Механизм кредитования и характеристика его основных элементов.

Рейтинговая оценка кредитоспособности кредитополучателя – юридического лица

Для анализа кредитоспособности  используются разные источники информации:

 

1. Материалы, полученные непосредственно от клиента (ф.№1 «Бухгалтерский баланс»; ф.№2 «Отчет о прибыли и убытках» и др. формы отчетности);

2. Материалы о клиенте, имеющиеся в архиве банка;

3. Сведения, сообщаемые теми, кто имел деловые контакты с клиентом (поставщики, покупатели, банки, налоговые и страховые органы);

4. Данные органов статистики;

5. Публикации из текущей прессы, рекламные объявления, конфиденциальные источники.

6. Сведения из Кредитного бюро. Банки готовят и направляют в Кредитное бюро отчетность «Сведения о субъекте кредитной истории – физическом лице» и «Сведения о субъекте кредитной истории – юридическом лице, которая в последствии по запросу предоставляется банкам.

Обязательный перечень документов, представляемых в банк для рассмотрения вопроса о целесообразности кредитования (для проверки правоспособности и оценки платежеспособность потенциального кредитополучателя):

 

Для юридического лица

Ходатайство или заявление на получение кредита;

Бухгалтерская отчетность за отчетный период, определенный банком (это может быть один предшествующий год или несколько предшествующих лет); годовой бухгалтерский баланс со всеми приложениями к нему, отчет о прибылях и убытках;

Копии договоров (контрактов) или других документов в подтверждение кредитуемой сделки (при осуществлении банком контроля за целевым использованием кредита);

Данные о предполагаемом поступлении и использовании валютных средств (при выдаче кредита в иностранной валюте).

От юридических лиц, текущие счета которых открыты в других банках, дополнительно должны быть получены:

- копии учредительных документов;

- копии документов о регистрации;

- карточка с образцами подписей и оттиском печати.

Все эти документы должны быть заверены нотариально или вышестоящей организацией (у государственных предприятий)

При выдаче долгосрочных кредитов, помимо указанных документов предоставляется бизнес-план, включающий расчет экономической эффективности и окупаемости кредитуемого проекта.

 

Перечень документов для получения кредита индивидуальным предпринимателем и физическим лицом банк определяет самостоятельно.

 

Оценка кредитоспособности физических лиц имеет специфику - основное внимание уделяется оценке платежеспособности и дееспособности потенциального кредитополучателя.

Платежеспособность определяется на основании справки с места работы о среднемесячных доходах, как правило, за последние 3-6 месяцев. На основании данной справки банк производит расчет возможности уплаты банку процентов и погашения основного долга.

В настоящее время банки широко применяют стандартизированный подход при оценке возможности кредитования физического лица на основе скоринга.

Способы предоставления и погашения кредита в краткосрочные активы.

 

Механизм кредитования и характеристика его основных элементов.

Процесс кредитования представляет собой набор процедур, регламентирующих предоставление банком привлеченных и собственных денежных средств клиентам во временное пользование и за определенную плату от своего имени и за свой счет.

Основной целью процесса кредитования является обеспечение возвратности предоставленных кредитополучателю средств и получения доходности при сохранении стабильности и надежности банка. В этой связи усилия коммерческих банков направлены на то, чтобы избежать или хотя бы минимизировать возможные потери от неисполнения обязательств клиентами.

На предварительном этапе процесса кредитования осуществляется также анализ кредитуемого мероприятия, при котором в первую очередь проверяется соответствие цели запрашиваемого кредита характеру уставной деятельности юридического лица, выявляются основные проблемы и риски, которые могут повлиять на реализацию кредитуемого мероприятия, его экономическая эффективность и договорно-правовое обеспечение.

Кредитный работник проверяет полноту полученных от заявителя документов в соответствии с перечнем документов, необходимых для получения кредита.

По кредитополучателю, впервые обратившегося в банк за получением кредита, производится оценка правоспособности, деловой репутации и дееспособности.

Под правоспособностью понимается способность юридического лица иметь гражданские права, соответствующие целям его деятельности, предусмотренным в его учредительных документах, а также предмету деятельности, если он указан в учредительных документах, и нести связанные с этой деятельностью обязанности.

Под дееспособностью понимается способность кредитополучателя своими действиями приобретать и осуществлять гражданские права, создавать для себя гражданские обязанности и исполнять их.

В случае установления в отношении заявителя какой - либо негативной информации препятствующей предоставлению заявителю кредита, служба безопасности и юридическая служба представляют кредитной службе справки о причинах возможного отказа заявителю в предоставлении кредита. 

Важным этапом процесса кредитования является предоставление кредита.

Юридическое лицо имеет право обратиться за получением кредита в любой банк. В банках по месту получения кредита кредитополучателю может открываться несколько счетов. В целях снижения риска непогашения кредита клиентами «других банков» при заключении кредитных договоров четко определяется их имущественная ответственность за невыполнение обязательств по кредитному договору и процедура ее исполнения. Кредит предоставляется после заключения в письменной форме кредитного договора и на условиях, предусмотренных в нем. 

Для учета операций по предоставлению кредитов применяются счета 2 класса «Кредиты и иные активные операции с клиентами». По мере фактического предоставления кредита сумма использованной части кредита списывается в расход внебалансового счета 99112 на основании распоряжения бухгалтерии.

Одним из этапов процесса кредитования является погашение кредита и процентов за него. Погашение кредита осуществляется согласно установленным в кредитном договоре срокам.

Обязанность кредитополучателя по возврату кредита считается выполненной, если денежная сумма зачислена на счет кредитодателя в установленные договором сроки. При неисполнении (ненадлежащем исполнении) кредитополучателем обязательств по кредитному договору кредитодатель вправе потребовать досрочного возврата (погашения) кредита.

 

35.Существенные условия кредитного договора и содержание его основных разделов.

Главной целью кредитного договора является определение условий кредитной сделки, взаимных обязательств, прав, а также ответственности участников кредитной сделки.

По кредитному договору банк (кредитодатель) обязуется предоставить денежные средства (кредит) другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, предусмотренных договором, а кредитополучатель обязуется возвратить кредит и уплатить проценты за пользование им.

Содержательную часть кредитного договора составляют его существенные условия, к которым относятся:

- сумма кредита с указанием валюты кредита;

- целевое использование кредита;

- сроки и порядок предоставления и погашения кредита;

- проценты за пользование кредитом и порядок их уплаты;

- способ обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;

- ответственность кредитодателя и кредитополучателя за невыполнение условий договора;

- иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.   

Как правило, в кредитном договоре выделяются следующие разделы:

преамбула; предмет договора; обязательства сторон; права сторон; ответственность сторон; срок действия договора и порядок его изменения; порядок разрешения споров; прочие условия договора; юридические адреса и банковские реквизиты сторон.

В преамбуле указывается наименование сторон договора.

Предметом договора прежде всего является размер кредита с указанием валюты предоставления. Предметом договора является и целевое использование кредита.

Важное значение имеет определение сроков предоставления кредита. В кредитном договоре может быть указана конкретная дата предоставления кредита или содержаться указание на то, что кредит предоставляется не позднее определенного количества дней после предоставления кредитополучателем необходимых для оплаты документов.

В кредитном договоре указывается также размер процентной ставки (годовой) в валюте кредита, период начисления процентов, сроки и порядок их уплаты. 

Важной составной частью кредитного договора являются обязательства сторон. Среди обязательств кредитополучателя можно выделить следующие:

- использование кредита по целевому назначению.

- своевременное и полное погашение основного долга и процентов за кредит в сроки;

- обеспечение на текущем счете наличия необходимых денежных средств для погашения требований банка и представление ему платежных поручений на списание средств со счета;

Среди обязательств кредитодателя можно выделить следующие:

- предоставление кредита в сумме и в сроки, оговоренные в договоре.

- начисление процентов за пользование кредитом в соответствии с порядком, установленном в договоре;

- представление кредитополучателю выписок из его лицевых счетов.

В силу двустороннего характера кредитного договора ответственность за его неисполнение или ненадлежащее исполнение лежит на обоих участниках. Как правило, ответственность кредитодателя заключается в уплате кредитополучателю пени в размере установленных процентов от суммы несвоевременно выданного кредита за каждый день просрочки и штрафа в размере установленных процентов от суммы неправильно начисленных и взысканных процентов за пользование кредитом. Ответственность кредитополучателя заключается в уплате кредитодателю процентов за кредит по повышенной ставке с просроченной задолженности по кредиту, штрафов в размере установленных процентов от суммы кредита, использованного не по целевому назначению, возмещении банку убытков вследствие неисполнения (ненадлежащего исполнения) обязательств по договору.Ответственность кредитополучателя по кредитному договору перед кредитодателем прекращается при полном возврате кредита, процентов за него, выплате при необходимости штрафов, пени и других издержек банка по взысканию долга.

 

123456Следующая ⇒

Поделиться: