Социальное страхование как институт социальной защиты

В мировой практике сложились следующие основные формы (институты) социальной защиты населения:

- социальное страхование (далее СС);

- социальная помощь, оказываемая государством и муниципалитетами;

- частная страховая инициатива;

- социальные услуги, оказываемые предприятиями.

Система СС – это основной институт социальной защиты в условиях рыночной экономики.

В социальном страховании органично сочетаются экономические и социальные элементы защиты, призванные обеспечить застрахованному лицу с помощью соответствующих финансовых, организационных и правовых механизмов возможности по компенсации утраченного заработка или дополнительных непредвиденных расходов. Направленность института обязательного соцстрахования выражается в сохранении имеющегося (достигнутого) жизненного уровня застрахованных. Это достигается с помощью важнейших функций института соц. страхования: воспроизводственной , солидарного перераспределения и социальной защиты. Приемлемым уровнем социальных гарантий для застрахованных при наступлении страховых случаев по рекомендации МОТ считается 40-50 % возможного замещения заработной платы.

По вероятности события для отдельного застрахованного выделяют две типичные ситуации:

1. Событие является неопределенным – страхование от несчастных случаев на производстве, по безработице, медицинское страхование. Кто не реализовал своих страховых прав (из-за отсутствия страхового события), оказывает солидарную поддержку тем застрахованным, для которых оно наступило.

2. Наступление страхового события непременно произойдет (пенсионное страхование), но только для тех застрахованных, которые доживут до определенного периода – установленного законом возраста выхода на пенсию.

Финансовыми источниками СС служат обязательные страховые взносы работодателей и работников. По своей экономической природе страховые взносы в системе СС считаются резервируемой на случай наступления страхового события частью заработной платы (в специальных фондах вне предприятий), которая состоит из отчислений работников (с их текущей зарплаты) и средств работодателей, предназначенных на оплату рабочей силы (включенных в себестоимость продукции). Оптимальной пропорцией распределения страховой нагрузки между работодателями и работниками считается паритетная основа. По объему финансовых средств, массовости охвата, разнообразию и качеству услуг СС служит базовым институтом социальной защиты. На долю существующих видов СС в развитых странах приходится, как правило, 60-70% всех затрат на цели социальной защиты и 15-20% ВВП. В России на долю государственных внебюджетных социальных фондов приходится 45% затрат на цели социальной защиты и 8% ВВП.

Построение рыночной финансовой модели СС в России имеет три аспекта:

1. Определение источников финансирования, как способа накопления средств, достаточных для обеспечения гарантий социальной защиты;

2. Распределение финансового бремени между основными субъектами страхования;

3. Способы использования (распределение и перераспределение страховых средств).

Действующая в России система социального страхования сохраняет черты, в большей степени характерные для социальной помощи, чем страхования. При достаточно высокой страховой нагрузке на работодателей уровень большинства социальных выплат явно недостаточен и не увязан с объемов вносимых страховых средств. Это объясняется тем, что система СС органически связана с системой зарплаты, налоговой системой, политикой и состоянием на рынке труда, демографическим положением в настоящем и его прогнозным положением в будущем. Пока формирование системы СС не увязано с указанными факторами, во многом определяющими качественные ее характеристики – уровень пенсий и других страховых выплат, качество и объем услуг по лечению и оздоровлению трудящихся и т.п., построить эффективную систему социальной защиты в стране не удастся.

Формирование системы обязательного СС требует концептуального и законодательного решения ряда крупных задач общегосударственного масштаба:

1. Разработку доктрины системы социального страхования и его места в системе социальной защиты населения.

2. Формирование собственного правового поля СС, не допускающего его смешивания с правовым полем личного страхования, с одной стороны, и социальной помощью, с другой.

3. Определение форм, уровней и механизмов реализации социальных гарантий, обеспечиваемых различными видами СС.

4. Определение финансовых механизмов различных видов СС с учетом формирования оптимальной нагрузки субъектов страхования, увязанной с политикой зарплаты, доходов и налоговой политикой в стране.

⇐ Предыдущая234567891011

Поделиться: