ сырья; - повышение продуктивности нефтяных эксплуатационных скважин; - капитальный и подземный ремонт существующих скважин; - внедрение западных технологий и принципов управления; - инвестиции в оборудование и сооружения по охране окружающей среды и недр. ООО «РН-Северная нефть» - среднее нефтедобывающее предприятие, разрабатывающее месторождения Европейского Севера России, нацеленное на развитие производства и создание динамичного, современного и экологичного предприятия, специализирующегося на геологическом изучении, введении в разработку и освоении месторождений Тимано-Печоры. Район работ ООО «РН-Северная нефть» охватывает территорию 3200 кв. км. Объектами лицензионной деятельности предприятия являются 15 нефтяных месторождений: Баганское, Южно-Баганское, Салюкинское, Сандивейское, Северо-Баганское, Веякошорское, Среднемакарихинское, Хасырейское и Черпаюское, Нядейюское, Усино-Кушорское, Восточно-Веякское, Восточно-Баганское, Южно-Веякское и Верхне-Макарихинское - требующие завершения геологоразведочных работ. Суммарные извлекаемые запасы перечисленных месторождений по категории С1 составляют более 120 млн. тонн нефти. Промышленное освоение этих месторождений задержалось на многие годы по причине отсутствия в этом районе какой-либо инфраструктуры, трудных условий разработки, сложных природно-климатических условий, а также отсутствия достаточных капитальных вложений. По согласованию с соответствующими государственными органами и Советом Министров Республики Коми было принято решение о целесообразности освоения указанных месторождений силами общества с привлечением иностранных инвестиций, с использованием современных технических средств и технологий, как отечественных, так и зарубежных. В административном отношении месторождения предприятий расположены на территории Усинского и Интинского районов Республики Коми, а также на территории НАО. От Усинска наиболее удаленное – Сандивейское месторождение – находится в 120 км в северо-восточном направлении. Ближайшее же из рассматриваемых месторождений – Южно-Баганское удалено от Усинска на 45 км. Основным видом деятельности ООО «РН-Северная нефть», обеспечивающем до 100% доходов компании, является нефтедобыча, что включает в себя следующие направления: - разведка и доразведка запасов углеводородов; - бурение эксплуатационных и разведочных скважин; - сбор, добыча, переработка и транспортировка углеводородов; - повышение производительности нефтяных эксплуатационных скважин, включая различного рода обработки призабойной зоны нефтяных пластов, стимулирование, капитальный и подземный ремонт существующих скважин. Приоритетными направлениями деятельности ООО «РН-Северная нефть» в 2005 году являлись: - бурение эксплуатационных и разведочных скважин; - добыча, переработка и транспортировка УВ сырья; - повышение продуктивности нефтяных эксплуатационных скважин; - капитальный и подземный ремонт существующих скважин; - внедрение западных технологий и принципов управления; - инвестиции в оборудование и сооружения по охране окружающей среды и недр. Краткая техники и технологий Краткая геолого-промысловая характеристика Динамика основных технико-экономических показателей Динамика показателей эффективности производства Основными показателями эффективности производства являются производительность труда, фондоотдача, материалоотдача, характеризующие эффективность использования трудовых и производственных ресурсов и рентабельность, которая является обобщающим показателем эффективности, доходности и прибыльности производства. Динамика показателей эффективности представлена в таблице 1.1.3. Таблица 1.1.3 - Динамика показателей эффективности производства в ООО «РН Северная нефть» за 2004-2007 гг.
Окончание таблицы 1.3
ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ПРОДУКЦИИ Планирование показателей объема работ в эксплуатации Добыча нефти и газа зависит от фонда скважин, его движения и степени использования в плановом периоде. Основная часть скважин составляет эксплуатационный фонд, который включает действующие и бездействующие скважины. К действующему фонду относятся скважины, которые хотя бы несколько часов работали и давали продукцию в последнем месяце отчетного года (квартала). Действующий фонд включает две группы скважин: дающие нефть и газ (продукцию) и остановленные в последнем месяце отчетного года (квартала). К бездействующему фонду относятся скважины, не работающие более одного календарного месяца. Такие скважины могут быть остановлены в текущем году или в прошлые годы. Скважины эксплуатационного фонда подразделяются на старые скважины, зачисленные в этот фонд до начала отчетного года, и новые, зачисленные в эксплуатационный фонд в течение отчетного года. Старые скважины делятся на переходящие и восстанавливаемые. К переходящим относятся такие скважины, которые в предшествующем отчетному периоду месяце работали и давали продукцию. К восстанавливаемым относятся скважины, вводимые из бездействия в течение отчетного периода. Таблица 2.2.1 – Исходные данные для расчета плановой производственной мощности предприятия
Показатели объема работ в эксплуатации: 1. Скважино-месяцы, числившиеся по всему эксплуатационному фонду скважин (
где Скважино-месяц – это условная единица измерения времени работы и простоев скважин, равная 720 часам или 30 суткам. 2. Скважино-месяцы, числившиеся по действующему фонду скважин, характеризуют суммарный календарный фонд времени действующих скважин:
М – среднегодовой действующий фонд скважин. На основе среднегодового действующего и эксплуатационного фондов скважин планируется календарный фонд времени действующих и эксплуатационных скважин. 3. Скважино-месяцы эксплуатации (или отработанные) характеризуют суммарное время работы действующих скважин, т.е. время, в течение которого скважины дают продукцию:
Скважины в процессе эксплуатации требуют периодических остановок для проведения ремонтных работ и геолого-технических мероприятий с целью интенсификации притока нефти и газа. Плановый эффективный фонд времени работы скважин (
Планирование показателей использования фонда скважин Показатели использования фонда скважин применяются для планирования и анализа использования эксплуатационного фонда скважин во времени: 1. Коэффициент использования скважин ( (
2. Коэффициент эксплуатации скважин КЭ характеризует степень
Планирование показателей производительности скважин Таблица 2.2.2 – Исходные данные для расчета валовой, товарной и реализованной продукции
Интенсивность отбора нефти характеризуют дебиты скважин. 1. Среднесуточный дебит скважин (одной и группы) – это среднее количество нефти (
2. Дебит на 1 скважино-месяц отработанный в тоннах ( (
3. Дебит на 1 скважино-месяц, числившийся по действующему фонду скважин, в тоннах (
Планирование валовой, товарной и реализованной продукции План производства и сбыта продукции является центральным разделом плана социального и экономического развития на предприятии. На основе плана сбыта формируется план производства в натуральном выражении. Продукция предприятия – это прямой полезный результат его промышленно-производственной деятельности, выражающейся в двух формах: · материальных ценностей, имеющих вещественную форму; · работ промышленного характера, которые не имеют вещественной формы. Продукция предприятия, имеющая вещественную форму, по степени готовности подразделяется: · Готовая продукция – это изделия, выпущенные предприятием в законченном и укомплектованном виде для отпуска на сторону, полностью соответствующие стандарту или техническим условиям, принятая отелом технического контроля и сданная на склад готовых изделий отделу сбыта. · Полуфабрикаты – изделия, технологическая обработка которых закончена в одном из основных цехов предприятия, но требует дополнительной доработки или переработки в другом цехе того же предприятия. Если полуфабрикаты отпускаются на сторону, то для предприятия они входят в состав готовой продукции. · Незавершенное производство – это стоимость предметов труда, которые не прошли всех стадий обработки на данной участке, цехе, предприятии. Для определения выпуска продукции в производственной программе рассчитывают: · объемы производства отдельных видов продукции в натуральном выражении; · объёмы валовой, товарной, реализованной и чистой продукции. Расход нефти на собственный нужды: Qсн = Нсн * Qв (2.9) Qсн = 0, 01 * 5 300 = 53 тыс. т. Годовые потери нефти: Qпот = Нпот * Qв (2.10) Qпот = 0, 004 * 5 300 = 21, 2 тыс.т. Товарная добыча нефти: Qт = Qв - Qсн - Qпот (2.11) Qт = 5300 – 53 – 21, 2 = 5 225, 8 тыс. т. Добыча попутного нефтяного газа: Qг = Qв * G (2.12) Qг = 5300 * 0, 092 = 487, 6 тыс. м3 Валовая добыча газа: Qгв = Qг * Ки (2.13) Qгв = 487, 6 * 0, 804 = 392, 03 тыс. м3 Расход газа на собственные нужды: Qг (сн) = Qгв * Нг сн (2.14) Qг (сн) = 392, 03 * 0, 0027 = 1, 058 млн. м3 Годовые потери газа: Qг (пот) = Qгв * Нг (пот) (2.15) Qг (пот) = 392, 03 * 0, 0023 = 0, 902 млн. м3 Объем реализации газа: Qтг = Qгв – Qг (пот) - Qг (сн) (2.16) Qтг = 392, 03 – 1, 058 – 0, 902 = 390, 07 млн. м3 Валовая продукция – это вся сумма стоимости произведенной предприятием продукции, независимо от степени ее готовности. Работ промышленного характера и производственных услуг за определенный период времени. В состав валовой продукции включается: · товарная продукция; · изменение остатков незавершенного производства; · изменение остатков полуфабрикатов собственной выработки. В = Qв * Цн + Qгв * Цг (2.17) В = 5 300 * 6 500 + 392, 03 * 2220 = 35320306, 6 тыс.руб. Расчет товарной продукции: Т = Qтн * Цн + Qтг * Цг, (2.18) где Т – товарная продукция; Qт – объем товарной нефти; Цн – рыночная цена на нефть; Qтг – объем товарного газа ( природного и попутного); Цг – рыночная цена на газ. Т = 5 225, 8 * 6500 + 390, 07 * 2220 = 3483 33655, 4 тыс. руб. Нужно рассчитать реализованную продукцию по отгрузке: Р = Рнг + Т – Ркг (2.19) Стоимость готовой продукции на складах предприятия на начало планируемого года в ценах планового периода рассчитывается по формуле:
где Нз – нормативное количество дней задержки нефти в товарных резервуарах, сут.; Цн – цена 1 т нефти в планируемом году, руб. Нормативное количество дней задержки нефти в товарных резервуарах принять равным трем суткам. Стоимость готовой продукции на складах предприятия на конец планируемого года в ценах планового периода рассчитывается по формуле:
где Нз – нормативное количество дней задержки нефти в товарных резервуарах, сут.; Цк – цена 1 т нефти в планируемом году, руб Реализованная продукция составит: Р = Рнг + Т – Ркг Р = 255660, 8 + 34833655, 4 – 279186, 57 = 34810129, 63 тыс.руб.
ПЛАНИРОВАНИЕ ПЕРСОНАЛА И ОПЛАТЫ ТРУДА В плане по труду устанавливают плановый рост производительности труда по факторам, потребность в численности персонала для выполнения планового объема работ, фонд заработной платы по всем категориям работников, среднюю заработную плату, динамику ее роста и опережение темпов роста производительности труда над темпами роста средней заработной платы. Планирование роста производительности труда по основным Таблица 3.3.4 – Эффективный фонд рабочего времени одного рабочего
Плановую численность работников ППП, рассчитанную в параграфе 3.1, необходимо разделить на рабочих и служащих, а численность рабочих разделить на численность основных и вспомогательных рабочих в соответствии с их удельным весом, приведенным в таблице 3.3.1. Распределение численности рабочих по разрядам произвести в соответствии с их удельным весом по разрядам, приведенным в таблице 3.3.5 ППП по расчету составляет 3277 чел. Из них рабочие рабочих 3277* (0, 362+0, 443) = 2637 чел. В том числе основных рабочих 3277 * 0, 362 = 1186 чел. Вспомогательных рабочих 2637 – 1186 = 1451 чел. Численность специалистов 3277 – 2637 = 640 чел. Таблица 3.3.5 – Распределение численности рабочих по разрядам
Для расчета номинального и эффективного фондов составляют баланс рабочего времени одного рабочего. Плановое число дней невыходов на работу определяют расчетным путем и по статистическим данным. Расчетом определяют продолжительность очередных, дополнительных отпусков, отпусков по учебе и отпусков в связи с родами. Продолжительность очередных отпусков (аналогично и остальных отпусков) рассчитывается по формуле:
где
Для определения общей длительности отпусков в связи с учебой необходимо общую продолжительность всех отпусков учащихся следует разделить на списочную численность рабочих цеха. Число дней отпуска в связи с родами, приходящихся на одного среднесписочного рабочего, зависит от числа декретных отпусков в отчетном году, продолжительности одного отпуска и удельного веса женщин в общей численности рабочих. Невыходы на работу в связи с выполнением государственных обязанностей принимают на уровне отчетного периода; невыходы в связи с болезнями за прошлый период корректируют с учетом санитарно-гигиенических условий, медицинского обслуживания, жилищных и культурно-бытовых условий. Плановую численность специалистов принимают согласно утвержденному штатному расписанию. Штатные расписания составляют на основе нормативов численности специалистов, которые рассчитываются по функциям управления с учетом факторов, влияющих на уровень норматива. Численность специалистов по предприятию определяется суммированием нормативов численности по функциям управления.
Планирование фонда заработной платы Планирование фонда оплаты труда на предприятии и расчет среднемесячной заработной платы отдельных категорий персонала производится после определения требуемой численности работников, трудоемкости выполняемых работ и услуг и других показателей. Общий фонд планируемой заработной платы промышленно-производственного персонала определяется в зависимости от существующих на предприятии форм и систем оплаты труда. В состав фонда заработной платы включается все начисленные предприятием суммы оплаты труда в денежной и натуральной формах за отработанное и неотработанное время, стимулирующие доплаты и надбавки, компенсационные выплаты, связанные с режимом работы и условиями труда, премии и единовременные поощрительные выплаты, а также выплаты на питание, жильё, топливо, носящий регулярный характер. 1. Годовой ФЗП служащих: Зс = 12 * (1 + kпр) * (1 + kрк + kсн) * ∑ (Д0i * Чi) (3.22) где Д0i – должностной оклад специалистов; Чi – численность специалистов; kрк – районный коэффициент; kсн – северные надбавки; kпр – коэффициент премии. Зс = 12*(1 + 0, 6) * (1 + 0, 5 + 0, 8) * (11 500 * 640) = 325017, 600 тыс.руб. Годовой ФЗП З = Зс + ЗО + Зв (3.34) 325017, 600 + 477675, 9 + 443913, 331 = 1246606, 83 тыс.руб.
ПЛАНИРОВАНИЕ СТОИМОСТИ ПРОДУКЦИИ Планирование стоимости вспомогательных материалов В состав " Материальных затрат" включается стоимость: · покупных сырья и основных материалов, которые входят в состав вырабатываемой продукции, образуя ее основу, или являются необходимым компонентом при изготовлении продукции; · покупных вспомогательных материалов, используемых в процессе производства продукции (работ, услуг) для обеспечения нормального технологического процесса и для упаковки продукции или расходуемых на другие производственные и хозяйственные нужды (проведение испытаний, контроля; содержание, ремонт и эксплуатация оборудования, зданий, сооружений и других основных фондов и прочее), а также запасных частей для ремонта оборудования, износа инструментов, приспособлений, инвентаря, приборов, лабораторного оборудования и других средств труда, не относимых к основным фондам, износа спецодежды и других малоценных предметов; · покупных комплектующих изделий и полуфабрикатов, подвергающихся в дальнейшем монтажу или дополнительной обработке на данном предприятии; · работ и услуг производственного характера, выполняемых сторонними предприятиями или производствами и хозяйствами предприятия, не относящимися к основному виду деятельности. К работам и услугам производственного характера относятся: а) выполнение отдельных операций по изготовлению продукции, обработке сырья и материалов, проведение испытаний для определения качества потребляемых сырья и материалов, ремонта основных производственных фондов; б) транспортные услуги сторонних организаций по перевозкам грузов внутри предприятия: перемещение сырья, материалов, инструментов, деталей, заготовок, других видов грузов с центрального склада в цеха и доставка готовой продукции на склады хранения и до станции отправления. · природного сырья: затраты на рекультивацию земель; оплата за древесину, отпускаемую на корню; плата за воду; · приобретаемого со стороны топлива всех видов, расходуемого на технологические цели, выработку всех видов энергии, отопление зданий; · покупной энергии всех видов, расходуемой на технологические, энергетические, двигательные и другие производственные и хозяйственные нужды предприятия. Таблица 4.4.1 – Исходные данные для расчета стоимости вспомогательных материалов
1. Стоимость материалов на месторождение: Змест=Qв*Рм (4.1) Где Qв – валовая добыча нефти, т Рм - расход материалов на 1 т. Нефти, руб/т. 5300 * 308 = 1632400 тыс.руб. 2.Стоимость материалов на выработку электроэнергии: Зэнерг=Wэ*Рэ (4.2) Где, Wэ – расход электроэнергии в кВт * ч Рэ - стоимость расхода материалов на 1000 кВт * ч 2350 * 134, 335 = 315687 тыс.руб 3.Стоимость материалов на общехозяйственные нужды: Зо.н.=Чс*Рс (4.3) Где, Чс – численность рабочих среднесписочная Рс – расход материалов на одного специалиста 640 * 139, 2 = 89088 тыс.руб 4. Стоимость спец.одежды для рабочих: Зсп=Чр*Рр (4.4) Где Чр – среднесписочная численность рабочих. Рс – стоимость спец.одежды на одного рабочего 2637 * 9, 36 = 24682, 32 тыс.руб. 5. Итого стоимость вспомогательных материалов: Зм=Змест+Зэнерг+Зо.н.+Зсп+Зв.п.+Зсов (4.5) 24682, 32 +89088 + 315687 + 1632400 + 150156 + 1517 =221530, 32 тыс.руб. 6. Расход материалов на одну тонну нефти: Рн =
Планирование затрат на энергию Расходы предприятия на оплату потребленной электроэнергии за годоцениваются по одноставочному или двухставочному тарифу в зависимости от принадлежности предприятия к определенной тарифной группе с учетом скидок-надбавок. Все потребители электрической энергии подразделяются на девять тарифных групп; I группа – промышленные и приравненные к ним потребители с присоединенной электрической мощностью 750 кВ II группа – промышленные и приравненные к ним потребители с присоединенной электрической мощностью до 750 кВ К промышленным и приравненным к ним потребителям относятся: · объединения, промышленные предприятия (заводы, в том числе ремонтные, а также опытные заводы научно-исследовательских организаций, комбинаты, фабрики, шахты, рудники, карьеры, разрезы, нефтяные, газовые промыслы, буровые установки и др.); · производственные мастерские, типографии, холодильники, производственные и ремонтные базы, за исключением совхозных, колхозных и межколхозных промышленных предприятий; · строительные организации, осуществляющие непосредственно строительные и монтажные работы, включая подсобные транспортные и вспомогательные объекты, обслуживающие данное строительство; · предприятия железнодорожного, водного, автомобильного, воздушного, трубопроводного и городского транспорта (ремонтные и другие заводы, железнодорожные, трамвайные, троллейбусные и автобусные депо и парки, сортировочные транспортные объекты, морские и речные порты, перевалочные базы и пункты, автобазы, нефтепроводы, газопроводы, водопроводы с насосными станциями перекачки и др.); · предприятия и организации материально-технического снабжения и заготовок (склады, элеваторы, базы, в том числе и перевалочные, различные приемные пункты и др.); · ремонтно-механические заводы; · предприятия связи (радиостанции, телевизионные центры, ретрансляторы, телефонные и телеграфные узлы и станции, почтамты); · предприятия коммунального хозяйства и бытового обслуживания населения (насосные станции, водопроводы и канализационные коллекторы и устройства, отдельные станции перекачки, районные котельные, фабрики-прачечные, фабрики химической чистки, фабрики переработки отходов и др.). |
Последнее изменение этой страницы: 2017-05-11; Просмотров: 674; Нарушение авторского права страницы
), характеризуют суммарное календарное время, в течение которого скважины числились в действии и бездействии, т. е. это календарный фонд времени эксплуатационного фонда скважин: 
скв.-мес. (2.1)
– среднегодовой эксплуатационный фонд скважин: 
скв. – мес. (2.2)
скв.-мес. (2.3)
) определяется разницей между календарным фондом времени действующих скважин 
и суммарной длительностью плановых простоев скважин в ремонте и геолого-технических мероприятиях( 
).
) определяется отношением суммарного времени работы всех скважин, выраженного в скважино-часах (tp(час)), скважино-сутках ( 
) или скважино-месяцах ( 
) к календарному времени эксплуатационного фонда скважин, выраженному в тех же единицах
): 
(2.4)
), скважино-сутках ( 
) или скважино-месяцах к календарному времени действующего фонда скважин, выраженному в тех же единицах ( 
): 
(2.5)
), добытое за сутки непрерывной работы скважины (скважин), определяется отношением валовой добычи нефти ( 
) (к числу скважино-суток ( 
), отработанных скважиной (или группой) за один и тот же период времени: 
(т/сут) (2.6)
) определяется отношением общей добычи нефти ( 
) к числу отработанных скважино-месяцев
) за одно и то же время: 
(2.7)
)определяется отношением общей добычи нефти ( 
): 
(т) (2.8)
(2.20)
тыс.руб.
– товарная добыча нефти в отчетном году, т; 
(2.21)
тыс.руб.
– товарная добыча нефти в планируемом году, т; 
, (3.21)
– списочная численность рабочих n-го разряда в данном подразделении предприятия на начало года; 
– установленная трудовым законодательством продолжительность отпуска рабочих n-го разряда.
(4.6)
=417, 64 руб/т
А и выше; 
А;