Основания и очередность списания денежных средств со счета.

Такими основаниями являются:

1. Распоряжение клиента

2. Решение суда

3. Иные основания, установленные законом или договором

В зависимости от состояния банковского счета, то есть в наличии денежных средств на счете, достаточных для удовлетворения денежных требований, предъявленных к счету возможно:

· Календарная очередность, при достаточности денежных средств

· Императивно установленная очередность, при недостаточности средств на счете

При наличии на счете денежных средств, суммы которых достаточно для удовлетворения всех требований, списание этих средств со счета производится в порядке поступления распоряжений клиента (календарная очередность)

При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных требований, списание осуществляется в следующей очередности:

· По исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств, для удовлетворения требований по возмещению вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований по взысканию алиментов

· Списание по исполнительным документам предусматривающим списание или выдачу средств по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами работающими по трудовому договору, а также по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности

· Списание по платежным документам по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, а также по отчислениям в пенсионный фонд, фонд социального страхования, и фонды обязательного медицинского страхования

· Списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены третьей очередью

· Списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований

· Производится списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности

Расчетные обязательства

Общие положения о расчетах

Расчетные право отношения это урегулированные нормами права общественные отношения, возникающие между субъектами возмездного гражданско правового обязательства и кредитной организации, в связи с осуществлением платежей за товар, выполненные работы, указанные услуги и по другим основаниям.

Целью расчетов является – надлежащее оформление передачи денег из рук должника в руки кредиторов

Расчеты могут исполнятся как наличными деньгами так и в безналичном порядке. Способ расчета зависит от субъектов расчетных правоотношений и оснований платежа

Платежи не связанные с предпринимательской деятельностью граждан разрешаются как наличными деньгами, так и в безналичном порядке. Расчеты между ЮЛ и ИП осуществляются как правило в безналичном порядке. Расчеты между такими субъектами в пределах 1 договора возможны наличными деньгами в размере до 100 тысяч рублей.

В соответствии с положением ЦБ РФ от 3 октября 2002 года

Безналичные расчеты осуществляются в различных формах:

· Расчеты платежными поручениями

· Расчеты по аккредитиву

· Расчеты чеками

· Расчеты по инкассо

Стороны вправе выбрать любую из этих форм

При использовании безналичных расчетов, применяются следующие расчетные документы:

· Платежные поручения

· Аккредитивы

· Чеки

· Платежные требования

· Инкассовые поручения

Безналичные расчеты производятся через банки или иные кредитные организации, в которых ЮЛ и ФЛ имеют соответствующие банковские счета.

Расчет в рамках одного субъекта или 2 и более.

Общий срок безналичных расчетов не должен превышать 2 операционных дней в пределах одного субъекта федерации и 5 операционных дней в пределах различных субъектов.

Участниками расчетных право отношений являются плательщик, банк плательщика (банк эмитент или инкассирующий банк) получатель, банк получателя.

Распоряжение владельца счета, обслуживающему его банку оформлены расчетным документом – перевести определную денежную сумму на счет получателя средств, открытой в этом или другом банке

Признаки платежного поручения

· Расчет осуществляется за счет средств плательщика. При отсутствии денежных средств, расчет осуществляется путем кредитования счета, если это предусмотрено договором

· Расчет перечисляется на счет получателя

· Расчет осуществляется в срок предусмотренный законом или договором, либо определяемый обычаями делового оборота

Расчеты осуществляются за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги в бюджеты всех уровней и внебюджетные фонды

Обязательства банка плательщика по платежному поручению считается исполненным в момент зачисления соответствующей суммы на счет получателя. Для выполнения таких операций банк в праве привлекать другие банки.

За неисполнение или ненадлежащее исполнение банк несет полную имущественную ответственность по общим правилам за нарушение гражданско правовых обязательств

Если нарушение обязательств повлекло удержание банком денежных средств, банк несет ответственность за нарушение денежного обязательства.

Расчеты по аккредитиву

При расчетах по аккредитиву, банк действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указаниями обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель, либо дать полномочия другому банку произвести платежи получателю средств

При осуществлении операций по аккредитиву участвуют следующие стороны:

· Плательщик

· Банк эмитент

· Исполняющий банк

· Получатель средств

Платеж по аккредитиву может быть совершен деньгами или векселем.

При открытии покрытого аккредитива банк эмитент перечисляет за счет средств плательщика или предоставленного ему кредита, сумму аккредитива (покрытия) в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива

При открытии непокрытого аккредитива банк эмитент передает средства банку исполнителю с корреспондентского счета в размере аккредитива. Такой вид акредита реален в тех случаях если банк эмитент и исполнительный банк тсвязывают корреспондентские отношения

Пассивным является аккредитив который может быть изменен или отменен банком эмитентом по распоряжению плательщика, и без каких либо обязательств банка эмитента перед получателем после отзыва аккредитива.

Аккредитив признается отзывным если в договоре не указан иной вид аккоедитива

Безотзывным признается аккредитив, который может быть отменен только с согласия получателя средств. По просьбе банка эмитента исполняющий банк может подтвердить безотзывный аккредитив, то есть добавить свои гарантии.

С согласия подтверждающего банка произвести платеж по аккредитиву вне зависимости от получения средств банком эмитентов

Не может быть изменен или отменен безотзывный аккредитив без согласия гарантирующего банка.

Аккредитивные отношения возникают на основании поручения плательщика банку эмитенту, которое выражается в заявлении на открытие аккредитива. Такое заявление должно содержать вид аккредитива, условия оплаты аккредитива (с или без акцепта), срок действия аккредитива, перечень документов против которых производится платеж, наименование товаров, работ, услуг для оплаты которых открывается аккредитив.

При отсутствии 1 из этих реквизитов банк отказывает в открытии аккредитива

При установлении несоответствия документов, условием аккредитива банк эмитент в праве потребовать по покрытому аккредитиву возмещение сумм, выплаченных плательщику, а по непокрытому аккредитиву восстановление сумм, списанных с его корреспондентского счета.

Поступившие от банка эмитента денежные суммы по открытому аккредитиву зачисляются на отдельный лицевой счет.

Для получения денежных средств по аккредитиву получатель предоставляет в банк документы, подтверждающие выполнение всех условий аккредитива.

Банк исполнитель должен проверить соответствие документов, предоставленных получателем с документами по аккредитиву

 

Ответственность исполняющего банка наступает перед получателем средств в случае неосновательного отказа исполняющего банка, в выплате денежных средств по покрытому или подтвержденному аккредитиву, а перед плательщиком денежных средств – в случае неправильной выплаты по покрытому или подтвержденному аккредитиву в следствии нарушения условий аккредитива.

Аккредитив может быть закрыт по истечению срока аккредитива на основании заявления получателя средств об отказе о дальнейшем использовании аккредитива до истечения срока его действия, если возможность такого отказа предусмотрена условиями аккредитива, по распоряжению плательщика о полном или частичном отзыве аккредитива, если такой отзыв возможен по условиям аккредитива

Расчеты чеками

Чек это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Участниками чекового правоотношения являются:

· Чекодатель (должник)

· Плательщик (банк)

· Чекодержатель (кредитор)

Чекодателем является ЮЛ, имеющее денежные средства в банке, которыми он в праве распоряжаться путем доставления чеков

Чекодержатель – это ЮЛ, в пользу которого выдан чек

Плательщик – банк, в котором находятся средства чекодателя.

Отозвать чек до истечения срока его предъявления нельзя. Выдача чека не погашает денежные обязательства, во исполнение которого он выдан.

Характерные черты чековых отношений:

· Чекодатель является основным должником

· Чекодержатель не состоит с банком в обязательственных правоотношениях, в следствии чего банк не отвечает перед держателем за его неоплату

· Ответственность за неоплату чека несут чекодатель, поручитель по чеку или лицо, передавшее чек

· Чековые обязательства абстрактны и оторваны от основного обязательства

· Обязательство по чеку носит безотзывный характер, до истечения срока для его предъявления к оплате

· Оплата по чеку не может включать процентов

Являясь ценной бумагой, чек должен содержать следующие обязательные реквизиты:

· Наименование «Чек»

· Поручение плательщику выплатить денежную сумму

· Наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж

· Указание валюты платежа

· Указание даты и места составления чека

· Подпись чекодателя

Отсутствие каких либо реквизитов лишает его силы чека. С точки зрения инкассации (получения денег), различают виды чеков:

ü Расчетные – применяемые для безналичных платежей и получения наличных денег

ü Перечеркнутые (кроссированные)

Различают чеки:

ü Именные

ü Ордерные

ü На предъявителя

Чек считается именным если он выписан на определённое лицо, он не подлежит передаче

Ордерные и чеки на предъявителя являются переводными и передаются по средствам индоссамента (передаточная надпись на обороте чека). Частичный индоссамент запрещен.

Индоссамент на плательщика рассматривается как расписка в получении платежа. Лицо, владеющее переводным чеком, полученным по индоссаменту считается его законным владельцем

Применяются чековые поручительства (аваль)

Поручитель, оплативший чек, приобретает права, вытекающие из чека против того за кого он дал гарантию.

Чек оплачивается плательщиком за счет денежных средств чекодателя. Предъявление чека в банк, обслуживающий чекодержателя считается предъявлением чека к оплате. Чек подлежит оплате если он предъявлен в установленный законом срок.

Предъявление чека возможно либо путем непосредственного предъявления банку плательщику, либо в порядке инкассирования.

Плательщик по чеку обязан удостовериться всеми доступными ему способами в подлинности чека, а также в том, что предъявитель чека является уполномоченным по нему лицом.

При оплате индоссированного чека плательщик обязан проверить правильность индоссаментов. После оплаты чека плательщик праве потребовать передачи ему чека с распиской в получении платежа.

Банк может отказать в оплате чека и такой отказ может быть удостоверен одним из следующих способов:

ü Протест нотариуса

ü Отметкой плательщика на чеке об отказе в его оплате

ü Отметкой инкассирующего банка о том что чек своевременно выставлен и не оплачен

Чекодержатель обязан известить своего индоссанта и чекодателя о неплатеже в течении 2 рабочих дней, а каждый индоссант должен известить своего индоссанта. Не пославший извещение, возмещает убытки, которые могут в следствии этого произойти

Размер возмещаемых убытков не может превышать суммы чека. Обязанные по чеку лица (чекодатель, авалист и индоссант) несут солидарную ответственность перед чекодержателем в случае отказа плательщика оплатить чек.

Чекодержатель в праве потребовать от обязанных лиц:

ü Оплаты суммы чека

ü Оплаты издержек, связанных с получением оплаты по чеку

ü Процентов на сумму чека в размере ставки рефинансирования

Иск чекодержателя к обязанным по чеку лицам может быть предъявлен в течении 6 месяцев со дня окончания сроков предъявления чека к платежу

Расчеты по инкассо

При расчетах по инкассо банк эмитент обязуется по поручению клиента, осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа или акцепта платежа

Для расчетов по инкассо банк эмитент в праве привлекать другой банк (исполняющий)

Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований и инкассовых поручений

Оплата платежных поручений осуществляются в без акцептном порядке, а инкассовых поручений по распоряжению плательщика.

Бесспорное списание применяется к тем видам операций, которые осуществляются по требованию государственных органов в пользу государства. В отличии от бесспорного списания – без акцептное списание применяется в договорных отношениях.

При приеме на инкассо платежных требований и инкассовых поручений банк осуществляет проверку соответствия документов, установленной форме

Расчеты по инкассо производятся за счет денежных средств, находящихся на счету плательщика.

При отсутствии денежных средств и при отсутствии в договоре условия кредитования счета – платежные требования акцептованные плательщиком, платежные требования на без акцептное списание помещаются в картотеку, банк исполняющий извещает банк эмитент, который доводит эти следования до клиента.

Оплата расчетных документов производится по мере поступления денежных средств на счет плательщика в очередности, установленной статьей 855 ГК

Расчеты по средствам платежных требований могут осуществляться с предварительным акцептом и без акцепта плательщика.

При расчетах в порядке предварительного акцепта срок для акцепта определяется сторонами (если срок не установлен, то он равен 5 дням)

Плательщик в праве отказаться полностью или частично от оплаты, основания для отказа должны быть предусмотрены в договоре. Плательщик в праве уведомить банк и кредитора об отказе от акцепта с основаниями отказа.

Банк проверяет соответствии мотивов отказа, условиям договора, но не проверяет, были ли действительно допущены нарушения.

Споры о правомерности отказа от акцепта банки не рассматривают – это компетенция судов.

Без акцептное списание, в случаях предусмотренных договором осуществляется банком лишь при наличии в договоре банковского счета такого условия. При этом плательщик предоставляет в банк сведение о кредиторе, который имеет право на без акцептное списание денежных средств.

Иные формы расчетов

⇐ Предыдущая45678910111213Следующая ⇒

Поделиться: