График производственных мероприятий

 

Мероприятия	4-12.2001 год	1-12.2002 год	1-3.2003 год
Проведение подготовительных работ, получение необходимых согласований и разрешений	□ 1 месяц проекта
Получение заемных ресурсов	□ 1 месяц проекта
Строительство павильона	□ 1-2 месяцы проекта
Осуществление дизайнерских работ	□ 1-2 месяцы проекта
Осуществление работ по подводке коммуникаций	□ 1-2 месяцы проекта
Приобретение мебели и барного оборудования	□ 2 месяц проекта
Приобретение технологического оборудования в фирме “Василиса”	□ 2 месяц проекта
Осуществление мероприятий по разработке и изготовлению наружной рекламы	□ 1-2 месяцы проекта
Приобретение необходимого инвентаря	□ 2 месяц проекта
Приобретение кассовых аппаратов и оргтехники	□ 2 месяц проекта
Установка охранной и пожарной сигнализации	□ 2 месяц проекта
Установка телефона	□ 2 месяц проекта
Отбор персонала на конкурсной основе	□ 1-2 месяцы проекта
Проведение рекламной кампании	□ В течение всего проекта
Работа с поставщиками продуктов	□ В течение всего проекта
Реализация услуг	□ 3-24 месяцы проекта
Возврат процентов по кредиту	¨ 2-23 месяцы проекта
Возврат кредита		¨ 10-24месяцы проекта
Постоянная работа над совершенствованием услуг, расширением их спектра, внедрением новых технологий и рецептов приготовления блюд	q В течение всего проекта

 

При разработке стратегии маркетинга авторы исходили из концепции ориентации работы бистро на целевую группу потребителей со средним и несколько ниже среднего уровнем дохода. Весь спектр услуг, предоставляемых в вечернее время, ориентирован на молодежный контингент.

Поскольку бистро планируется разместить в студенческом центре г.Иркутска, то очевидно, что целевые группы потребителей в дневное и вечернее время будут несколько различаться.

В дневные часы это будут все жители близлежащих районов, которые хотели бы позавтракать и пообедать в комфортных условиях и готовы заплатить за завтрак или обед сумму от 25 до 50 рублей. Причем, большая часть этих потребителей готова заплатить сумму близкую к нижнему уровню интервала цен.

В вечернее время максимальная сумма, которую могли бы заплатить студенты за вечер в бистро не должна превышать 150-200 рублей. При этом они хотели бы получить спектр услуг близких к тем, которые предлагают ночные клубы города (например, “Стратосфера” или “Мегаполис”), но предпочитают более камерные условия. Такие выводы, позволил сделать анализ выборочного анкетирования студентов, обучающихся в ИГУ и ИрГТУ.

Требования студентов к подобному заведению могут быть сведены в следующий перечень:

q невысокий уровень цен;

q широкий ассортимент блюд;

q демократичный выбор алкогольных и безалкогольных напитков;

q безопасная обстановка;

q наличие надежной охраны;

q камерность обстановки;

q атмосфера, приближенная к клубной;

q высококачественное музыкальное сопровождение (хорошая музыкальная аппаратура);

q высокий уровень обслуживания;

q наличие по возможности в ассортименте эксклюзивных блюд.

Стратегия в долгосрочной перспективе предполагает предоставление посетителям целого набора услуг по ценам несколько ниже сложившихся в городе:

□ введение дисконтных карт, гибкой системы скидок для постоянных клиентов и скидок к праздникам;

□ проведение семейных обедов;

□ проведение торжественных вечеров по заказам коллективов предприятий;

□ проведение свадеб, юбилейных торжеств по заказам граждан;

□ проведение презентаций эксклюзивных блюд;

□ постепенное повышение сервисности услуг путем совершенствования дизайна павильона, торгового оборудования, повышения квалификации обслуживающего персонала.

В конечном итоге и перспективное и долгосрочное маркетинговое планирование предусматривают дальнейшее повышение качества предоставляемых услуг с целью получения максимальной прибыли.

План продвижения услуг на рынок включает:

□ постоянное повышение качества обслуживания клиентов;

□ ведение массированной рекламной кампании;

□ совершенствование системы скидок;

□ планирование работы с постоянными клиентами;

□ использование средств “паблик рилейшнз”.

       В процессе реализации проекта планируется ведение рекламной кампании. Ежеквартально по этой статье будет расходоваться 5000 рублей.

       Предусматривается задействование следующих рекламных средств:

q Реклама в средствах массовой информации (радио, телевидение, газеты). Эффективность работы рекламы будет анализироваться специалистами предприятия. По результатам анализа будет выбираться самое эффективное СМИ. Информация об открытии молодежного бистро будет дана в новостях по каналам “Аист” и “Байкал-ТВ”.

q Проведение дегустаций оригинальных блюд с приглашением представителей средств массовой информации.

q Выпуск рекламных листовок, буклетов, проспектов, календарей.

q Внешняя реклама.

q Реклама комплекса продвижения товаров (реклама на упаковках, коробках, пакетах, звуковая реклама в ИрГТУ, рекламные плакаты).

q Использование средств директ-маркетинга.

q Индивидуальная работа с постоянными клиентами.

В процессе деятельности предприятия будет осуществляться постоянный контроль структурных изменений в спросе на отдельные блюда ассортимента и услуги, будут выявляться сезонные составляющие спроса. Предполагается регулярная оценка эффективности проводимых рекламных мероприятий.

 

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

 

       При проведении финансового анализа, в качестве исходных, используются следующие данные:

q Предприятие является плательщиком следующих основных налогов: налог с продаж, налог на добавленную стоимость, налог на пользователей автомобильных дорог, налог на имущество, единый социальный налог, налог на прибыль.

q Предприятие привлекает заемные финансовые ресурсы в объеме 2000000 рублей.

q В расчеты заложена кредитная ставка в размере 30%.

Ø В реализацию проекта вкладываются собственные средства в объеме 505000 рублей.

Ø Привлекаемые и собственные средства будут израсходованы на:

□ приобретение оборудования – 450000 рублей;

□ строительство павильона “под ключ” – 1300000 рублей;

□ приобретение автомашины “Газель” – 110000 рублей;

□ приобретение инвентаря, подключение к водоканалу и РЭС, получение всех необходимых согласований и разрешений, установка бойлера и охранной сигнализации, благоустройство территории –559500 рублей.

Оставшаяся часть средств (85500 рублей) будет использована в качестве оборотных средств в стартовой фазе проекта.

q Все средства, полученные в период реализации проекта, будут направляться на обеспечение производственной деятельности предприятия и своевременный возврат заемных ресурсов.

q Основная валюта проекта – рубли.

q Ставка рефинансирования (учетная ставка ЦБ РФ – 25% годовых).

· Коэффициенты инфляции: сбыт, прямые издержки – 1 год –23%, 2 год – 15%; общие издержки – 1 год – 34%, 2 год – 25%; заработная плата – 1 год – 10%, 2 год – 5%.

Финансовые результаты проекта представлены в следующих документах:

1. Отчет о прибылях и убытках (ежемесячный и годовой расчет) - отражает операционную деятельность предприятия.

2. План денежных потоков (ежемесячный и по годам) - иллюстрирует движение денежных средств и отражает деятельность предприятия в динамике от периода к периоду.

3. Баланс (ежемесячный и годовой) - отражает финансовое состояние в конкретный момент времени.

 

Полученные в результате расчетов финансовые показатели проекта, сведены в таблицу 9.1:

Таблица 9.1

Финансовые показатели

 

Строка	4-12.2001	2002 год	1-3.2003
Коэффициент текущей ликвидности (CR), %	42	74	429
Коэффициент срочной ликвидности (QR), %	42	74	429
Чистый оборотный капитал (NWC), руб.	-901 909	-224 745	986 681
Чистый оборотный капитал (NWC), руб.	-901 909	-224 745	986 681
Коэфф. оборачиваем. Рабочего капитала (NCT)	-5	-33	8
Коэфф. оборачиваем. Основных средств (FAT)	3	5	6
Коэфф. оборачиваем. Активов (TAT)	2	4	3
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), %	92	43	12
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), %	21
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), %	30
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), %	1 132	74	13
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз	4	9
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), %	54	55	55
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), %	25	34	38
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), %	12	21	25
Рентабельность оборотных активов (RCA), %	86	234	156
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), %	36	108	153
Рентабельность инвестиций (ROI), %	25	74	77
Рентабельность собственного капитала (ROE), %	313	129	87

 

 

Полученные показатели свидетельствуют о высокой ликвидности проекта при выходе на самофинансирование, платежеспособности и достаточной рентабельности (см.также “Финансовые коэффициенты” в месячном разрезе в разделе “Расчетная часть”).

При условии вложения 2505000 рублей рассчитаны следующие финансовые коэффициенты и показатели эффективности в условиях изменения процента выплат, которые могут финансироваться за счет поступлений текущего месяца:

q Период расчета интегральных показателей - 24 месяца

q Ставка дисконтирования 30% (рубль).

Таблица 9.2

⇐ Предыдущая12345Следующая ⇒

Поделиться: