Архитектура Аудит Военная наука Иностранные языки Медицина Металлургия Метрология
Образование Политология Производство Психология Стандартизация Технологии


Обзор основных технико-экономических показателей



 

Основные технико-экономические показатели дают представление о результатах деятельности предприятия за отчётный период по сравнению с прошлым годом.

Для анализа используется форма статистической отчётности " Сводная таблица основных показателей", которая комплексно характеризует хозяйственную деятельность промышленного предприятия за последние два года (таблица 1.1).


Таблица 1.1 - Основные технико-экономические показатели работы предприятия за 2005 – 2006 гг.

Показатели

Единица измере-ния

Факт за предыду-щий год (2005 г.)

За отчетный год (2006 г.)

План

Факт

% к

плану Соответ-ствующему периоду предыду-щего года

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Объём товарной продукции тыс.руб.

2958805

4239026

4524926

106, 74

152, 93

Продолжение таблицы 1.1

1

2 3

4

5

6

7

8

 

2

Производство важнейших видов продукции

тыс.МВтч

 

 

 

 

 

ВН (от 110 кВ)

тыс.МВтч

1957, 3

2167, 8

2644, 4

121, 99

135, 10

СН 1 (35 кВ)

тыс.МВтч

2541, 8

2961, 3

2631, 6

88, 87

103, 53

СН 2 (20-1 кВ)

тыс.МВтч

249, 0

267, 9

271, 1

101, 19

108, 87

НН (0, 4 кВ и ниже)

тыс.МВтч

1844, 6

1925, 6

1952, 3

101, 39

105, 84

3

Оптовая цена единицы продукции за 1000 МВтч,

тыс. руб.

 

 

 

 

 

ВН (от 110 кВ)

 

846, 10

895, 48

895, 48

100

105, 84

СН 1 (35 кВ)

 

449, 22

462, 5

462, 5

100

102, 96

СН 2 (20-1 кВ)

 

2655, 34

2863, 68

2863, 68

100

107, 85

 

НН (0, 4 кВ и ниже)

 

74, 57

82, 46

82, 46

100

110, 58

 

4

Среднесписочная численность

чел.

 

 

 

 

 

Всего

 

2749

2800

2803

100, 11

101, 96

ППП, в т.ч.:

 

 

 

 

 

 

- рабочие

 

2326

2365

2365

100

101, 68

Непромышленная группа

 

423

435

438

100, 69

103, 55

5

Общий фонд оплаты труда

тыс.руб.

241875

 

452140

488470

 

108, 04

201, 95

6

Среднемесячная зарплата работающего

руб.

7, 33

13, 46

 

14, 52

 

107, 88

198, 09

7

Производительность труда 1 работника

тыс.руб.

1272, 05

1792, 40

1913, 29

106, 74

150, 41

 

8

Себестоимость 1000 МВтч

руб./МВтч

 

 

 

 

 

ВН (от 110 кВ)

 

710, 24

730, 12

734, 30

100, 57

103, 39

СН 1 (35 кВ)

 

382, 30

380, 00

379, 25

99, 80

99, 20

СН 2 (20-1 кВ)

 

2413, 47

2386, 54

2382, 91

99, 85

98, 73

НН (0, 4 кВ и ниже)

 

67, 02

75, 00

75, 04

100, 05

111, 97

9

Фондоотдача

руб./руб.

0, 2184

0, 2446

0, 2523

103, 15

115, 52

10

Фондоемкость

руб./руб.

4, 578

4, 089

3, 964

96, 94

86, 59

 

11

Среднегодовая стоимость производст-венных фондов

тыс.руб.

13546302

17333632

18013427

103, 92

132, 98

- основных

 

13489986

17259746

17936061

103, 92

132, 96

- оборотных

 

56316

73886

77366

104, 71

137, 38

12

Прибыль до налогообложения

тыс.руб.

570401, 0

745165, 3

790428, 0

106, 07

138, 57

13

Рентабельность общая

%

4, 21

4, 30

4, 38

101, 86

104, 04

 

Из данных таблицы 1.1 видно, что в 2006 году фактический объем товарной продукции составил 4524926 тыс. руб., что на 6, 74% выше запланированного, что на 52, 93% выше объема, полученного в 2005 году.

Значительное увеличение объема товарной продукции произошло за счёт увеличения объема отпуска электроэнергии потребителям, а в частности ВН на 35, 10%, СН1 на 3, 53%, СН2 на 8, 87% и НН на 5, 84%. Также большое влияние оказало увеличение оптовой цены на ВН на 5, 84%, СН1 на 2, 96%, СН2 на 7, 85% и НН на 10, 58%.

Среднесписочная численность в 2006 году составила по факту 2803 человек, превысив показатель 2005 года на 1, 96%, в том числе доля промышленно-производственного персонала увеличилась на 1, 68%.

Фонд оплаты труда в 2006 году увеличился по сравнению с 2005 годом на 101, 95%. Среднемесячная зарплата одного работающего повысилась на 98, 09% и в 2006 г. составила 14520 руб.

Себестоимость возросла в 2006 году по сравнению с 2005 годом по ВН на 3, 39%, НН – на 11, 97% и снизилась по СН1 на 0, 80%, по СН2 на 1, 27%.

Таким образом, прибыль по сравнению с 2005 годом получена, главным образом, за счет роста тарифов на важнейшие виды товарной продукции и объемов ее реализации, а не за счет снижения себестоимости.

Использование основных фондов предприятия характеризует показатель фондоотдачи, который составил 0, 2523 руб/руб. и возрос на 3, 15% по сравнению с планом и значительно превысил уровень 2005 года – на 15, 52%

В результате производственно-хозяйственной деятельности обществом была получена прибыль в размере 790428 тыс. руб., по сравнению с предыдущим годом произошло значительное увеличение на 38, 57%.

Рентабельность производства общая составила в 2006 году 4, 38%, превысив показатель предыдущего года на 4, 04%.

 

1.3 Анализ выполнения плана производства и реализации продукции

 

Одним из важнейших показателей характеризующих производственно-хозяйственную деятельность предприятия является объем производства продукции, поэтому анализ работы промышленных предприятий необходимо начинать с изучения показателей выпуска продукции.

В данном разделе проводится анализ выполнения плана товарной и реализованной продукции, выполнение плана по номенклатуре, качеству продукции, влияющей на её цену.

При анализе выполнения плана по реализации продукции следует учесть выполнение договоров на поставку продукции. В нем отражается объем добычи и обогащения полезного ископаемого в рассматриваемом периоде, а также широкий комплекс мероприятий.

Выполнение плана в стоимостном выражении по номенклатуре представлено в таблице 1.2.

 

Таблица 1.2 - Выполнение плана по выпуску товарной продукции в стоимостном выражении и по номенклатуре за 2006 г.

Вид товарной продукции

Объём текущего года, тыс. МВтч

Оптовая цена за 1000 МВтч, тыс. руб.

Стоимость продукции, тыс. руб.

Отклонение фактического выпуска от планового, тыс. руб.

План Факт План Факт План Факт
1 2   3 4   5   6 7 8  
Сетевые услуги         4238826 4524626, 5  
 Передача по электросетям: 7322, 6 7499, 4     4236816, 4 4522464, 6 +285648, 2
в т.ч. по уровням напряжения              
ВН (от 110 кВ) 2167, 8 2644, 4 895, 48 895, 48 1941221, 5 2368006, 1 +426784, 6
СН 1 (35 кВ) 2961, 3 2631, 6 462, 5 462, 5 1369630 1217132, 6 -152497, 4
СН 2 (20-1 кВ) 267, 9 271, 1 2863, 68 2863, 68 767179, 9 776343, 3 +9163, 4
НН (0, 4 кВ и ниже) 1925, 6 1952, 3 82, 46 82, 46 158785, 0 160982, 6 +2197, 6

Продолжение таблицы 1.2

1 2 3 4 5 6 7 8
Итого по основным видам продукции 7322, 6 7499, 4     4236816, 4 4522464, 6 +285648, 2
Прочая продукция         2009, 2 2161, 9 +152, 7
Реализация прочей продукции         200 300 +100
Итого товарной продукции 7322, 6 7499, 4     4239026 4524926 +285900

С помощью индексного метода проанализируем влияние на отклонение от плановых показателей стоимости основных видов товарной продукции, изменение объёмов производства и цен на неё.

Стоимость вида продукции можно представить в виде произведения:

 

, (1.1)

 

где Qi – объём продукции, тыс. т.

Цi – оптовая цена единицы продукции, руб.

Далее определим индексы изменения стоимости товарной продукции (IDi), объёма производства (IQi) и цена (IЦi), как соотношение фактических показателей к плановым.

Индекс изменения стоимости товарной продукции:

 

(1.2)

 

Индекс изменения объемов производства:

 

  (1.3)

Индекс изменения цены:

 

  (1.4)

Расчёт проверяется по формуле:

 

(1.5)

ВН

ID вн = 2368006, 1/1941221, 5 = 1, 219

IQ вн = 2644, 4/ 2167, 8 = 1, 219

IЦ вн =895, 48 / 895, 48 = 1, 0

Проверяем расчет: ID вн = 1, 219*1, 00 = 1, 219

СН1

ID сн1 =1217132, 6/1369630= 0, 889

IQ сн1 = 2631, 6/2961, 3= 0, 889

IЦ сн1 =80, 54 / 80, 54= 1, 00

Проверяем расчет: ID сн1 = 0, 889 · 1, 00 = 0, 889

СН2

ID сн2.= 776343, 3 /767179, 9 = 1, 012

IQ сн2 = 271, 1/ 267, 9 = 1, 012

IЦ сн2 =2863, 68 /2863, 68= 1, 00

Проверяем расчёт: ID ок. = 1, 012 · 1, 00 = 1, 012

 

НН

ID. нн =160982, 6/ 158785, 0= 1, 013

IQ нн = 1952, 3/ 1925, 6= 1, 013

IЦ.нн = 82, 46/82, 46 = 1, 00

Проверяем расчёт: ID нн = 1, 013 *1, 00 = 1, 013

 

На основе выше произведенных расчетов видно, что план по отпуску электроэнергии ВН в стоимостном выражении перевыполнен на 1, 29 % за счет увеличения отпуска электроэнергии на 1, 219%.

План по отпуску электроэнергии СН2 перевыполнен на 0, 012 % за счет увеличения объема выпуска на 0, 012 %.

Рост отпуска электроэнергии НН на 0, 013 % привел к перевыполнению плана на 0, 013 %.


Поделиться:



Последнее изменение этой страницы: 2019-10-04; Просмотров: 242; Нарушение авторского права страницы


lektsia.com 2007 - 2024 год. Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав! (0.078 с.)
Главная | Случайная страница | Обратная связь