Глава 1. Становление и развитие потребительского кредита

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы дипломной работы. В современном обществе банки занимаются различными видами операций. Они организуют денежный оборот, кредитные отношения, финансируют народное хозяйство, совершают куплю-продажу ценных бумаг. Однако главной исторически сложившейся функцией банков является кредитование. Кредит – это денежные средства, переданные в долг одной стороной другой стороне за определенное вознаграждение и на определенный срок.

Банковский кредит, требования, которые предъявляются к его оформлению, обладают определенными особенностями, отличными от иных видов кредита. Прежде всего, следует отметить, что кредитные отношения банка с клиентом строятся на принципах срочности, возвратности, платности и обеспеченности кредита и оформляются договором. Потребительский кредит является одним из самых популярных видов банковских операций в развитых странах. Такое широкое его распространение вызвано в первую очередь тем, что эта форма кредита способствует расширению емкости рынка по целому спектру потребительских товаров и услуг. использования заемных средств с указанием конкретных целей.

На сегодняшний день потребительский кредит играет важную роль в экономике страны. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Благодаря выдачи кредитов физическим лицам Сбербанк России ОАО, так же как и остальные коммерческие банки формирует свою основную прибыль и в настоящее время физические лица намного чаще стали пользоваться кредитами, чем раньше.

Кредит способен оказывать активное воздействие на объём и структуру денежной массы, платёжного оборота, скорость обращения денег. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление сельскохозяйственных предприятий, предприятий малого бизнеса и прочих.

Вместе с тем при всех позитивных качествах банковское потребительское кредитование в современных условиях России пока не реализовано в полной мере. Кроме того, тенденции развития кредитования банками населения в настоящее время характеризуются как положительными, так и отрицательными факторами. Количественный рост потребительского кредитования по ряду направлений не сопровождается соответствующими качественными изменениями в организации его функционирования.

Среди отечественных и зарубежных учёных значительный вклад в исследование научных положений теории и практики потребительского кредитования внесли Великанова О., Горина Т.И., Жарковская Е.П.., Жуков Е.Ф., Кавелина Н.Ю., Когденко В.Г., Любушин Н.П., Моисеев С.Р., Сарнаков И.В., Стровский Л.Е., Посадская М., Тихомирова Е.В., Уоллас Т., Шеремет А.Д. и др.

Однако обобщение практики потребительского кредитования еще не стало предметом специального изучения в нашей стране. Российские коммерческие банки далеко не полностью овладели знанием особенностей действия механизма развития потребительского кредитования. Методическое обеспечение, которым располагают банковские структуры, в основном базируется на представлениях и опыте каждого конкретного банка. Таким образом, анализ проблем тенденций развития потребительского кредитования в России является актуальной темой исследования.

Объектом исследования в данной работе является деятельность Сберегательного банка ОАО Российской Федерации.

Предметом дипломной работы является анализ деятельности, проблемы и перспективы развития потребительского кредитования.

Целью данной работы является анализ развития потребительского кредита в современной России. Для достижения поставленной цели определены следующие задачи:

- Рассмотреть сущность и значение потребительского кредита в системе кредитных отношений;

- Определить Виды и формы потребительского кредита, их место в структуре активов российских банков;

- Изучить законодательно-нормативное регулирование потребительского кредитования;

- Охарактеризовать механизмы кредитования физических лиц

- Рассмотреть риски кредитования физических лиц и их минимизация

- Выявить современные способы оценки кредитоспособности физических лиц.

- Проанализировать тенденции потребительского кредитования на примере ОАО Сбербанк РФ;

- Предложить пути по улучшению качества потребительских кредитов и организации кредитования физических лиц.

Методологической и теоретической основой исследования послужила теоретическая база, включающая труды классиков экономической науки, исследования современных отечественных и зарубежных ученых по проблемам сущности кредита и ее проявления в одной из его форм – потребительском кредите.

Информационную базу дипломной работы составляют законодательные акты Российской Федерации, нормативные документы и статистические материалы Банка России, данные Федеральной государственной службы статистики, материалы научно-практических конференций и семинаров, публикаций в сети Интернет, а также отчетность банков и внутрибанковские документы ОАО Сбербанк РФ

Дипломная работа изложена на 164 страницах текста, состоит из введения, трёх глав, включающих в себя восемь параграфов, заключения, списка литературы и приложений.

Оценка качества потребительских кредитов в портфеле банка (доходность, рискованность). Рекомендации по улучшению качества потребительских кредитов и организации кредитования физических лиц

Для совершенствования кредитования индивидуальных заемщиков в ОАО Сбербанк РФ предлагается внедрить систему автоматизации процесса принятия решения о выдаче кредитов.

Описание бизнес-процессов потребительского кредитование и их автоматизация базируется на следующих методологических положениях:

- Наличие и проведения единой политики принятия управленческих решений и реализации, практических мер по автоматизации процесса обработки поступающей информации на всех этапах принятия решения и оформления кредита.

- Разработка правового, нормативного, методического, технического и организационного обеспечения всех этапов процесса принятия решения о выдаче кредитов.

- Регламентация процессов на всех этапах принятия решения и оформления кредита для всех структурных подразделений кредитной организации[98].

Разработка бизнес-процесса потребительского кредитования и его автоматизация позволяют повысить качество основных процессов, обеспечивающих процесс потребительского кредитования, без которых невозможно реализации данного вида услуги:

- анализа и прогнозирования деятельности кредитной организации, и обоснованности принятия управленческих решений; ^ интегрированная обработка информации, формирования и ведения специализированных баз данных;

- взаимодействия кредитной организации с ее клиентами и другими внешними организациями;

- информационно-справочного обслуживания структурных подразделений ОАО Сбербанк РФ.

Сегодня большой популярностью пользуется автокредит, который характеризуется меньшими процентными ставками, меньшими рисками, что в совокупности с быстротой оформления и выдачи кредита делает его привлекательным для всех трех сторон: банка, заемщика и автосалона.

Для банков перспективным и важным направлением стало продвижение розничного кредитования по всей территории России.

Исходя из общих методологических положений, изложенных выше, нами был разработан бизнес-процесс выдачи потребительского кредита на покупку автомашин, рисунок 3.9. В этом бизнес-процессе выделены следующие взаимосвязанные виды работ – этапы: прием заявки на получение кредита, рассмотрение заявки, выдача кредита по одобренной заявке.

Прием заявки на кредит может осуществляться возможными способами, предусмотренными регламентом сбора заявок (Onlin- каналы, электронная почта, факс, офис банка и т.д.)

В результате изучения и обобщения процедур потребительского кредитования от этапа прохождения заявки до завершения процесса кредитования детально проработаны все этапы.

Для этапа прохождения заявки в были разработаны процедуры прохождения заявки и выявлены ее возможные состояния, которые заявка может получить в общем цикле кредитования. Было установлено, что поданная заемщиком заявка может находиться в одном из следующих состояний, представленных в приложении 3.

1. Введена (начальное состояние; в этом состоянии находятся новые заявки с момента их создания в систему и до момента перехода в какое-либо другое состояние). На этом этапе заявка может быть отозвана клиентом.

Рис. 3.9 – Общая схема бизнес-процесса потребительского кредитования

При получении заявки в точках продажи автомобилей диаграмма состояния заявок претерпевает изменения, и заявка имеет следующие состояния, рисунок 3.10:

Рис. 3.10 – Диаграмма состояний заявок на кредит для сотрудников канала продаж

2. На рассмотрении в банке (в это состояние заявка переходит при передаче её на рассмотрение сотрудником канала продаж и до принятия решения в банке (предварительного или окончательного). По результатам рассмотрения заявка может быть возвращена в канал продаж для доработки/исправления с указанием комментария, отозвана клиентом или отложена, отклонена банком, просрочена.

3. Отклонена (в этом состоянии находятся заявки, одобренные в результате утверждения риск-менеджером (Approval) кредитного решения- конечное состояние.

4. Отказ клиента (в этом состоянии находятся заявки, по которым на любом этапе был зарегистрирован отказ клиента от получения кредита; конечное состояние)

5. Просрочена (в этом состоянии находятся одобренные заявки, срок действия одобрения для которых истек, но выдача кредита так и не состоялась; конечное состояние. Одобренные заявки переводятся в это состояние автоматически по истечении срока действия одобрения.)

6. Отложена – (в этом состоянии находятся заявки, отложенные в результате невозможности дальнейшего рассмотрения на любой из стадий процесса рассмотрения заявки

7. Одобрена (в этом состоянии находятся заявки, одобренные в результате утверждения риск-менеджером (Approval) кредитного решения. Это состояние используется для всех одобренных заявок независимо от того, были в результате рассмотрения изменены условия по продукту или нет. В случае изменения условий устанавливается специальный флаг «Одобрено с изменением условий». Только с этого состояния заявки клиент может выйти на сделку.

Одобрена без оригиналов документов (в этом состоянии находятся заявки, одобренные в результате утверждения риск-менеджером (Approval) кредитного решения). Это состояние используется для случая отсутствия бумажного досье кредитного дела в банке и/или POS /Branch на момент принятия решения.

Прием заявки в разбивке по каналам продаж

В результате исследования процессов приема заявки нами предлагается следующая регламентация приема заявки, учитывающая возможные альтернативные варианты точек продаж, рисунок 3.11. На рисунке 3.11 состоящим и 3 блоков, представлен бизнес-процесс приема заявки на кредит, состоящий из блока консультирования (рисунок 3.11), блока оформления заявки (рисунки приложение 4). Бизнес- процесс рассмотрения заявки представлен на рисунке приложение 5.

Рис. 3.11 – Процесс приема заявки на кредит

Процесс выдачи кредита представляет завершающую стадию подпроцесса получение кредита. Данный процесс описывает процедуру выдачи только до момента передачи данных по выдаче кредита в бэк-офисную систему. Все работы, связанные с проводками по балансовым или внебалансовым счетам (формирование реестра платежей в банк-партнер, выдача кредита зачислением на текущие счета, открытые в банке-партнере, квитовка (сверка) платежей и т.д.) производятся в бэк-офисной системе Банка.

Процесс выдачи кредитов осуществляется в следующей последовательности, представленной в приложении 6.

ОАО Сбербанка РФ сегодня все острее испытывает потребность в такого рода информации. Достаточно в качестве примера привести практику зарубежных банков: если клиент скомпрометировал себя в одном банке, то его уже не обслужит ни один другой банк, т.к. информация о ненадежном заемщике или банкроте мгновенно станет достоянием всей банковской системы. Создание аналогичной базы данных в нашей стране способствовало бы значительному снижению рисков невозврата ссуд, сокращению времени на проверку кредитоспособности клиентов, позволило бы более рационально использовать кредитный потенциал банков. Предлагаемая методика оценки кредитоспособности заёмщика представлена в приложении 7.

Таким образом, рассмотрев основные теоретические вопросы исследуемой темы в контексте с существующим законодательством в нашей стране, предложив конкретные примеры по возможному взаимодействию предприятий и банков в целях эффективного взаимодействия, например, с промышленным сектором экономики, переходим к анализу рейтинга заемщика при изменении методики оценки кредитоспособности, предложенной в п. приложении 7.

Для определения класса заёмщика проведём финансовый анализ предприятия (табл. 3.12 – 3.22).

Результаты расчетов горизонтального анализа ликвидности ЗАО «СтройИнвест» заносим в таблицу 3.12.

При проведении горизонтального анализа для оценки ликвидности используем данные таблицы 3.8, согласно которой условие о необходимости превышения наиболее мобильных активов над наиболее ненадежными пассивами в ЗАО «СтройИнвест» не соблюдается, а остальные три условия соблюдаются. Поэтому в целом ликвидность можно считать нормальной, то есть, оборотные средства ЗАО «СтройИнвест» в состоянии превратиться в наличность, необходимую для нормальной деятельности и своевременного выполнения организацией платежей по своим обязательствам.

Таблица 3.12 Горизонтальный анализ ликвидности активов ЗАО «СтройИнвест» в 2010-2011 годах

Класс	Условие	На 01.11. 2010 год				На 01.11. 2011 год
Класс	Условие	актив	пассив	соотношение	тенденция	актив	пассив	соотношение	тенденция
1	а1≥п1	98670	3924199	<	-	296473	16627846	<	-
2	а2≥п2	2727676	0	>	+	8553362	0	>	+
3	а3≥п3	2738752	0	>	+	10744330	0	>	+
4	а4≤ п4	32716	1588615	<	+	84627	3050946	<	+

На основании анализа коэффициентов таблицы делают вывод о финансовой состоятельности и кредитоспособности организации.

Результаты расчетов вертикального анализа ликвидности представлены в таблице 3.13.

Значения коэффициентов ликвидности при вертикальном анализе интересуют банки, поставщиков и инвесторов при заключении договоров. При сравнении полученных значений с нормативными можно сделать следующие выводы по таблице 3.13: в целом, ликвидность предприятия при вертикальном анализе можно охарактеризовать положительно, так как значения коэффициентов соответствуют нормативным.

Таблица 3.13 Коэффициенты ликвидности ЗАО «СтройИнвест» за 2010-2011 годы

Наименование Коэффициента	На 01.11. 2010 год				На 01.11. 2011 год
Наименование Коэффициента	Начало	конец	соотношение с нормативом	тенденция	начало	конец	соотношение с нормативом	тенденция
Краткосрочной ликвидности	1,19	1,39	>1	↑	1,39	1,18	>1	↓
Срочной ликвидности	1,17	1,39	>1	↑	1,39	0,9	>1	↓
Абсолютной ликвидности	0,03	0,025	<0,6	↓	0,025	0,018	<0,6	↓
Ликвидности	0,93	0,7	<1,5	↓	0,7	0,53	<1,5	↓
Покрытия	1,19	1,39	<3	↑	1,39	1,18	<3	↓
Чисты оборотный капитал	231385	1555899		↑	1555899	2966319		↑

Рассмотрим конкретные показатели, рассчитываемые при оценке рыночной устойчивости организации.

При использовании данных финансовой отчетности ЗАО «СтройИнвест» результаты расчета показателей финансовой устойчивости представлены в таблице 3.14.

Таблица 3.14 Анализ финансовой устойчивости ЗАО «СтройИнвест»

Наименование коэффициента	Обозначение	На 01.11. 2010 год				На 01.11. 2011 год
Наименование коэффициента	Обозначение	начало	конец	Соотношение с нормативом	тенденция	начало	конец	Соотношение с нормативом	тенденция
Автономии	>0,5	0,17	0,28	<0,5	Рост	0,28	0,16	<0,5	снижение
Соотношения собственных и заемных средств	≤0,7	4,71	2,52	>0,7	снижение	2,52	5,45	>0,7	рост
Маневренности	≈0,5	0,9	0,98	>0,5	Рост	0,98	0,97	>0,5	снижение
Инвестирования	<0,5	0,82	0,72	>0,5	Снижение	0,72	0,84	>0,5	снижение
Задолженности	>1	9,86	48,6	>1	рост	48,6	36,05	>1	рост
Капитализации	<1,5	4,71	2,52	>1,5	Снижение	2,52	5,45	>1,5	рост
Обеспеченности собственными средствами	≥0,5	0,16	0,28	<0,5	Рост	0,28	0,15	<0,5	снижение
Финансовой независимости	≥0,4	0,21	0,4	<0,4	рост	0,4	0,18	<0,4	снижение
Финансирования	≥0,7 opt=1,5	0,21	0,4	<0,7	рост	0,4	0,18	<0,7	снижение
Финансовой устойчивости	≥0,6	0,18	0,29	<0,6	рост	0,29	0,15	<0,6	Снижение
Индекс постоянного состава	0,8-0,9	0,80	0,81	>0/8	рост	0.82	0.86	>0.8	рост

По данным таблицы 3.6 сделаем несколько выводов:

- так как значение коэффициента автономии меньше 0,5, а коэффициент задолженности более 0,5, то вероятность банкротства организации оценивается как высокая. Рост коэффициента автономии в 2010 году является положительным моментом, а снижение к концу 2011 года – отрицательным, организация становится более подверженной банкротству. Сокращение коэффициента задолженности является положительным моментом, так как в целом уменьшается задолженность организации;

- значение коэффициента соотношения собственным и заемных средств и в 2010, и в 2011 году очень высоко, что свидетельствует о высокой вероятности банкротства;

- так как коэффициент маневренности стремится к 1, то в организации применяются преимущественно арендованные основные средства;

- так как коэффициент инвестирования больше 1 (к тому же он растет), то предприятие можно в целом считать жизнеспособным в случае изъятия всех заемных средств;

- коэффициент капитализации в организации не соответствует требуемому значению ни в 2010 году, ни в 2011 году, что свидетельствует о значительности размеров заемных средств на 1 рубль вложенных в активы собственных средств;

- коэффициент обеспеченности собственными средствами не соответствует оптимальному значению. Снижение данного показателя в 2011 году свидетельствует о падении доли оборотных активов, финансируемых за счет собственных источников, что является отрицательным моментом;

- коэффициент финансовой независимости соответствует нормативу только в конце 2010 – начале 2011 года, на конец 2011 года организация являлась финансово зависимой, так как значение данного коэффициента низко;

- коэффициент финансирования не соответствует нормативному значению, что является отрицательным моментом и свидетельствует о превышении доли заемных средств над собственными;

- коэффициент финансовой устойчивости не соответствует нормативу, что свидетельствует о том, что в оба периода организация была финансово неустойчива и подвержена банкротству.

В целом, по данным коэффициентов финансовой устойчивости вероятность банкротства у ЗАО «СтройИнвест» достаточно высока.

Расчет показателей деловой активности ЗАО «СтройИнвест» представлен в таблице 3.15

Таблица 3.15 Анализ деловой активности ЗАО «СтройИнвест»

Показатели	На 01.11. 2010 год	На 01.11. 2011 год	Динамика
Выручка от продаж, руб.	3099631,00	24759416	21659785,00
Прибыль чистая, руб.	60771,00	178578,00	117807,00
Фондоотдача, руб./ руб.	24,63	1045,96	1021,33
Оборачиваемость в оборотах капитала	0,20	1,96	1,76
Оборачиваемость капитала в расчетных днях	14,62		-14,62
Оборачиваемость собственного капитала	0,78	10,67	9,89
Оборачиваемость собственного каптала в днях	461,54	33,74	-427,80
Оборачиваемость оборотных средств	0,28	1,97	1,69
Оборачиваемость оборотных средств в днях	1285,71	182,74	-1102,97
Оборачиваемость запасов в оборотах	0,47	3,67	3,20
Оборачиваемость запасов в днях	765,96	98,09	-667,86
Оборачиваемость кредиторской заложенности	0,28	2,48	2,20
Оборачиваемость кредиторской задолженности в днях	1285,71	145,16	-1140,55
Оборачиваемость готовой продукции	47,87	2523,38	2475,51
Оборачиваемость готовой продукции в днях	7,52	0,14	-7,38
Оборачиваемость дебиторской задолженности	0,38	4,45	4,07
Оборачиваемость дебиторской задолженности в днях	947,37	80,90	-866,47

Анализируя данные таблицы, сделаем несколько основных выводов:

- рост оборачиваемости капитала является положительным моментом, так как идет активизация и более рациональное использование средств в организации;

- рост оборачиваемости запасов и затрат свидетельствует об активизации производства;

- рост оборачиваемости готовой продукции свидетельствует о повышении спроса на продукцию;

- рост оборачиваемости дебиторской задолженности свидетельствует об улучшении соблюдения платежной дисциплины дебиторами;

- рост оборачиваемости кредиторской задолженности свидетельствует об улучшении соблюдения платежной дисциплины организацией;

- сокращение среднего срока оборачиваемости кредиторской и дебиторской задолженности свидетельствует об уменьшении сроков погашения кредиторской и дебиторской задолженностей;

- рост фондоотдачи свидетельствует об улучшении использования недвижимого имущества организации.

В целом, можно говорить об усилении деловой активности организации.

Далее проводим интегральный анализ разложения рентабельности по Дюпону:

Кра = Пр / Б = (Пр/ ВрРП) * (ВрРП/Б) = К роб * Коа,

Где Пр – прибыль, тыс. руб.

Б – валюта баланса, тыс.. руб.

ВрРП – выручка от реализации, тыс. руб.

Кра 2010 год = (107494/3099631)*(3099631/5597814) = 0,035+0,55= 0,585 = 58,5 (%)

Кра 2011 год = (307568/24759416)+(24759416/19678792) = 0,012+0,12 = 0,132 = 13,2 (%).

Таким образом, организацию можно оценить как финансово устойчивую и развивающуюся и кредитоспособную. Анализ кредитоспособности ЗАО «СтройИнвест» проводим по методике ниже. При оценке классов коэффициентов используем данные таблицы 3.16

Таблица 3.16 Категории кредитоспособности по методике

Коэффициенты	Вес пок-ля	1 категория	2 категория	3 категория
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,11	0,2 и выше	0,15-0,2	менее 0,15
Коэффициент промежуточной (быстрой) ликвидности	0,05	0,8 и выше	0,5-0,8	менее 0,5
Коэффициент текущей ликвидности	0,42	2,0 и выше	1,0-2,0	менее1,0
Коэффициент соотношения собственных и заемных средств	0,21
кроме торговли		1,0 и выше	0,7-1,0	менее 0,7
для торговли		0,6 и выше	0,4-0,6	менее 0,4
Рентабельность основной деятельности	0,21	0,15 и выше	менее 0,15	нерентаб.

Таблица 3.17 Методика оценки кредитоспособности

Категории коэффициентов	На 01.11. 2010 год	На 01.11. 2011 год
Категория коэффициента абсолютной ликвидности	3	3
Категория промежуточного коэффициента покрытия (быстрой ликвидности)	2	2
Категория коэффициента покрытия	2	2
Категория коэффициента соотношения собственных и заемных средств	3	3
Рентабельность основной деятельности	2	2
Рейтинг предприятия (баллов)	2,32	2,32
Категория предприятия	2	2

Таким образом, ЗАО «СтройИнвест» при использовании методики была присвоена 2 категория.

Характеристика 2 категории: выдача кредитов на обычных условиях.

При анализе денежного потока используем данные таблицы 3.18.

Таблица 3.18 Анализ денежного потока ЗАО «СтройИнвест»

Наименование показателя	2010, декабрь	2011, июнь
Сальдо денежного потока от текущей деятельности	-2047397,0	-1023698,5
Приток средств по текущей деятельности	12531216,0	6265608,0
Отток средств по текущей деятельности	-14578613,0	-7289306,5
Сальдо денежного потока от инвестиционной деятельности	65038,0	32519,0
Приток средств по инвестиционной деятельности	65038,0	32519,0
Отток средств по инвестиционной деятельности	0,0	0,0
Сальдо денежного потока от финансовой деятельности	2310238,0	1174654,0
Приток средств по финансовой деятельности	2715508,0	1357754,0
Отток средств по финансовой деятельности	-405270,0	-183100,0
Сальдо денежного потока	197803,0	118436,5
Изменение размера денежных средств (260 стр. формы 1 баланса)	197803,0	98901,5

Данные таблицы 3.8 показывают, что сальдо денежного потока ЗАО «СтройИнвест» в 2010-2011 гг. является положительным, значит организация является кредитоспособной и имеет денежную наличность для расчета с кредитом. Для исследования группы риска используем данные таблицы 3.19.

Таблица 3.19 Исследование группы риска ЗАО «СтройИнвест» в 2011 году

Показатель	Значение	Балл
Среднемесячные остатки на счетах клиента	0
Среднемесячные остатки на счетах в банке	0
Среднемесячные остатки на счетах клиента в % от среднего по банку	0,00%	0
Среднемесячные кредитовые обороты по расчетному счету и кассе (50, 51 счета, 52)	0
Кредитовые обороты в % от суммы кредита	0,00%	0
Срок в течение которого заемщик является клиентом банка, лет	0	0
Срок существования фирмы	0	0
Кредитная история заемщика	0	нет данных
Деловая репутация	0	0
Финансовое состояние заемщика	2	3
Z – счет Альтмана	5	5
Вид ссуды	0	нет данных

Для определения группы риска используем данные таблицы 3.20

Таблица 3.20 Выбор группы риска

Рейтинг заемщика	Неудовлетворительный	Низкий	Удовлетворительный	Надежный	Высокий
Сумма баллов	менее 7	7 – 16	17 – 27	28 – 39	более 40
Группа риска	3 – 4	2 – 3	1 – 2	1	1

Таблица 3.21 Группа риска ЗАО «СтройИнвест» в 2011 году

Показатель	Значение
Сумма баллов	8
Группа риска (1-4)	2-3
Рейтинг заемщика	Низкий

Таким образом, в 2011 году для ЗАО «СтройИнвест» группа риска была оценена 2-3, при этом рейтинг организации по рискам был низким.

Определение класса кредитоспособности проводим при использовании рейтинговой методики.

Таблица 3.22 Исходные данные для анализа класса кредитоспособности

Коэффициенты	Вес пок-ля	Первый класс	Второй класс	Третий класс
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,3	0,2 и выше	0,15 – 0,20	Менее 0,15
Коэффициент промежуточной (быстрой) ликвидности	0,2	1,0 и выше	0,5 – 1,0	Менее 0,5
Коэффициент текущей ликвидности	0,3	2,0 и выше	1,0 – 2,0	Менее 1,0
Коэффициент автономии	0,2	0,7 и выше	0,5 – 0,7	Менее 0,5

Таблица 3.23 Рейтинговая оценка класса кредитоспособности ООО «СтройИнвест» в 2010-2011гг

Коэффициент	2010	2011
Класс коэффициента абсолютной ликвидности	3	3
Класс коэффициента (быстрой) ликвидности	2	2
Класс коэффициента текущей ликвидности	2	2
Класс коэффициента автономии	3	3
Рейтинг предприятия (баллов)	250	250
Класс предприятия	2	2

Данные таблицы 3.23 свидетельствуют о том, что класс ЗАО «СтройИнвест» можно оценить как 2. Характеристика 2 класса: кредитование второклассных ссудозаемщиков осуществляется банком в обычном порядке, то есть при наличии соответствующих обязательств (гарантий). Процентная ставка зависит от вида обеспечения.

Подводя итог, необходимо отметить, что применение любых, даже самых изощренных, методов управления не обеспечит полной предсказуемости конечного результата, и они должны быть выработаны реальной практикой деятельности кредитной организации.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В результате проведённого исследования можно сделать ряд выводов.

В первой главе дипломной работы на основе теоретического исследования определено понятие потребительского кредитования, его роль и банковской системе и систематизированы основные виды кредитования. В результате чего можно сказать, что роль потребительского банковского кредитования в современной банковской деятельности заключается в том, что это один из высокодоходных сегментов банковской деятельности. Кроме того, потребительское кредитование позволяет увеличивать ресурсную базу коммерческого банка за счет оказания дополнительных услуг, связанных с расчетно-кассовым обслуживанием.

Потребительское кредитование способствует росту ВВП за счет расширения возможностей торговли, занимающий более 23% в объеме ВВП.

В заключении первой главы определено понятие кредитоспособности заёмщика и рассмотрены основные методики его оценки. Данное исследование позволяет сделать вывод, что кредитоспособность заемщика (хозяйствующего субъекта) – это комплексная правовая и финансовая характеристика, представленная финансовыми и нефинансовыми показателями. К основным профилирующим направления развития банковской деятельности (сферам), можно отнести кредитование, инвестирование (производственное и финансовое), депозитную деятельность; к непрофилирующим – менеджмент, социальную, интеграционную, организационную и другие сферы. Определено, что изучение кредитоспособности заемщика является неотъемлемой частью работы любого банка на этапе согласования нового кредита.

Таким образом, анализ кредитоспособности заемщика на постоянной основе позволяет банку оперативно принимать решения и осуществлять действия, направленные на выполнение заемщиком своих обязательств.

Во второй главе дипломной работы представлено исследование потребительского кредитования на основе зарубежного и российского опыта.

В результате исследования тенденция развития потребительского кредитования в России выявлено, что, после спада, вызванного экономическим кризисом в стране и мире, в 2010г. наметился рост объема ВВП, который по итогам года достиг отметки в 44 491 млрд. руб., что на 4% меньше, чем в 2009г.

Объем потребительского кредитования за первые 5 месяцев 2011 года составил 1 834,2 млрд. руб., демонстрируя тем самым положительную динамику с начала года. Проблема развития потребительского кредитования связана также с вопросом обеспечения кредитной задолженности. Банки стараются уменьшать собственные кредитные риски введением обязательного залогового обеспечения и практики поручительства, что на деле не всегда может гарантировать возврат ссуды.

В качестве главного объекта исследования явился анализ потребительского кредитования ОАО Сбербанк РФ. Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (26%), а доля в банковском капитале находится на уровне 30% (1 ноября 2011 г.). Частным клиентам в декабре выдано более 190 млрд. руб. кредитов – также максимальный показатель за последние три года. Всего за 2011 год физическим лицам выдано свыше 1,2 трлн. руб., что превысило показатель предыдущего года в 1,7 раза. Портфель розничных кредитов на 1 января 2012 года составил около 1,8 трлн. руб., увеличившись за год на 36,6%. При этом рост портфеля в течение года был стабильным во всех регионах страны.

Определено, что потребительское кредитование способствует росту ВВП за счет расширения возможностей торговли, занимающий более 23% в объеме ВВП. Исследование зарубежного опыта потребительского кредитования показало о разнообразие его форм, и необходимости минимизации рисков банка за счет тщательного изучения информации о клиенте и его возможности платежеспособности по кредиту.

На основе изложенных проблем, в заключительной третьей главе дипломной работы даны рекомендации по совершенствованию потребительского кредитования физических лиц ОАО Сбербанк РФ, представлено проектирование методики оценки кредитоспособности заемщика.

На основании чего можно констатировать, что цель третьей глав достигнута – разработан проект совершенствования методики оценки кредитоспособности заёмщика.

Так как в 2011 и 2012 годах банк планирует усиливать направление – кредитование заёмщиков, то для дальнейшего повышения показателей банка было предложено разработать проект совершенствования методики оценки кредитоспособности заёмщика. Определены основные направления работы банка по снижению уровня проблемных кредитов и предотвращению их возникновения.

Предложено, что для эффективного функционирования банков и расширения потребительского кредитования необходимо совершенствование механизмов потребительского кредитования, нужны научно-методические основы и созданные на их основе упрощенные методики оценки кредитного риска. Банки, которые сумеют создать и внедрить такие методики, смогут показывать хорошие финансовые результаты при работе с малым бизнесом.

Основываясь на анализе методик оценки кредитоспособности, была предложена комплексная оценочная характеристика оценки кредитоспособности заемщиков, сочетающая в себе совокупность показателей и критериев, позволяющих оценить его экономическое состояние и сделать вывод о потенциале заёмщика. В качестве показателя диверсификации обычно используют показатели концентрации ссуд у группы заемщиков.

К конц. = Суммарный кредит 10% крупнейших заемщиков банка / 10% реальной стоимости всех выданных ссуд

Анализ фактических данных показал, что на практике достаточно поддерживать этот показатель на уровне не выше 2,5. Большее значение показателя сигнализирует о чрезмерной концентрации кредита в руках у группы заемщиков. ОАО Сбербанка РФ в процессе своей деятельности должно проводить четкую целенаправленную политику в области вложений капитала.

Система управления кредитным риском коммерческого банка должна включать: определение метода оценки кредитного риска; анализ сложившейся структуры кредитного портфеля банка, исходя из принятых банком методов его оценки; использование различных методов регулирования кредитного риска.

Элементы оценки кредитоспособности заемщика создают своеобразный цикл оценки, процесс, который необходимо осуществить сотрудникам банка.

В проектной части дипломной работы проведён анализ кредитоспособности ЗАО «Макро». При использовании предложенной методики была присвоена 2 категория. Характеристика 2 категории: выдача кредитов на обычных условиях.

Безусловно, такие механизмы должны основываться на современных информационных автоматизированных системах. Описан бизнес-процесс потребительского кредитования – фронт-офисное решение с детализацией всех этапах, участников, документооборота, ролевых функций каждого участника.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Нормативно – правовые акты

1. "Конституция Российской Федерации" (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ) Гражданский кодекс РФ. Часть 1 от 30.11.1994 №51-ФЗ.

2. "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)" от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 23.05.2016)Федеральный закон Российской Федерации от 18 июля 2009 г. N 190-ФЗ «О кредитной кооперации»

3. Федеральный закон от 19.10.2011 N 284-фз «О внесении изменений в статьи 809 и 810 части второй Гражданского Кодекса Российской Федерации»

4. Федеральный закон №395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности», от 11.07.2011 «N 200-ФЗ»,с изм., внесенными «Постановлением» Конституционного Суда РФ от 23.02.1999 N 4-П,

5. Федеральными законами от 08.07.1999 «N 144-ФЗ», от 27.10.2008 «N 175-ФЗ») Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ «О кредитных историях» (с изменениями и дополнениями)

6. Инструкция ЦБ РФ «Об обязательных нормативах банков» от 16 января 2004 г. №110-И (в ред. от 31 марта 2008 г.).

7. Письмо ЦБ РФ от 23. 06. 2004 №70 – Т «О типичных банковских рисках».

Список научной и учебной литературы

1. Аксаков А.Г. Банковская система России 2011: тенденции и приоритеты посткризисного развития. Сборник статистических данных по банковской системе РФ на 2011 год.

2. Антропцева И.О. Банковская гарантия как банковская операция и способ обеспечения исполнения обязательств // Банковское право. 2010. N 1. С. 30 – 31.

3. Банковский менеджмент: Учебник/Под ред. О.И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, – 2010

4. Банк и банковские операции: учебник /коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2012. – 272 с.

5. Береговая Г., Доронкин М., Волков С., Самиев П. Потребительское кредитование в России: технологии против рисков. М.: Рейтинговое агентство «Эксперт», 2011. – 25 с. (Бюллетень)

6. Великанова О. Банки и малый бизнес: трудности понимания. Журнал Эксперт Северо-Запад, №12. – 2011. – 68 с..

7. Викулин А.Ю. Стремительное развитие розничного рынка: есть ли повод для беспокойства? // Методический журнал. Банковский ритейл. – №4. – 2012.

8. Горина Т.И. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие. 2-е изд. / сост. Горина Т. И. – Хабаровск : РИЦ ХГАЭП, 2010. – 152 с.

9. Гришаев С.П. Кредитный договор: содержание, виды, исполнение – Система ГАРАНТ, 2010 г. – 106 с.

10. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. Учебник / Е. П. Жарковская. – 2-е изд., стер. – М. : Издательство «Омега-Л», 2011. – 325 с.

11. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. Учебник. М: Издательство «Омена-Л», 2010.

12. Жарковская Е.П. Банковское дело. Учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности «Финансы и кредит» / Е. П. Жарковская. – 7-е изд., исп. и доп. – М. : Издательство «Омега-Л», 2010. – 479 с.

13. Жуков Е.Ф. и др. Деньги. Кредит. Банки. Учебник/ Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Н.Д. Эриашвили. – 4-е изд., перераб. и доп. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2011. – 420 с.

14. Кавелина Н.Ю. Комментарий к Федеральному закону О банках и банковской деятельности – Система ГАРАНТ, 2010.

15. Ковалева Т.М. Бюджет и бюджетная политика в Российской Федерации: Учебное пособие / Т.М. Ковалева, С.В. Барулин. М.: КНОРУС, 2010. – 225 с.

16. Когденко В.Г. Экономический анализ. Учебное пособие. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Юнити-Дана, 2011. – 399 с.

17. Конева Е.М. Скоринговые модели прогнозирования поведения заемщиков.// Методический журнал. Банковский ритейл. – №4. – 2011.

18. Колесов А.И. О некоторых вопросах развития потребительского кредитования // Деньги и кредит. – №7. – 2009.

19. Конягина М.Н. Банковские корпорации в России: состояние и перспективы. Издательство СПбГУЭФ, 2011. – 205 с.

20. Лаврушин О.И. Современная система кредитования. – М.: КНОРУС, 2009.

21. Любушин Н.П. Экономический анализ. Учебник. – 3-е изд., перераб. и доп. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2011.

22. Мещерякова В.И. (ред.) Годовой отчет 2011. М.: Эксмо: Бератор, 2011г., 813 с.

23. Моисеев С.Р. Инструментарий денежно-кредитной политики центрального банка для таргетирования инфляции / Автореф.. д-ра экон. наук. М.: Московская финансово-промышленная академия. 2009. – 118 с.

24. Сарнаков И.В. Потребительское кредитование в России. М.: Юриспруденция, 2010. – 232 с.

25. Стровский Л.Е. Внешнеэкономическая деятельность предприятия. Учебник. – 5-е изд., перераб. и доп. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2011. – 498 с.

26. Пахомов В.Ю. Технологии продажи розничных банковских продуктов.// Методический журнал. Банковский ритейл. – №2. – 2012.

27. Посадская М. Бухгалтерский учет и другие аспекты кредитных операций // Бухгалтерия и банки, №5, 6, 7, 9, 10, 11, 12, 2009 г., №1-7, 9-10, 2010.

28. Потребительское кредитование в России. Теория, практика, законодательство. М.: Юриспруденция, 2010. – 232.

29. Тосунян Г.А. Актуальные проблемы банковского и смежного законодательства: Выпуск 1. М.: ЗАО – ОлимпБизнес», 2011. – 304 с.

30. Тихомирова Е.В. Банковский рынок корпоративных кредитов России. Издательство СПбГУЭФ, 2011. – 259 с.

31. Тихомирова Е.В. Банковский аудит Учебное пособие. – СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2010. – 66 с.

32. Уоллас Т., Сталь Р. Планирование продаж и операций. Практическое руководство. 3-e изд. / Пер. с англ. – СПб.: Питер, 2010. – 272 с.

33. Финансы и кредит 2011 №42. Журнал «Финансы и кредит». – 2011. – №42 – 79 с.

34. Шаповалов М.А., Бородина Н.М., Миронов В.Ю., Рыбакова С.В. Комментарий к Федеральному закону от 2 декабря 1990 г. №395-1 О банках и банковской деятельности – Система ГАРАНТ, 2011. – 327 с.

35. Шеремет А.Д. Теория экономического анализа. Учебник. – 3-е изд., доп. – М.: ИНФРА –М, 2011. – 352 с.

36. Энциклопедия финансового риск-менеджмента / Под ред. А.А. Лобанова и А.В. Чугунова. М.: Альпина Бизнес Букс, 2010 – 510 с.

37. Информационно-аналитический портал по вопросам стратегического управления: www.strategicmanagement.ru

Список ссылок из интернета

1. Информационный портал для банковских специалистов: www.banki.ru

2. Информационный портал по вопросам банковского бизнеса: www.klerk.ru

3. Информационный портал по вопросам банковской деятельности: www.bankir.ru

4. Информационный портал по вопросам карточного банковского бизнеса: www.cardexpo.ru

5. Информационный портал по вопросам управления рисками в России: www.risk-manage.r

6. Справочник по кредитным организациям: http://cbr.ru/credit/ coinfo.asp?id=450000363

7. Официальный сайт агентства по страхованию вкладов: www.asv.org.ru

8. Официальный сайт журнала «The retail finance»: www.rfinance.ru

9. Официальный сайт журнала «Банки и деловой мир»: www.bdm.ru

10. Официальный сайт журнала «Капитал страны»: www.kapitalrus.ru

11. Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации // http://www.cbr.ru

12. Официальный сайт Сбербанка Российской Федерации http://sbrf.ru/

13. Информационный бизнес-портал «MARKET-PAGES.RU» // http://market-pages.ru

14. Информационный портал «Investfunds» // http://stocks.investfunds.ru

15. Официальный сайт «Правовой и финансовый консалтинг участников финансового рынка» // http://profuchastnik.ru

16. www.banki.ru – Информационный портал Banki.ru.

17. www.bankir.ru – Информационный портал Bankir.ru.

18. www.cbr.ru – официальный сайт Центрального банка Российской Федерации (Банка России)

19. Официальный сайт ЦБ РФ (Банка России) http://www.cbr.ru/

20. Журнал «Деньги и кредит» http://cbr.ru/publ/main.asp?Prtid=archive

21. Журнал «Банковское дело» http://www.bankdelo.ru

22. Методический журнал «Банковский ритейл» http://www.reglament.net/bank/retail/

23. Справочная правовая система «Консультант Плюс». www.consullant.ru

Приложение 1

Структура управления ОАО «Сбербанк России»

Приложение 2

Приложение 3

Перечень состояний подачи заявки Клиентом на автокредит

2. Андеррайтинг, В это состояние заявка переходит при передаче её на рассмотрение сотрудником канала продаж. Заявка находится в нём до момента окончания проверки правильности заведения заявки специалистом – Underwriter. По результатам андеррайтинга заявка может быть возвращена в канал продаж для доработки/исправления с указанием комментария. Для такой заявки устанавливается статус -»Введена», При передачи далее этой заявки на автоматическую проверку, ей присваивается статус – «На проверке по стоп-листам». В случае отказа либо временного приостановки процесса клиентом, заявке присваивается статус – «Отказ клиента» или «Отложена».

3. Проверка по стоп-листам – эта процедура предусмотрена для заявок, отправленных на автоматическую проверку заемщика на наличие его в черном списке банка.

4. На скоринге. Заявки, прошедшие проверку по стоп листам попадаются скоринг-модуль. На основании предложенной во второй главе совокупности показателей, формирующих запросную систему скоринг-модуля, выдается решение о выдаче кредита или об отказе. Заявки, прошедшие скоринг-модуль переходят новое состояние – «Проверка службы безопасности», если скоринг-модуль выдаст отрицательно решение заявка попадает в статус «Принятия решений по выдаче», минуя службу безопасности.

5. Проверка службой безопасности в этом состоянии заявка находится с момента передачи ее в службу безопасности банка. Служба безопасности проверяет соответствие информации анкеты клиенты с фактическим положением дел. Находясь в этом статусе заявка может быть отложена, отозвана клиентом или передана на доработку Андеррайтеру с указанием комментария (устанавливается статус «Андеррайтинг»)

6. Принятие решения по выдаче. В этом состоянии заявка находится с момента передачи от службы безопасности к специалисту кредитного департамента -Validation на его рассмотрение и до момента передачи заявки в департамент риск-менеджмента для принятия решения о выдаче кредита. Validation дает заключение по данной заявки о целесообразности и устанавливает процентные ставки выдачи и передает заявку в департамент риск-менеджмента. В результате рассмотрения заявки сотрудником кредитного отдела – Validation, она может быть возвращена Андеррайтеру (устанавливается статус «Андеррайтинг») или Службе безопасности (устанавливается статус «Проверка службой безопасности «) для доработки/исправления с указанием комментариев по этой заявки: отклонена или одобрена (в том числе и с изменением условий), отложена, переведена в статус «Отказ клиента».

7. Утверждается решение по выдаче (в этом состоянии заявка находится с момента передачи ее от на утверждение Approval – риск -менеджеру и до момента регистрации в системе результатов её рассмотрения. Риск-менеджер принимает окончательное решение о целесообразности выдачи кредита и величине процентной ставки по нему. В результате рассмотрения заявки Approval, она может быть возвращена Андеррайтеру (устанавливается статус «Андеррайтинг») Службе безопасности (устанавливается статус «Проверка службой безопасности») или Валидатору (устанавливается статус «Принятие решение по выдаче») для доработки/исправления с указанием комментария, отклонена, одобрена без оригиналов документов, одобрена (в том числе и с изменением условий), отложена, переведена в статус «Отказ клиента».

8. Одобрена (в этом состоянии находятся заявки, одобренные в результате утверждения риск-менеджером (Approval) кредитного решения. Это состояние используется для всех одобренных заявок независимо от того, были в результате рассмотрения изменены условия по продукту или нет. В случае изменения условий устанавливается специальный статус – «Одобрено с изменением условий». Начиная с этого состояния заявки клиент может выйти на сделку.

9. Одобрена без оригиналов документов (в этом состоянии находятся заявки, одобренные в результате утверждения риск-менеджером (Approval) кредитного решения. Это состояние используется для случая отсутствия бумажного досье кредитного дела в банке и/или POS /Branch на момент принятия решения.

10. Отклонена (в этом состоянии находятся заявки, отклоненные в результате утверждения риск-менеджером (Approval) кредитного решения- конечное состояние).

11. Отказ клиента (в этом состоянии находятся заявки, по которым на любом этапе был зарегистрирован отказ клиента от получен конечное состояние)

12. Просрочена (в этом состоянии находятся одобренные заявки, срок действия одобрения для которых истек, но выдача кредита так и не состоялась; конечное состояние. Одобренные заявки переводятся в это состояние автоматически по истечении срока действия одобрения.)

13. Назначается дата кредитной сделки (в этом состоянии находятся заявки, по которым проводится подготовка к сделке с момента принятия окончательного решения Aproval до заведения параметров сотрудником POS (назначением даты и времени сделки)). В результате контроля введенной даты и срока действия сертификата (окончательного решения банка) заявка может быть возвращена Андеррайтеру для переодобрения с указанием комментария, отложена, переведена в статус «Отказ клиента».

14. Получение информации о счетах в банке-партнере (в этом состоянии находятся заявки, по которым проводится запрос в банк-партнер на открытие счетов с момента заведения даты/ времени сделки (с обязательным приемом от клиента заявления на открытие счета) до получения от банка-партнера информации о счетах и заведения их в систему, т.е. до перехода на подготовку к сделке для заведения параметров и/или прикрепления документов). В результате запроса заявка может быть отложена, переведена в статус «Отказ клиента», переведена на этап открытия договоров и связанных объектов в бэк-офисной системе (при условии, что параметры сделки купли-продажи уже заведены и/или документы прикреплены).

15. Готовится кредитная сделка (в этом состоянии находятся заявки, по которым проводится подготовка к сделке с момента получения заведения информации об открытых счетах из банка-партнера до заведения параметров сделки и документов по сделке купли-продажи автомобиля и страхования, т.е. до перехода на контроль проведения сделки). В результате подготовки заявка может быть возвращена Андеррайтеру (устанавливается статус «Андеррайтинг») для переодобрения с указанием комментария, отложена, переведена в статус «Отказ клиента» или просрочена).

16. Контролируются параметры кредитной сделки (в этом состоянии находятся заявки, по которым проводится подготовка к сделке с момента заведения параметров сделки и документов по сделке купли-продажи автомобиля и страхования до открытия всех договоров и связанных с ним объектов в бэк-офисе). В результате контроля заявка может быть возвращена сотруднику POS/Branch (состояние «Готовится кредитная сделка») для устранения ошибок с указанием комментария, отложена, переведена в статус «Отказ клиента»).

17. Открываются договоры в бэк-офисе (в этом состоянии находятся заявки, по которым успешно прошел контроль параметров сделки до получения от бэк-офисной системы подтверждения об успешном заведении в систему: кредитного договора, договора обеспечения, договора поручительства (опционально), открытия счетов, расчета графика погашения, регистрации платежных инструкций банка-партнера, т.е. до перехода на проведение подписания кредитной сделки).

18. Проводится подписание кредитной сделки (в этом состоянии находятся заявки, по которым сотрудник, заключающий сделку с клиентом, печатает, подписывает у клиента весь пакет документов (со стороны банка наличие подписи опционально), сканирует, прикрепляет пакет документов и фиксирует факт подписания до момента перехода на контроль документов кредитной сделки). В результате подготовки заявка может быть отложена, переведена в статус «Отказ клиента»).

19. Контролируются документы кредитной сделки (в этом состоянии находятся заявки, по которым проводится регистрация сделки с момента фиксации факта проведения сделки и отправки на контроль до подтверждения успешного завершения для передачи информации в бэк-офисную систему для осуществления выдачи кредита). В результате контроля, заявка может быть возвращена сотруднику POS/Branch для устранения ошибок с указанием комментария, отложена, переведена в статус «Отказ клиента»).

20. Передается запрос в бэк-офис на выдачу кредита (в этом состоянии находятся заявки, по которым сделка заключена и требуется провести учетные мероприятия по подготовке распоряжения на выдачу и саму выдачу). В результате рассмотрения заявка может быть возвращена Сотруднику Deal Preparing (статус «Контролируются параметры кредитной сделки») для устранения ошибок с указанием комментария, переведена в статус «Отказ клиента»).

21. Договор заключен (в этом состоянии находятся заявки, по которым была проведена сделка и заключен кредитный договор).

22. Кредит выдан (в этом состоянии находятся заявки, по которым была проведена сделка и сумма выданного кредита проведена в учетной системе после подтверждения выдачи от банка-партнера).

23. Отложена (в этом состоянии находятся заявки, отложенные в результате невозможности дальнейшего рассмотрения на любой из стадий процесса рассмотрения заявки)

Приложение 4

Процесс приема заявки на кредит

Первичное консультирование заемщиков и прием заявок на получение кредита производится через следующие точки продаж:

- POS – имеют постоянную связь с Банком и установленное удаленное рабочее место фронт-офисного решения[99]. Заявка вводится в систему сотрудником автосалона/банка со слов клиента и на основании предоставленных им документов. Заявка и связанные с ней документы передаются в Банк в электронном виде средствами фронт-офисного решения.

- Branch – имеют постоянную связь с Банком и установленное удаленное рабочее место фронт-офисного решения[100]. Заявка вводится в систему сотрудником подразделения со слов клиента и на основании предоставленных им документов. Заявка и связанные с ней документы передаются в Банк в электронном виде средствами фронт-офисного решения.

- Call-центр головного офиса – имеет установленное рабочее место фронт-офисного решения. Предварительная заявка вводится в систему сотрудником call-центра по информации и заполненной заявке, полученной от клиента по другим каналам (факс, электронная почта, интернет-сайт). Полная заявка дополняется на основании предоставленных клиентом документов и бумажного варианта заявки с подписью клиента. Кроме заявки и документов в электронном виде,

- передаются в Банк на рассмотрение еще и пакет документов в бумажном виде.

- Интернет-сайт банка – предварительная заявка заводится на сайте банка. Полная заявка заполняется специалистами call-центра, после получения пакета документов и бумажного варианта заявки с подписью клиента

В процессе задействованы следующие роли:

- Клиент – физическое лицо, обратившееся в любую из точек продаж кредитных продуктов Банка с целью получения кредита.

- Сотрудник точки продаж – сотрудник POS или Branch, сотрудник call-центра, осуществляющий первичное консультирование клиента по вопросам и процедуре подачи заявки на кредит и получению кредита, а также прием и передачу на рассмотрение заявок на получение кредита.

Детализированное описание последовательности действия в бизнес-процессе:

1. Клиент обращается в автосалон или в подразделение банка (лично или по телефону или через e-mail) за консультацией по возможности и процедуре получения кредита.

2. Клиент получает первичный консалтинг, рекламную информацию, раздаточный материал. Консультант выясняет принципиальную возможность клиента воспользоваться кредитом на основе существующего набора пороговых критериев (гражданство, доход и пр.)

3. Консультант собирает начальные данные, необходимые для оказания помощи клиенту в подборе продукта, заполняет предварительную заявку. Если клиент уже существует в базе, то вся общая информация о клиенте (кроме заявок в других автосалонах) автоматически заполняется в заявку из базы). В результате выясняется может ли данный клиент получить кредит на основе предварительно установленных требований (Гражданство и прочие условия)

4. Если в ходе сбора первичных данных о клиенте и его требованиях выясняется что предоставление кредита этому клиенту невозможно, консультант уведомляет об этом клиента

5. На основе предварительно введенных данных, консультант совместно с клиентом подбирают наиболее выгодный для последнего продукт. Далее на основе выбранного продукта вместе с клиентом подбираются условия предоставления кредита.

6. По желанию клиента он получает (лично, по e-mail, факсу и т.п.) различные варианты предварительно рассчитанного графика платежей для различных продуктов.

7. На основе представленных материалов клиент принимает решение.

8. Клиент сообщает свое решение. Если решение отрицательное, процесс завершается.

9. Клиент представляет дополнительные сведения и документы.

10. Кредитный инспектор в автосалоне или оператор Call-Центра осуществляют поиск существующей предварительной заявки данного клиента и если такая заявка найдена, то она дозаполняется данными, представленными клиентом (Актуальные условия кредита, детальная информация о заемщике, созаемщике)

11. Копии документов, представленных клиентом (могут быть отсканированы с оригинала или получена от по e-mail или факсу) прикрепляются к заявке.

12. Формируется документ и отдается/высылается клиенту на подпись.

13. Клиент проверяет полученный документ

14. Клиент проверяет полученный документ. В случае нахождения замечаний или если клиент решил изменить параметры кредита, то он отправляет заявку на доработку.

15. Если замечаний нет, то клиент отправляет подписанную заявку сотруднику в автосалон или сотруднику Call-центра.

16. Кредитный инспектор автосалона или сотрудник Call-Центра сканирует и прикрепляет копию подписанного документа к заявке.

17. После того как все обязательные поля заполнены и копии обязательных документов представлены заявка должна быть отправлена далее на рассмотрение.

Приложение 5

Процесс рассмотрения заявки на кредит

Детализация бизнес-процесса рассмотрения заявки на кредит позволила определить последовательность прохождения заявки через систему Scorto и версификацию заявки сотрудниками кредитного отдела:

- Внешняя система Scorto осуществляет скоринг заявки[101].

- Scorta устанавливает скоринговый балл, который фиксируется в заявке.

- После того, как заявка прошла скоринг, сотрудник кредитного отдела осуществляет верификацию заявки – контроль правильности ее заполнения и соответствие указанных в ней данных и информации документов, сопровождающих заявку.

- Если в результате верификации были найдены ошибки, то они должны быть исправлены, если ошибок не найдено, заявка переводится в состояние андеррайтинг.

- Если найденные на верификации ошибки не могут быть исправлены сотрудником кредитного отдела самостоятельно (требуют взаимодействия с клиентом), заявка может быть переведена на доработку сотруднику Call-центра или Кредитному инспектору автосалона.

- Если найденные на верификации ошибки могут быть исправлены сотрудником кредитного отдела самостоятельно, он исправляет их. После того как все ошибки исправлены, сотрудник кредитного отдела осуществляет андеррайтинг и выносит свое заключение.

- Если заключение отрицательное, то заявка переходит сразу на этап андеррайтинг 2, где начальник кредитного отдела подтверждает отрицательные результаты.

- 3апускается параллельные процессы – рассмотрение заявки сотрудником отдела безопасности

- Сотрудник безопасности фиксирует в системе свое заключение.

- Запрос информации из БКИ осуществляется только один раз. В случае, если заявка попала на доработку и проходит еще один раз цикл рассмотрения, информация из БКИ больше не запрашивается.

- Ответ на запрос из БКИ фиксируется в заявке.

- Начальник кредитного отдела с учетом информации, накопленной в заявке на предыдущих этапах рассмотрения, производит андеррайтинг 2.

- Результаты андеррайтинга 2 фиксируются в системе.

- Решение подписывается ЭЦП, подписанное решение прикладывается к заявке.

Приложение 6

Процесс выдачи кредита

- Кредитный инспектор автосалона связывается с клиентом и согласует порядок, время и место сделки.

- Клиент приезжает в автосалон, подписывает документы купли-продажи автомобиля и вносит первый взнос.

- Документы, которые приносит клиент, проверяются.

- Если изначально в заявке не хватало некоторых необязательных документов и они были представлены, то кредитный инспектор салона дозаполняет заявку.

- Кредитный инспектор принимает от клиента:

- Приходный кассовый ордер,

- Подписанный договор купли-продажи

- Страховой полис и т.п.

сканирует и прикрепляет копии этих документов к заявке.

Если заявка была заполнена в подразделении банка, клиент приносит оригиналы документов

- Когда заявка дозаполнена и все обязательные документы приложены, заявка отправляется в банк на подготовку к сделке.

- Сотрудник кредитного отдела проверяет оформление заявки и пакет прилагаемых к ней документов. Если клиент представил не все документы, то процесс не может идти дальше, пока все обязательные документы не будут представлены клиентом.

- Ожидаем пока клиент донесет документы.

- Сотрудник кредитного отдела прикрепляет новые документы, дозаполняет заявку.

- Сотрудник кредитного отдела проводит контрольную проверку заявки и прикрепленных к ней документов

- Если в ходе проверки были выявлена ошибки, заявка отправляется на обработку в автосалон

- Открываем/находим текущий счет клиента, на который будет произведена выдача и с которого клиент будет производить погашение выдаваемого кредита. В зависимости от того указал ли клиент в заявке этот счет или нет будут зависеть предпринимаемые далее действия.

- Если клиент не указал свой текущий счет в заявке и поиск показал, что у данного клиента отсутствуют действующие кредитные договора в банке, то формируется запрос на открытие текущего счета в банке-партнере.

Если у клиента есть действующие договора, то требуется проверить валюту, в который был выдан кредит.

- Если валюты нового договора и хотя бы одного их уже существующих и активных на данный момент совпадают, это означает, что у клиента уже есть текущий счет, открывать его не нужно.

- Если же валюты нового и существующих и активных договоров не совпадают, это означает, что в качестве текущего рублевого счета будет использован существующий счет, требуется открыть только текущий счет в валюте нового кредитного договора. Формируется запрос на открытие текущего счета клиента в валюте нового договора. Текущие счета клиента фиксируются в заявке.

- Информация о текущих счетах клиента, которые будут использованы в данном договоре на предоставление кредита, фиксируется в заявке.

- Клиент посещает автосалон для подписания документов.

- Кредитный инспектор автосалона печатает документы к кредитной сделке.

- Клиент подписывает документы.

- Кредитный инспектор автосалона сканирует подписанные клиентом документы и прикрепляет к заявке. Сотрудник кредитного отдела проверяет правильность проведения сделки.

- В случае нахождения ошибок заявка и сформированный пакет документов к ней отправляются на повторное подписание в автосалон.

- Бэк-офис формируются платежные документы на выдачу кредита и перечисление денежных средств на счет дилера, взимается комиссия за выдачу денежных средств.

Сотрудник кредитного отдела формирует следующие документы:

1. Гарантийный полис для POS.

2. Распоряжение для банка партнера Документы сканируются, подписываются и прикрепляются к заявке. Сформированный пакет документов проверяется перед отправкой в автосалон.

- Если обнаружены какие либо ошибки в платежных документах или документах делопроизводства, то заявка дорабатывается.

- Кредитный инспектор автосалона получает от банка уже окончательный пакет документов для проведения сделки, осуществляет проверку.

- В случае обнаружения ошибок заявка и прикрепленный к ней пакет документов отправляется на доработку в банк.

- Кредитный инспектор автосалона выдает клиенту ПТС.

Приложение 7

Методика оценки кредитоспособности заемщика

Анализ платежеспособности проводится как по заемщику, так и по его поручителю. При этом метод анализа и документация такие же, как и при анализе кредитоспособности самого заемщика. В результате проведенной работы определяются возможности клиента производить платежи в погашение основного долга и процентов, а поручителя – осуществлять их в случае неплатежеспособности основного заемщика. Для этого в учреждении ОАО Сбербанк РФ, например, рассчитывают сумму ежемесячного платежа в погашение ссуды (основного долга и процентов), а также коэффициент кредитоспособности клиента (К1):

К1 = Сумма месячного платежа по ссуде / Сумма месячного дохода

Коэффициент К1 характеризует способность клиента осуществлять ежемесячные выплаты банку по ссудам. Может быть рассчитан также коэффициент К2:

К2 = (Сумма месячного платежа по ссуде + Месячная сумма расходов) / Сумма месячного дохода

Коэффициент К2 показывает степень влияния расходов, включая расходы на погашение ссуды, на бюджет клиента. Ссуда, предоставляется при условии, если расходы не превышают 1/3 суммы доходов клиента.

Анализ современной российской практики кредитования индивидуальных клиентов показал, что наилучший способ оценки кредитоспособности можно определить только исходя из специфических условий каждой сделки. В России это проявляется особенно отчетливо, т.к. общая нестабильность рынка, уникальность многих операций и отсутствие кредитной истории большой части заемщиков делают практически невозможным выработку универсальных методов по определению кредитоспособности.

Оценку/расчет кредитных рисков в количественном выражении можно осуществлять с использованием различных коэффициентов. Применительно к потребительским ссудам оценку кредитных рисков банка целесообразно проводить, анализируя в динамике следующие показатели, приняв за базу данные собственного банка (по остатку и по обороту) на одну из отчетных дат.

1. Удельный вес просроченных потребительских ссуд в общей сумме предоставленных ссуд.

К1 = Просроченные потребительские ссуды / Общая сумма кредитных вложений * 100

Данный коэффициент учета кредитного риска можно использовать для оценки эффективности кредитной политики коммерческого банка во взаимоотношениях с населением; уровня риск-менеджмента в банке (поскольку формы обеспечения ссуд могут иметь формальный характер); для формирования минимального резервного фонда банка по потребительским ссудам.

2. Темпы роста кредитных вложений в виде потребительских ссуд.

К2 = Сумма потребительских ссуд (базовый год) / Сумма потребительских ссуд (отчетный год) * 100

Очевидно, что рост кредитных вложений (в том числе рост выдачи потребительских ссуд) означает возрастание кредитных рисков. Следовательно, необходимо оптимизировать резервный фонд банка на возможные потери по потребительским ссудам. Изучение значений данного показателя в динамике позволит прогнозировать изменения резервного фонда и, соответственно, более обоснованно разрабатывать кредитную политику во взаимоотношениях с населением.

3. Коэффициент защищенности банка от кредитного риска

При этом следует отметить, что средства резервного фонда банка вообще и резервов по потребительским ссудам, в частности, должны быть размещены в наиболее надежных, легкореализуемых активах, что также предполагает учет данного фактора при разработке и реализации кредитной политики банка, в которой следует отразить порядок создания и управления этими активами.

4. Коэффициент утраченной выгоды по потребительским ссудам

К4 = Процентные потери по потребительским ссудам / Проценты, полученные по потребительским ссудам *100

В числителе данного показателя следует учитывать проценты, не полученные банком вследствие появления просроченной задолженности по потребительским ссудам, непогашения безвозвратных ссуд и т.д.

Учитывая, что в настоящее время критериальные уровни по вышеназванным показателям не определены Банком России, коммерческим банкам следует проводить анализ полученных данных в динамике, принимая необходимые корректирующие меры по отклонениям и строя свою кредитную политику с учетом складывающихся трендов.

В нашей стране динамика структуры ссудного портфеля оценивается, как правило, путем сопоставления значений удельных весов для каждой группы ссуд (по качеству). В качестве показателя диверсификации обычно используют показатели концентрации ссуд у группы заемщиков.

К конц. = Суммарный кредит 10% крупнейших заемщиков банка / 10% реальной стоимости всех выданных ссуд

ОАО Сбербанка РФ в процессе своей деятельности должно проводить четкую целенаправленную политику в области вложений капитала. При этом они должны преследовать цели: получения максимальной прибыли от вложений; достижения оптимального управления кредитным портфелем; поддержания необходимого уровня ликвидности и платежеспособности; создания резервов роста и т.д. Реализовать эти цели можно, строго придерживаясь в своей деятельности рекомендаций Банка России по оценке степени кредитного риска, изложенных в Инструкции №17 от 24.08.1993, приложении №6 к инструкции №17, письме Банка России №130-а от 20.12.94.

Ограничивать подверженность ОАО Сбербанк РФ портфельным рискам призваны также экономические нормативы, установленные Банком России для всех кредитных организаций в Инструкции №1 от 30.01.1996 и других нормативных актах. В соответствии с этими документами классификация выданных ссуд и оценка кредитных рисков производится в зависимости от наличия соответствующего и надлежащим образом оформленного реального обеспечения, а также длительности просроченной задолженности. В результате кредитный портфель банка разбивают на группы кредитов (стандартные, нестандартные, сомнительные, опасные, безнадежные), ранжированных по их качеству в зависимости от степени кредитного риска.

При невозможности погашения ссуды непосредственно заемщиком и поручителем банк списывает ссуду на убытки. Для этих целей в банках создаются специальные страховые фонды на покрытие кредитных рисков. Резервы на покрытие убытков по кредитным операциям создаются в размере страхового возмещения необходимого для покрытия рисков по каждой группе кредитов. Таким образом, чем более рисковую кредитную политику проводит банк, тем больший страховой резерв он должен создать, использовав для этого средства из прибыли. Зарубежные коммерческие банки в настоящее время, например, создают резервы на покрытие убытков по кредитам, предоставляемым по кредитным картам, в размере 2-3% от сумм предоставленных кредитов. В российской практике эти резервы должны быть значительно большими (от 2 до 100%) в силу нестабильности экономической ситуации в стране.

Таблица П.1 Группы риска ссудной задолженности

Обеспеченность ссуды, наличие гарантии ее возврата	Обеспеченная	Недостаточно обеспеченная, гарантии возврата вызывают сомнение	Необеспеченная не гарантирован возврат ссуды
Просроченная задолженность по ссуде сроком до 30 дней	1*	2	3
Отчисления в резерв (в процентах)	2%	5%	30%
Просроченная задолженность по ссуде сроком от 30 до 60 дней	2	3	4
Отчисления в резерв (в процентах)	5%	30%	75%
Просроченная задолженность по ссуде сроком от 60 до 180 дней	3	4	5
Отчисления в резерв (в процентах)	30%	75%	100%
Просроченная задолженность по ссуде сроком свыше 180 дней	5	5	5
Отчисления в резерв (в процентах)	100%	100%	100%

Примечание: * – Здесь и далее цифры от 1 до 5 означают группы риска

При реализации комплексной программы по управлению рисками, как важнейшей составляющей кредитной политики коммерческого банка, важно соблюдать единую методику исследований и оценки степени рисков, чтобы обеспечить сопоставимость результатов и добиться возможности объединить оценки различных частных рисков в интегрированный показатель рискованности с четко заданными пределами вариации. Наблюдение за динамикой такого показателя позволяет в общих чертах отслеживать динамику совокупного риска банка и в случае необходимости осуществлять соответствующую корректировку банковской политики в области риск- менеджмента. Такой показатель может быть построен, например, методом взвешенных балльных оценок. В качестве весов могут быть взяты суммы операций (или соответствующих статей активов или пассивов), порождающие данный вид риска (рисков).

Размещено на Allbest.ru

[1] Финансово-кредитный энциклопедический словарь /Под общ. ред. А.Г. Грязновой. - М.: Финансы и статистика, 2006(2009). – 490 с.

[2] Вулфел Ч. Дж. Энциклопедия банковского дела и финансов/Ч. Дж. Вулфел; ЗАО "Корпорация Федоров". – Самара, 2003. – 1584 с.

[3] Горина Т.И. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие. 2-е изд. / сост. Горина Т. И. – Хабаровск : РИЦ ХГАЭП, 2010. – 152 с.

[4] Сарнаков И.В. Потребительское кредитование в России. М.: Юриспруденция, 2010. – 232 с.

[5] Конягина М.Н. Банковские корпорации в России: состояние и перспективы. Издательство СПбГУЭФ, 2011. – 205 с.

[6] Финансы и кредит 2011 №42. Журнал «Финансы и кредит». – 2011. – №42 – 79 с.

[7] Великанова О. Банки и малый бизнес: трудности понимания. Журнал Эксперт Северо-Запад, №12. – 2011. – 68 с..

[8]Источник: «Банк России» – «Обзор банковского сектора РФ» №99 январь 2011г

[9] Береговая Г., Доронкин М., Волков С., Самиев П. Потребительское кредитование в России: технологии против рисков. М.: Рейтинговое агентство «Эксперт», 2011. – 25 с. (Бюллетень)

[10] Береговая Г., Доронкин М., Волков С., Самиев П. Потребительское кредитование в России: технологии против рисков. М.: Рейтинговое агентство «Эксперт», 2011. – 25 с. (Бюллетень)

[11] В состав Росбанка включены данные ЗАО БСЖВ, до 1 июля данные банки были отдельными кредитными организациями, но для удобства сопоставления данных в дальнейшем информация, предоставленная Росбанком и ЗАО БСЖВ, объединена

[12] В Финансовую группу «Лайф» входят: ОАО АКБ «Пробизнесбанк» (его доля в группе по объему выдачи потребительских кредитов – 42%), ОАО АКБ

«ВУЗ-банк», ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», ЗАО «НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК СБЕРЕЖЕНИЙ», ОАО «Газэнергобанк», ОАО «Банк 24.ру», ОАО «Коммерческий банк «Пойдем!».

[13] В группу НОМОС-БАНКА вошли: НОМОС-Банк, «Ханты-Мансийский банк» (его доля в составе группы по объему выдачи потребительских кредитов – 75%), НОМОС-РЕГИОБАНК и НОМОС-БАНК Сибирь.

[14] В состав Росбанка включены данные ЗАО БСЖВ, до 1 июля данные банки были отдельными кредитными организациями, но для удобства сопоставления данных в дальнейшем информация, предоставленная Росбанком и ЗАО БСЖВ, объединена

[15] В Финансовую группу «Лайф» входят: ОАО АКБ «Пробизнесбанк» (его доля в группе по объему выдачи потребительских кредитов – 42%), ОАО АКБ

[16] Береговая Г., Доронкин М., Волков С., Самиев П. Потребительское кредитование в России: технологии против рисков. М.: Рейтинговое агентство «Эксперт», 2011. – 25 с. (Бюллетень)

[17] Кавелина Н.Ю. Комментарий к Федеральному закону О банках и банковской деятельности – Система ГАРАНТ, 2010.

[18] Моисеев С.Р. Инструментарий денежно-кредитной политики центрального банка для таргетирования инфляции / Автореф.. д-ра экон. наук. М.: Московская финансово-промышленная академия. 2009. – 118 с.

[19] Тихомирова Е.В. Банковский рынок корпоративных кредитов России. Издательство СПбГУЭФ, 2011. – 259с.

[20] Аксаков А.Г. Банковская система России 2011: тенденции и приоритеты посткризисного развития. Сборник статистических данных по банковской системе РФ на 2011 год.

[21] Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. Учебник / Е. П. Жарковская. – 2-е изд., стер. – М. : Издательство «Омега-Л», 2011. – 325 с.

[22] Жуков Е.Ф. и др. Деньги. Кредит. Банки. Учебник/ Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Н.Д. Эриашвили. – 4-е изд., перераб. и доп. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2011. – 420 с.

[23] Шаповалов М.А., Бородина Н.М., Миронов В.Ю., Рыбакова С.В. Комментарий к Федеральному закону от 2 декабря 1990 г. №395-1 О банках и банковской деятельности – Система ГАРАНТ, 2011. – 327 с.

[24] Когденко В.Г. Экономический анализ. Учебное пособие. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Юнити-Дана, 2011. – 399 с.

[25] Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. Учебник / Е. П. Жарковская. – 2-е изд., стер. – М. : Издательство «Омега-Л», 2011. – 325 с.

[26] СЗ РФ. 1998. N 29. Ст. 3400 (с послед. изм. и доп.).

[27] СЗ РФ. 2007. N 41. Ст. 4849 (с послед. изм. и доп.).

[28] СЗ РФ. 2006. N 12. Ст. 1232 (с послед. изм. и доп.).

[29] СЗ РФ. 1996. N 48. Ст. 5369 (с послед. изм. и доп.).

[30] СЗ РФ. 2003. N 50. Ст. 4859 (с послед. изм. и доп.).

[31] СЗ РФ. 2002. N 43. Ст. 4190 (с послед. изм. и доп.).

[32] Ведомости Съезда народных депутатов РФ и Верховного Совета РФ. 1992. N 15. Ст. 766 (с послед. изм. и доп).

[33] Вишневский А.А. Потребительский кредит: особые формы правовой защиты интересов потребителя // Юридическая работа в кредитной организации. 2005. N 2; Сахарова Ю.В. Законодательство о потребительском кредитовании // Российское законодательство в современных условиях: Материалы V ежегодной научно-практической конференции (5 октября 2007 г., г. Брянск). С. 545.

[34] Цыпленкова А.В. Некоторые особенности договоров присоединения // Юридический мир. 2001. N 3. С. 28.

[35] Положение ЦБ РФ от 31 августа 1998 г. N 54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" // Вестник Банка России. 1998. N 70, 71; 2001. N 57, 58.

[36] Вестник Банка России. 1998. N 53, 54; 2007. N 69.

[37] Вестник Банка России. 2006. N 26; 2009. N 47.

[38] Вестник Банка России. 2004. N 28; 2009. N 15.

[39] Вестник Банка России. 2008. N 28.

[40] Вестник Банка России. 2007. N 1 (утратило силу в связи с принятием ЦБ РФ указания N 2008-У).

[41] Официальный сайт "Российской газеты". Проект Федерального закона "О потребительском кредите": http://www.rg.ru/printable/2010/11/11/kredit-site-dok.html.

[42] См.: п. 1 ст. 6: после предоставления потребительского кредита кредитор обязан с периодичностью, установленной договором потребительского кредита, но не реже одного раза в месяц бесплатно обеспечить заемщику доступ к следующим сведениям: текущий размер задолженности кредитору; сроки и размеры произведенных и предстоящих платежей заемщика по договору потребительского кредита (при невозможности точно указать последние допускается ссылка на порядок их исчисления, установленный договором потребительского кредита); соблюдение графика платежей по договору потребительского кредита; текущий лимит кредитования // проект Федерального закона "О потребительском кредите", подготовленный Правительством РФ // http://www.rg.ru/printable/2010/11/11/kredit-site-dok.html.

[43] Вестник ВАС РФ. 1998. N 11; 2001. N 3.

[44] Вестник ВАС РФ. 1996. N 9.

[45] Тихомирова Е.В. Банковский рынок корпоративных кредитов России. Издательство СПбГУЭФ, 2011. – 259с.

[46] Кравцова Г.И. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие. Мн.: БГЭУ, 2010. – 296 с.

[47] Василишен, Э. Н. Механизм регулирования деятельности коммерческих банков на макро- и микроуровне / Э. Н. Василишен. – М.: ООО «Издательство Экономика», 2009. – 289 с.

[48] Банковский кредит, его сущность и роль. Виды банковского кредита. Способы обеспечения банковского кредита. СГЭУ, 2011. – 23. с.

[49] Батракова, Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов / Л. Г. Батракова. – М.: Логос, 2009. – 456 с.

[50] Поляк Г.Б. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник для студентов вузов, обучающихся по направлениям экономики (080100) и менеджмента (080500) / Под ред. Г. Б. Поляка. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. – 639 с.

[51] Тихомирова Е.В. Банковский рынок корпоративных кредитов России. Издательство СПбГУЭФ, 2011. – 259с.

[52] Сахаров, М.О. К вопросу о кредитоспособности предприятия / М.О. Сахарова // Деньги и кредит. – 1989. – №3.

[53] Москвин, В.А. Кредитование инвестиционных проектов: рекомендации для предприятий и коммерческих банков / В.А. Москвин. – М.: Финансы и статистика, 2001.

[54] Анализ кредитоспособности организации и группы компаний. Учебное пособие. / Ендовицкий Д.А., Бахтин К.В., Ковтун Д.В. – М.: КноРус, 2011. – 376с.

[55] Тосунян Г.А. Актуальные проблемы банковского и смежного законодательства: Выпуск 1. М.: ЗАО – ОлимпБизнес», 2011. – 304 с.

[56] Кирисюк, Г.М. Оценка банком кредитоспособности заемщика / Г.М. Кирисюк, В.С. Ляховский // Деньги и кредит. – 1993. – №4.

[57] Конягина М.Н. Банковские корпорации в России: состояние и перспективы. Издательство СПбГУЭФ, 2011. – 205 с.

[58] Иванов, В. В. Надежность вашего банка / В. В. Иванов. – М.: ФБК-ПРЕСС, 2008. – 188 с.

[59] "Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" (утв. Банком России 31.08.1998 N 54-П) (ред. от 27.07.2001) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 29.09.1998 N 1619)

[60] Банковский кредит, его сущность и роль. Виды банковского кредита. Способы обеспечения банковского кредита. СГЭУ, 2011. – 23. с.

[61] Великанова О. Банки и малый бизнес: трудности понимания. Журнал Эксперт Северо-Запад, №12. – 2011. – 68 с.

[62]Балабанов А.И. и др. Банки и банковское дело: Учебник / А.И. Балабанов, В.А. Боровкова, В.А. Боровкова, О.В. Гончарук. –СПб. : Питер, 2009. – 448 с.

[63] Кузьмина Л. Анализ производственных инвестиций \\ Финансовая газета, 2010. №10 – 11. С. 26 – 39

[64] Ермаков С.Л., Беляев М.К. Банковское регулирование в России: от прошлого к будущему. – М.: Анкил, 2009. – 312 с.

[65] Потребительское кредитование в России. Теория, практика, законодательство. М.: Юриспруденция, 2010. – 232.

[66] Гиляровская, Л. Т. Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка и его филиалов / Л. Т. Гиляровская, С. Н. Паневина. – СПб.: Питер, 2009. – 390 с.

[67] Банковский менеджмент: Учебник/Под ред. О.И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, – 2010.

[68] Колесов А.И. О некоторых вопросах развития потребительского кредитования // Деньги и кредит. – №7. – 2009.

[69] Пахомов В.Ю. Технологии продажи розничных банковских продуктов.// Методический журнал. Банковский ритейл. – №2. – 2012

[70] Банк и банковские операции: учебник /коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2012. – 272 с.

[71] Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. Учебник. М: Издательство «Омена-Л», 2010.

[72] Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. Учебник. М: Издательство «Омена-Л», 2010.

[73] Луценко, Е. В. Автоматизированный системно-когнитивный анализ в управлении активными объектами (системная теория информации и ее применение в исследовании экономических, социально-психологических, технологических и организационно-технических систем) : Монография (научное издание). – Краснодар : КубГАУ, 2002. – 605с.

[74] Тавасиев А. Банковское дело. Управление и технологии. – М.: Юнити, 2010. – 671 с.

[75] Масленченков, Ю. С. Финансовый менеджмент банка: учеб. пособие / Ю. С. Масленчиков. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. – 277 с.

[76] Экономические науки 2011 №03 (76), – М. – Учредитель ООО «Экономические науки», 2011., – 383 с.

[77] Шевчук Д. Кредитование бизнеса в условиях финансовой нестабильности// Финансовая газета. –1. – 2009. – 40 с.

[78] Ковалев П.П. Концептуальные вопросы управления кредитными рисками // Управление финансовыми рисками. -2010, №4. С. 2-8

[79] Корчагин Ю.А. Деньги, кредит, банки: Учеб пособ. – М.: Феникс, 2010. -348 с.

[80] Смирнов П.Ю. Финансовый менеджмент. – М. : АСТ, Сова, ВКТ, 2009. – 64 с.

[81] Поляк Г.Б. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник для студентов вузов, обучающихся по направлениям экономики (080100) и менеджмента (080500) / Под ред. Г. Б. Поляка. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. – 639 с.

[82] Каплан Р., Нортон Д. Сбалансированная система показателей. От стратегии к действию. – М.: Олимп-Бизнес, 2009. – 221 с.

[83] Информационный портал по вопросам банковского бизнеса: www.klerk.ru

[84] Информационный портал по вопросам банковского бизнеса: www.klerk.ru

[85] Там же.

[86] Банковский кредит, его сущность и роль. Виды банковского кредита. Способы обеспечения банковского кредита. – М. : СГЭУ, 2011. – 23. с.

[87] Улюкаев А.В., Куликов М.В. Денежно-кредитная политика на этапе инвестиционного развития экономики // Деньги и кредит. 2008. №5. – 90 с.

[88] Информационный портал по вопросам управления рисками в России: www.risk-manage.ru

[89] Ивантер, А. Банки экономике не по росту / А. Ивантер // Эксперт. – 2010, №36 С. 110 – 123

[90] Шевчук Д. Кредитование бизнеса (организаций и предпринимателей) в условиях кризиса // Право и экономика. – №4. – 2009. – 46 с.

[91] Зотов В.П. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности. Учебное пособие, 2 части, Кемерово, 2008. – 280 с.

[92] Кравцова Г.И. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие. – Мн.: БГЭУ, 2010. – 296 с.

[93] http://www.gks.ru/

[94] www.sbrf.ru

[95] http://www.sbrf.ru/moscow/ru/person/bank_cards/credit/

[96] http://www.sbrf.ru/moscow/ru/person/bank_cards/credit/mp/

[97] Источник: Данные анкеты и справки о доходах с места работы заемщика

[98] Моисеев С.Р. Инструментарий денежно-кредитной политики центрального банка для таргетирования инфляции / Автореф.. д-ра экон. наук. М.: Московская финансово-промышленная академия. 2009. – 118 с.

[99] Тихомирова Е.В. Банковский аудит Учебное пособие. – СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2010. – 66 с.

[100] Жуков Е.Ф. и др. Деньги. Кредит. Банки. Учебник/ Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Н.Д. Эриашвили. – 4-е изд., перераб. и доп. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2011. – 420 с.

[101] Сарнаков И.В. Потребительское кредитование в России. М.: Юриспруденция, 2010. – 232 с.