|
Архитектура Аудит Военная наука Иностранные языки Медицина Металлургия Метрология Образование Политология Производство Психология Стандартизация Технологии |
|
|
Архитектура Аудит Военная наука Иностранные языки Медицина Металлургия Метрология Образование Политология Производство Психология Стандартизация Технологии |
Потребительские кредиты в кредитном портфеле банка: анализ состава, структуры ⇐ ПредыдущаяСтр 9 из 9
Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (26%), а доля в банковском капитале находится на уровне 30% (1 ноября 2011 г.). Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня – современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. Привлечение средств частных клиентов и обеспечение их сохранности является основой бизнеса Сбербанка, а развитие взаимовыгодных отношений с вкладчиками – залогом его успешной работы. По итогам 2010 года 47,9% хранящихся в российских банках сбережений граждан доверены Сбербанку. Кредитный портфель Сбербанка включает в себя около трети всех выданных в стране кредитов (31% розничных и 31% корпоративных кредитов). В 2010 году Сбербанк активно кредитовал крупнейших корпоративных клиентов, предоставляя средства на финансирование текущей деятельности и инвестиционных программ, рефинансирование кредитов в других банках, приобретение активов и совершение сделок по слиянию и поглощению, финансирование лизинговых сделок, расходов по участию в тендерах, строительства жилья. Как и в предыдущие годы, Сбербанк принимал непосредственное участие в реализации государственных программ. Сбербанк продолжил работу по улучшению качества клиентского сервиса. Наиболее значимой услугой Сбербанка остается прием платежей населения. Их объем за год вырос в 1,4 раза и достиг 1 621 млрд. руб., количество принятых платежей увеличилось на 6,5% и превысило 1 134 млн. Доля платежей, принимаемых по биллинговой технологии, увеличилась за год до 65,7%. Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью: в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и около 20 тысяч подразделений по всей стране. Сбербанк постоянно развивает торговое и экспортное финансирование, и к 2014 году планирует увеличить до 5% долю чистой прибыли, полученной за пределами России. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, на Украине и в Беларуси. В соответствии со Стратегией развития, Сбербанк России расширил свое международное присутствие, открыв представительство в Германии и филиал в Индии, а также зарегистрировав представительство в Китае. Динамика основных статей отчета о прибылях и убытках за 2011 год в сравнении с 2010 годом: - чистый процентный доход увеличился на 15,5%; - чистый комиссионный доход увеличился на 8,4%; - операционные доходы до совокупных резервов возросли на 14,1%; - расходы на создание совокупных резервов составили 5,1 млрд. руб. против расходов в размере 155,5 млрд. руб. за 2010 год; - операционные доходы после совокупных резервов увеличились в 1,5 раза; - операционные расходы возросли на 26,9%; - прибыль до уплаты налогов из прибыли составила 394,0 млрд. руб. против 223,1 млрд. руб. за 2010 год; - чистая прибыль без учета событий после отчетной даты составила 321,9 млрд. руб. Активы банка за 2011 год увеличились почти на 2 трлн. руб. или 22,5% и составили 10,5 трлн. руб. В декабре активы увеличились на 577 млрд. руб. или 5,8%. Основой роста по-прежнему оставались кредиты клиентам, которые за декабрь возросли на 485 млрд. руб., а в целом за год – на 2,1 трлн. руб. (кредитный портфель корпоративных и частных клиентов достиг 8,2 трлн. руб.): - В декабре банк предоставил российским предприятиям около 850 млрд. руб., что стало максимальным показателем за последние три года. Всего за 2011 год корпоративному сектору было предоставлено свыше 5,5 трлн. руб. – на 28% больше, чем в предыдущем году. Кредитный портфель корпоративных клиентов на 1 января 2012 года достиг 6,4 трлн. руб., увеличившись за год более чем на треть. - Частным клиентам в декабре выдано более 190 млрд. руб. кредитов – также максимальный показатель за последние три года. Всего за 2011 год физическим лицам выдано свыше 1,2 трлн. руб., что превысило показатель предыдущего года в 1,7 раза. Портфель розничных кредитов на 1 января 2012 года составил около 1,8 трлн. руб., увеличившись за год на 36,6%. При этом рост портфеля в течение года был стабильным во всех регионах страны. Значительный рост кредитного портфеля в течение года происходил на фоне заметного улучшения его качества. Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле клиентов по итогам года снизилась с 5,04% до 3,36%. Банк сохраняет достаточный уровень покрытия просроченной задолженности резервами: на 1 января 2012 года резервы по кредитам составили 631 млрд. руб. и превысили объем просроченной задолженности в 2,3 раза. Традиционно, в преддверии праздничных дней банк обеспечил высокий запас наличных денежных средств, в т.ч. в банкоматах. Объем денежных средств на балансе увеличился в декабре более чем в 1,5 раза до 431 млрд. руб. Основными подразделениями, имеющими ключевую значимость в кредитном процессе Сбербанка, являются: кредитное подразделение и подразделение сопровождения кредитных операций (рис. 3.4). Данные подразделения осуществляют непрерывное участие во всех этапах предоставления кредитов юридическим лицам, участие же всех остальных подразделений носит эпизодический характер. Для определения кредитоспособности Заемщика проводится количественный (оценка финансового состояния) и качественный анализ рисков. Целью проведения анализа рисков является определение возможности, размера и условий предоставления кредита. 1. Оценка финансового состояния Заемщика производится с учетом тенденций в изменении финансового состояния и факторов, влияющих на эти изменения.
Рис. 3.4 – Организационная структура информационных потоков, сопровождающих кредитный процесс Сбербанка
С этой целью необходимо проанализировать динамику оценочных показателей, структуру статей баланса, качество активов, основные направления хозяйственно-финансовой политики предприятия. При расчете показателей (коэффициентов) используется принцип осторожности, то есть пересчет статей актива баланса в сторону уменьшения на основании экспертной оценки. 1.1. Для оценки финансового состояния Заемщика существует несколько формул по расчету. Показатели определяют кредитоспособность заемщика. Таблица 3.4 Методика оценки финансового состояния Заемщика Сбербанк России
Итак, существуют несколько показателей, которые Сбербанк России принимает во внимание: - Коэффициент абсолютной ликвидности – К1 - Коэффициент срочной ликвидности (промежуточный коэффициент покрытия) – К2 - Коэффициент текущей ликвидности – КЗ - Коэффициент соотношения собственных и заемных средств – К4 - Рентабельность продукции, % – К5 Все эти показатели определяют кредитоспособность заемщика: - К1 0,2 и выше 0,15-0,2 менее 0,15 - К2 0,8 и выше 0,5-0,8 менее 0,5 - КЗ 2,0 и выше 1,0-2,0 менее 1,0 - К4 1,0 и выше 0,7-1,0 менее 0,7 - К5 0,15 и выше менее 0,15 нерентабельный Итоговое число получается:
S = 0,11 *К1 + 0,05*К2 + 0,42*КЗ + 0,21 *К4 + 0,21 *К5
Если: - S = 1 или 1,05-первый класс кредитоспособности (дадут заем), - S больше 1,05, но меньше 2,42 – второй класс (возможно, дадут заем, но примут во внимание и иные факторы), - S равно или больше 2,42-третий класс (не дадут заем). Существуют и иные показатели, которые могут повлиять на предоставление банком кредита для физического лица. Например, в методику Сбербанка входит расчет риска – в него входит размер займа, который может получить клиент, срок – он должен быть оптимальным и не подрывать финансовое положение заемщика. ОАО Сбербанк РФ осуществляет кредитование физических лиц. Кредиты предоставляются на улучшение жилищно-бытовых условий, обучение, приобретение дорогостоящих товаров и другие, не запрещенные законодательством цели. Сбербанк во многих своих программах ставит условие: стаж на последнем месте работы не менее 6 месяцев, а за последние 5 лет – стаж 1 год. В приложении 5 перечислены основные виды кредитов в ОАО Сбербанк РФ. Рассмотрим основные направления кредитования физических лиц в ОАО Сбербанк РФ. Получить кредитную карту Сбербанка в праве граждане РФ от 21 года до 57 лет для мужчин и от 21 года до 52 лет для женщин. Держатели кредитных карт должны быть постоянно прописаны в том регионе, где они намерены оформить кредитную карту Сбербанка. Кроме этого, имеет значение общий трудовой стаж за последние пять лет – он должен быть не менее одного года. Продолжительность работы на текущем месте как минимум полгода. Кредитная карта Сбербанка – это: - Удобное средство оплаты товаров и услуг, а также возможность снятия наличных денежных средств по всему миру; - Простой доступ к заемным средствам в размере до 500 000 рублей; - Возможность использования кредита до 50 дней бесплатно; - Возможность совершать операции там, где Вам удобно через Сбербанк ОнЛ@йн и Мобильный банк; - Погашение кредита через самую широкую сеть банкоматов и платежных терминалов в России; - Специальные условия для клиентов Сбербанка; - Безопасность покупок в сети Интернет В Сбербанке действует льготный период кредитования по кредитным картам, который составляет пятьдесят дней. Такой grace-период, в общем, стандартный практически для всех кредитных карт российских банков. Хотя, например, в банке Авангард льготный период кредитования 200 дней для новых клиентов. Помните, что льготный период кредитования действует только при безналичных расчётах по кредитным картам! Иначе говоря, обналичивать деньги через банкоматы (пусть даже сбербанковские) не стоит, поскольку сразу после обналичивания будет начислена процентная ставка. Если проще, то не надо рассматривать получение кредитной карты, как возможность получить кредит наличными в день обращения. Типы кредитных карт: Кредитные молодёжные карты, Visa & MasterCard Gold /Visa Classic & Standard MasterCard, VISA Gold / Classic «Подари жизнь», Gold / STANDARD MasterCard «МТС», Visa Gold / CLASSIC «Аэрофлот», Visa Classic «СОЧИ 2014» [95]. Кредитные лимиты по сбербанковским кредиткам от 10 000 до 200 000 рублей для Standard MasterCard и Visa Classic, и от 200 000 до 500 000 рублей для Gold MasterCard и Visa Gold. Кредитная линия по этим картам возобновляемая. Это значит, что после совершения покупки, кредитный лимит уменьшается на сумму покупки. После внесения суммы не менее сумы обязательного платежа, кредитный лимит увеличивается на эту сумму. Visa Infinite – самая престижная карта в иерархической структуре карт платежной системы Visa International. Кроме множества преимуществ, которые дает эта карта, держатели Visa Infinite ОАО Сбербанк РФ автоматически становятся клиентами одного из самых престижных его подразделений – Private Banking. Банковские карты Visa Infinite предлагаются только самым обеспеченным и требовательным клиентам, которым необходим не просто платежный инструмент, но и карта, соответствующая их высокому статусу, гарантирующая VIP-обслуживание и эксклюзивные услуги в любой точке мира. Среди клиентов – держателей карт Visa Infinite представители мировой политической и культурной элиты. Основными преимуществами Visa Infinite являются: услуги консьерж-службы по всему миру (помощь в организации поездок, бронировании авиабилетов, гостиниц, билетов на культурно-массовые и спортивные мероприятия, доставка документов, подарков и многое другое); свобода совершения трат на большие суммы (ежемесячный платежный лимит по карте составляет не менее 20 тыс. долларов США); круглосуточная служба поддержки держателей карт (предоставление информации, блокировка и срочная замена карт, доставка наличных в случае утери или кражи, медицинская и юридическая поддержка по телефону, организация экстренной помощи в любой точке мира); специальный веб-сайт для держателей карт Visa Infinite (www.visainfinite.ru), а также множество других привилегий. Кредитная карта Visa Classic «СОЧИ 2014» Сбербанка России изготовлена по инновационной технологии 3D ProMotion, которая позволяет создать эффект трехмерного объемного изображения, «оживив» рисунок. Эта уникальная технология стала доступна на российском рынке впервые[96]. На карте изображен один из талисманов первых в истории России зимних Игр, который недавно был выбран всенародным голосованием, – Белый мишка. Оформить кредитную карту могут: - граждане РФ; - в возрасте от 21 года до 52 лет (не включая) для женщин и от 21 года до 57 лет (не включая) для мужчин; - имеющие постоянную регистрацию в регионе, где оформляется карта; - имеющие общий трудовой стаж не менее 1 года за последние 5 лет и срок работы на текущем месте работы не менее 6 мес. Сбербанк предлагает три способа погашения кредита способом погашения задолженности по кредитной карте: - Перевод средств с дебетовой карты Сбербанка России (например, «зарплатной») на кредитную карту (через Интернет с использованием услуги «Сбербанк Онл@йн»; через мобильный телефон с использованием услуги «Мобильный банк»; через банкоматы или платежные терминалы Сбербанка России). - Внесение наличных денежных средств на счет кредитной карты через банкоматы Сбербанка России с функцией приема наличных денежных средств или в подразделении банка. - Безналичный перевод средств на счет кредитной карты с других счетов, в т.ч. через сторонние банки. Кредитные карты Visa «Подари жизнь» – Первая кредитная карта Сбербанка России с благотворительной программой. Участвуя в совместной благотворительной программе Сбербанка России и фонда «Подари жизнь», Вы дарите надежду на выздоровление и счастливую жизнь детей. Кредитный лимит по карте: - по картам Visa Gold – от 200 000 до 500 000 рублей; - по картам Visa Classic – от 20 000 до 200 000 рублей (не включая). Льготный период кредитования – до 50 календарных дней. Возможность управления счетом и погашения кредита через удаленные сервисы «Мобильный банк» и «Сбербанк ОнЛ@йн». Требования к заемщику: - граждане РФ; - в возрасте от 21 года до 52 лет (не включая) для женщин и от 21 года до 57 лет (не включая) для мужчин; - имеющие постоянную регистрацию в регионе, где оформляется карта; - имеющие общий трудовой стаж не менее 1 года за последние 5 лет и срок работы на текущем месте работы не менее 6 мес. В таблице приложения 9 отражены основные условия обслуживания кредитных карт. В 2010 году Банк существенным образом упростил предоставление всех видов кредитов, оптимизировав процессы их оформления, выдачи и сопровождения, в том числе за счет применения электронного документооборота. Таким образом, трудозатраты Банка при выдаче кредитов постепенно сокращались, что позволило дважды в течение года снизить процентные ставки по кредитам, а также принять беспрецедентное для российского рынка решение об отмене комиссий по операциям кредитования физических лиц. В течение 2011 года Сбербанк России продолжил свое развитие, оставаясь при этом бесспорным лидером во всех сферах банковской деятельности. Как показывает анализ кредитных операций Сбербанка, в сфере выдачи потребительских ссуд Банку удалось увеличить объем выдаваемых кредитов населению на 37,7% (на 1.01.2012 г. по сравнению с 1.01.2011 г.). Так, на начало 2011г. в кредитном портфеле Банка объем потребительских ссуд составил 1 256 млрд. руб., а на начало 2012г. его величина уже повысилась до 1 729,5 млрд.руб. При этом стоит отметить, что качество кредитного портфеля Сбербанка также улучшилось. Об этом свидетельствует снижение доли просроченной задолженности по портребкредитам в активах Банка. Так, в первой половине 2011 года просрочка составляла в среднем 3,5% от выданных ссуд. Что касается объемов просрочки на вторую половину 2011 года, то она существенно снизилась к концу исследуемого периода и на 1 января 2012 года составила уже 2,7%. Рассматривая валютную структуру кредитного портфеля Банка в части выдачи ссуд населению можно так же отметить постоянную тенденцию снижения доли кредитов, выдаваемых в иностранной валюте по сравнению с ссудами в рублях. На начало 2011 года доля валютных потребительских кредитов колебалась в районе 1,1-1,4%, в то время, как на конец не превысила 1%, составив на 1.01.2012 0,9%. Для того чтобы провести более подробный анализ потребительского кредитования в Сбербанке в 2011 году обратимся к нижеприведенной диаграмме (рис. 3.5). Как видно из рис. 3.5, на протяжении 2011 года прирост кредитного портфеля Сбербанка за счет потребительских ссуд происходил достаточно неравномерно. Но, при этом стоит отметить, что он был стабильным и постоянным. Начало года было относительно стабильным, темпы роста не превышали 2% в месяц. Начиная с мая данная динамика несколько изменилась. Ежемесячный прирост объема выдаваемых потребительских ссуд уже составил 2,6-3,3%. Сильный «скачек» отмечался в декабре 2011 года, когда объем потребительских ссуд увеличился сразу на 6,5% (с 1625,6 млрд. руб. на 1 декабря 2011г. до 1729,75 млрд.руб. на 1 января 2012г.).
Рис. 3.5 – Анализ потребительского кредитования в Сбербанке в 2011 году
Сбербанк является наиболее популярной кредитной организацией в нашей стране, занимающей лидирующие позиции, как в области кредитования, так и в сфере привлечения денежных средств населения и предприятий. Капитал банка на 1 февраля 2011 года составил 1080180 млн. рублей, что более чем на 70% превышает капитал ВТБ – банковской группы, находящей на втором месте по данному показателю. Что касается анализа финансовой деятельности Сбербанка в области выдачи потребительских кредитов, то как уже отмечалось выше, в данной сфере он является безусловным лидером на протяжении всего периода развития кредитования в РФ. Только в феврале 2011 года Сбербанк России выдал потребительских ссуд на сумму в 1 262 659 млн.руб. Для сравнения, за этот же период в ВТБ24 объем потребительского кредитования составил всего 381 258 млн.руб., а в Росбанке – кредитной организации, занимающей 3-е место в рейтинге банков по потребительским кредитам, – 1199 954 млн.руб. В нижеприведенной таблице приведены статистические данные, характеризующие кредитную деятельность Сбербанка за период с 2010 по февраль 2011 года.
Таблица 3.5 Кредитная деятельность Сбербанка за период с 2010 по февраль 2011 года
Как видно из табл., подавляющая часть потребкредитов населению выдается в отечественной валюте. Суды в долларах и в евро в кредитном портфеле Сбербанка (в части предоставления денежных средств населению) занимают менее 2%, причем, по сравнению с началом 2010 годом их величина постоянно снижается. При этом, стоит отметить довольно низкую величину изменения объемов выданных потребительских кредитов. Об этом свидетельствуют низкие ежемесячные темпы прироста, величина которых колеблется в районе 1-2%. С одной стороны это является тревожным моментом, поскольку в других банках объемы выдачи потребкредитов увеличиваются несколько сильнее (например, в Росбанке или Россельхозбанке темпы роста составляют 2-3%), но, учитывая то, что Сбербанк является безусловным лидером, а так же то, что в абсолютном выражении динамика изменения объемов кредитования хоть и несильная, но увеличивающаяся и стабильная, положение банка в данной сфере можно охарактеризовать как устойчивое. Об этом так же свидетельствует и то, что доля просрочки на протяжении 2010 года практически не менялась, оставаясь на уровне 3,5%. В нижеприведенной таблице приведены статистические данные, характеризующие кредитную деятельность Сбербанка за период с 2010 по февраль 2011 года. На 00.01.2011 кредитный портфель физических лиц увеличился на 11,3% до 1 250,01 млрд. руб. Рост портфеля происходил в основном за счет потребительских и жилищных кредитов, что привело к снижению в структуре портфеля доли автокредитов.
Таблица 3.6 Динамика кредитного портфеля физических лиц в разрезе кредитных продуктов
Рис. 3.6 – Динамика кредитного портфеля физических лиц, %
Одним из важнейших направлений развития портфеля ритейловых услуг банка стало расширение объемов потребительского кредитования. При этом основной акцент в реализации программы развития потребительского кредитования был сделан на работу с клиентами-участниками зарплатных проектов банка. Процедура выдачи кредитов для клиентов этой группы упрощена, а сами кредиты выдаются на более льготных условиях, так как банк располагает полной информацией о таких клиентах. Кроме того, банком были увеличены сроки по отдельным видам кредитов, введены дополнительные льготные условия кредитования для клиентов, имеющих положительную кредитную историю, опробовано ипотечное кредитование, расширена линейка целевых кредитов (овердрафт «до зарплаты», на учебу, на покупку крупной бытовой техники). Результатом проводимой банком в 2010 году политики в части потребительского кредитования стало увеличение объемов предоставленных населению кредитов по сравнению с 2009 годом в 2,5 раза.
Рис. 3.7 – Структура портфеля потребительских кредитов
Объемы выданных на эти цели кредитов увеличены банком, по сравнению с прошлым годом, более чем в два раза. Вместе с тем, постоянно увеличиваются количество и объемы краткосрочного кредитования клиентов. Результаты проводимой банком кредитной политики реально отражены в динамике роста объемов кредитных вложений и размера кредитного портфеля за последние шесть лет (Рис. 3.8).
Рис. 3.8 – Динамика кредитования частных клиентов ОАО Сбербанк РФ, млн. руб. В целях развития ипотечного кредитования строящегося жилья в 2010 году Банк пересмотрел требования по аккредитации объектов застройщиков, что позволило существенно расширить перечень потенциальных объектов для оформления кредита без промежуточного залога. Важным шагом в 2010 году стал запуск акции «В десятку!» в рамках жилищной программы «Ипотечный+». По условиям акции клиент может получить кредит под 10% годовых на срок 10 лет при наличии первоначального взноса не меньше 10%. В рамках совместной программы с Правительством Москвы «Народный гараж» Сбербанк предложил рынку новый продукт, предусматривающий кредитование физических лиц на приобретение машино-мест на специальных выгодных условиях. Сбербанк принимает участие во всех специальных жилищных программах в рамках подготовки к XXII Олимпийским зимним играм и XI Параолимпийским зимним играм 2014 года в Сочи. Банк предлагает льготные условия по ипотечным кредитам для работников олимпийских объектов, а также специальные условия кредитования на цели ремонта и реконструкции домов жителями Сочи для придания городу единообразного облика. В 2010 году Банк разработал концепции новых продуктов: - «Автокредит с обратным выкупом», предусматривающий оформление кредита на срок до 3 лет и возможность оплаты большей части основного долга в последний платеж. - «Экспресс-кредитование». Продукт позволит увеличить доходность портфеля Банка за счет предложения высоко-маржинального продукта и переориентирования части клиентов, пользующихся обычным потребительским кредитом, на «экспресс- кредитование». Преимущества ипотеки в ОАО Сбербанк РФ: - 0% первоначальный взнос. - Срок кредитования до 25 лет. - Низкие процентные ставки независимо от срока кредита. - Бесплатное рассмотрение заявки на получение кредита. - Отсутствие комиссии за снятие наличными суммы кредита. - Возможность учета доходов созаемщиков при расчете размера предоставляемого кредита. - Гибкий подход к анализу кредитоспособности заемщика. - Кредитная карта в подарок. - Возможность погашения ежемесячного платежа с помощью пластиковой карты через сеть платежных терминалов. Условия и программы ипотечного кредитования в ОАО Сбербанк РФ: - Кредит на покупку квартиры на вторичном рынке жилья. - Кредит на покупку жилого дома (коттеджа, таунхауса). - Кредит на покупку недвижимости под залог имеющейся квартиры. - Рефинансирование ипотечных кредитов. Доход Заемщика должен быть подтвержден справкой с места работы по форме 2-НДФЛ (3-НДФЛ, 4-НДФЛ, налоговой декларацией по единому налогу) или справкой по форме Банка за последние 6 месяцев. Порядок ипотечного кредитования: - Подобрать квартиру самостоятельно или с помощью Агентства недвижимости/Ипотечного брокера. - Представить в Ипотечный Центр Банка комплект документов на приобретаемое жилое помещение, соответствующее требованиям Банка. - Произвести оценку квартиры с помощью независимого оценщика. - Застраховать в страховой компании: - жизнь, здоровье и трудоспособность заемщика; - приобретаемую квартиру от рисков утраты и повреждения; - риск утраты права собственности (титул), заполнив декларацию и заявление на ипотечное страхование. Рассмотрим более подробно каким образом в ОАО Сбербанк РФ осуществляется система ипотечного кредитования. При обращении клиента в банк за получением кредита уполномоченный сотрудник кредитующего подразделения (далее – кредитный инспектор) выясняет у клиента цель, на которую испрашивается кредит (приобретение однокомнатной квартиры), разъясняет ему условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита. Для получения кредита заемщик предоставляет в банк заявление, анкету и документы, подтверждающие его платежеспособность: справку с места работы; документы, подтверждающие доходы по вкладам в банках; другие документы, подтверждающие доходы клиента. Аналогичные документы предоставляют и 3 поручителя ссудозаемщика. Срок рассмотрения вопроса о предоставлении кредита на приобретение недвижимости – 1 месяц. Кредитный инспектор определяет платежеспособность заемщика на основании справки с места работы о доходах и размере удержаний, а также данных анкеты.
Таблица 3.7 Пример сведений о доходах и удержаниях заемщика
Источник: Справка о доходах физического лица с места работы Расчет платежеспособности заемщика: Р= (25000-3500-3250) *0,4*120=1032000 (3.1.) Где 0,4 – возможный максимальный размер удержаний из заработной платы работника на выплату кредита 120 – число месяцев для кредитования Платежеспособность заемщика равна 1032000 руб. Максимальный размер кредита на основе платежеспособности заемщика:1032000. SP = 18*120 = 477000 (3.2) Максимальный размер кредита равен 477000 руб. На основе проведенных расчетов кредитный инспектор определяет кредитоспособность заемщика равной сумме 1032000 руб. Максимальный размер кредита, который может предоставить банк равен 477000 руб. На приобретение, строительство и реконструкцию объектов недвижимости оформляется кредит сроком до 10-15 лет. Процентная ставка – 18%. Максимальный размер кредита не может превышать 70% стоимости объекта недвижимости (покупной или сметной) и выдается при условии обязательного вложения заемщиком собственных средств, в размере не менее 30% стоимости объекта. С учетом корректирующих коэффициентов, кредитный инспектор представляет расчет кредита на приобретение объекта недвижимости заемщику, пример которого представлен в таблице 3.8. Заемщик оформляет кредит (подписывает кредитный договор) в течение 10 рабочих дней со дня принятия решения о предоставлении кредита. Одновременно с подписанием кредитного договора заемщик подписывает срочное обязательство на сумму договора Погашение кредита производится в соответствии с графиком, согласно таблицы 3.9.
Таблица 3.8 Пример расчета кредита, выданного на приобретение недвижимости[97]
Таблица 3.9 Примерный график погашения кредита за 6 месяцев
В таблице 3.10 представлены условия автокредитования в ОАО Сбербанк РФ. Требования к Заемщикам: -гражданство РФ; -возраст от 18 до 60 лет; -стаж на последнем месте работы – не менее 6 месяцев.
Таблица 3.10 Стандартная программа автокредитования
При рассмотрении совокупного дохода семьи также должны быть представлены: - копия трудовой книжки / трудового договора супруги / супруга Заемщика (копии всех страниц, заверенных подписью уполномоченного сотрудника и печатью организации с последнего места работы с отметкой «копия верна»); - справка с места работы о размере дохода супруги/ супруга Заемщика за последние 6 месяцев по форме 2-НДФЛ или форме Банка. Доверительный кредит банк выдаст клиенту, который уже успел зарекомендовать себя с хорошей стороны, как ответственный заемщик. Этот вид кредитования может получить любой гражданин российской Федерации, у которого уже есть положительная кредитная история в течение четырех лет до того, как клиент обратился в банк, и длительность ее была более 6 месяцев. При этом, если клиент имеет временную регистрацию, то срок кредитование будет равен сроку регистрации. Для получения кредита клиент должен предоставить банку заявление-анкету, паспорт или удостоверение личности, а так же документы, подтверждающие величину доходов и размер производимых удержаний клиента за последние 6 месяцев. Потенциальному заемщику стоит быть внимательными, в случае, если предоставит банку неверные сведения или документы, то СБ РФ может потребовать вернуть долг и проценты за его использование досрочно. Важно, что по доверительному кредиту не требуется обеспечение. После того, как клиент предоставит все документы, Банк тут же начинает заниматься их рассмотрением. Так, если все необходимые документы в отделении СБ РФ были получены до 14.00, то их рассмотрят в этот же день, а если после 14.00 – то на следующий. Доверительный кредит выдается клиенту в рублях и сроком – до 1 года. Процентная ставка за пользование займом составляет 15% годовых. За обслуживание ссудного счета клиент должен внести единовременный платеж, установленный тарифами банка на услуги для физических лиц. Минимальный размер суммы займа зависит от города, региона, в котором находится отделение или филиал Сбербанка. Так в отделениях банка в Москве клиенту выдадут в заем от 45 000 рублей, а в других городах – от 15 000 до 45 000 рублей. А что касается максимальной суммы кредита, то она зависит от оценки платежеспособности клиента, в им же указанных документах, которые он предоставил банку. При этом максимальная сумма займа может быть до 3 000 долларов США в рублевом эквиваленте. Доверительный кредит клиент может получить по месту своей регистрации. Он выдается единовременно. Получить этот вид кредитования может любой гражданин Российской Федерации в возрасте от 18 до 75 лет, имеющий регистрацию и место работы в городе, где находится отделение или филиал ОАО Сбербанк РФ. Если у клиента временная регистрация, то кредит он сможет получить на время ее действия. Для того, чтобы получить кредит на неотложные нужды клиенту необходимо предъявить банку заявление-анкету, паспорт и документы, подтверждающие его финансовое положение, справку о доходах за последние 6 месяцев: по форме Банка или по форме 2-НДФЛ.. В зависимости от суммы кредита, он выдается под обеспечение и без него. Кредит без обеспечения предоставляется заемщикам, решившим взять в кредит до 45 тысяч рублей в территориальных банках СБ РФ. А если сумма кредита составит более 45 тысяч рублей, то тогда необходимо наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств клиентом. Вид обеспечения определяется для каждого заемщика индивидуально. Ведь у банка уже есть определенные формы обеспечения возврата кредита. Ими могут быть – поручительство физического лица, имеющего российское гражданство и подтвержденный источник дохода, поручительство юридических лиц, залог ценных бумаг, залог мерных слитков драгоценных металлов, которые хранятся в банке и другие. Обязательным условием для клиента является и страхование. Он должен страховать в пользу банка на срок кредитования предоставляемое в залог имущество от рисков утраты, гибели или повреждения. После того, как клиент предоставил полный пакет необходимых документов банку, в течение 7 дней будет решен вопрос о предоставлении ему кредита. Заем на неотложные нужды предоставляется в рублях, долларах США или евро. Что касается срока кредитования – то кредит с обеспечением выдается – до 5 лет, а без обеспечения всего – до 1,5 лет. Процентная ставка за пользование кредитом тоже зависит от наличия и отсутствия обеспечения. Учитывая все эти условия, процентная ставка по кредитам с обеспечением будет такой: на срок до 1,5 лет – 15% годовых по кредиту в рублях и 15,5% по кредиту в валюте, а при сроке – от 1,5 до 3 лет – ставка будет равна – от 16% годовых по кредиту в рублях и 16,5% годовых по кредиту в валюте, и при сроке – от 3 до 5 лет – процентная ставка – от 17% годовых по кредиту в рублях и от 17,5% годовых по кредиту в валюте. А вот процентная ставка за пользование кредитом без обеспечения составит – 17% годовых по кредиту в рублях и 17,5% годовых по кредиту в валюте. Этот кредит специально для людей, достигших пенсионного возраста и желающих потратить средства по своему усмотрению. Получить кредит может любой гражданин Российской Федерации, но уже оформившие пенсию по возрасту: женщины в возрасте от 55 лет и мужчины – от 60 лет. Но при этом стоит учесть, что погасить кредит клиент должен до того, как ему исполнится 75 лет. А если у клиента только временная регистрация, то кредит он сможет получить на время ее действия. Для того, чтобы получить кредит клиенту необходимо представить в банк заявление-анкету, паспорт и документы, подтверждающие его финансовое положение, справку о доходах за последние 6 месяцев: по форме Банка или по форме 2-НДФЛ. А так как клиенты – пенсионеры, то им необходимо еще предъявить и справку о размере назначенной пенсии из отделения Пенсионного Фонда РФ или другого государственного органа, выплачивающего пенсию. В случае, если клиент получает пенсию через Сбербанк, то такая справка не нужна. После того, как потенциальный заемщик предъявит банку все документы, в течение 7 дней будет решен вопрос о предоставлении кредита клиенту. «Пенсионный» кредит выдается заемщику в рублях. Что касается срока кредитования – то кредит с обеспечением выдается – до 5 лет, а без обеспечения всего – до 1,5 лет. Процентная ставка за пользование кредитом тоже зависит от наличия и отсутствия обеспечения. Учитывая все эти два варианта, процентная ставка по кредитам с обеспечением будет такой: на срок кредитования до 1,5 лет она составит – 15% годовых, а при сроке – от 1,5 до 3 лет – ставка будет равна – 16% годовых, и при сроке – от 3 до 5 лет – процентная ставка – 17% годовых. А процентная ставка за пользование кредитом без обеспечения составит – 17% годовых. В целях повышения лояльности клиентов в 2010 году Банк существенно улучшил предложения по ряду кредитных программ: - снижен размер первоначального взноса по жилищным кредитным программам до 10%-15%; - увеличен максимальный размер предоставляемого потребительского кредита и совокупного остатка задолженности по потребительским кредитным программам на одного заемщика с 1,0 до 1,5 млн. рублей; - оптимизированы подходы по учету обязательств заемщика - физического лица по предоставленным поручительствам при расчете его платежеспособности. В целях повышения прозрачности банковских продуктов в условия по всем розничным кредитным продуктам внесены изменения в части отмены права Банка на одностороннее повышение процентной ставки. В 2010 году проведена подготовка и в начале 2011 года введена новая продуктовая линейка, предусматривающая отдельные предложения, включая ценовые, для различных клиентских сегментов. Так, для каждой категории заемщиков (участники зарплатных проектов; сотрудники Банка; прочие клиенты) Банк предлагает индивидуальные процентные ставки по выбранной кредитной программе. Существенно изменена структура предложения жилищных кредитных продуктов, которые теперь четко разграничены по целям кредитования. Выделены базовые кредитные программы, включающие в себя основную часть предоставляемых Банком жилищных кредитов, а также специальные кредитные продукты, охватывающие все ниши рынка. Характеристика факторов, вызывающих кредитный риск в Банке представлена в таблице 3.11.
Таблица 3.11 Факторы кредитного риска Сбербанка
Сбербанк РФ осуществляет работу со всеми возможными видами обеспечения кредитов. В зависимости от того, как банком будет оценено финансовое состояние заемщика и кредитуемая сделка, будет определяться уровень требований Банка по обеспечению. Одним из обязательных требований банка при предоставлении кредитов под залог имущества (недвижимости, автотранспортных средств, оборудования, ТМЦ и т.д.) является страхование этого имущества на срок кредита плюс несколько месяцев от всех (либо основных) видов риска (пожар, залив, хищение, противоправные действия третьих лиц и т.д.). Передаваемое в залог банку имущество должно быть застраховано в аккредитованной Банком страховой компании. Затраты по страхованию, как правило, оплачиваются заемщиком/залогодателем. Обязательным условием предоставление банком кредитов под залог недвижимого имущества является оценка рыночной стоимости и ликвидности этого имущества рекомендуемой банком независимой, специализированной компанией-оценщиком. Банк рекомендует оценщика по итогам первичного рассмотрения всего проекта кредитования и проведения собственной предварительной оценки закладываемого объекта. Затраты на проведение оценки стоимости закладываемой недвижимости, как правило, оплачиваются заемщиком/залогодателем, также как и расходы на нотариальное заверение и государственную регистрацию залога при оформлении кредита. Также банк предоставляет кредиты под гарантии иностранных банков и Администраций субъектов РФ и/или муниципальных образований, под поручительства юридических лиц, характеризующихся высокой кредитоспособностью и/или предоставивших Банку надежное обеспечение своих обязательств. Таким образом, роль потребительского банковского кредитования в современной банковской деятельности заключается в том, что это один из высокодоходных сегментов банковской деятельности. Кроме того, потребительское кредитование позволяет увеличивать ресурсную базу коммерческого банка за счет оказания дополнительных услуг, связанных с расчетно-кассовым обслуживанием. Потребительское кредитование способствует росту ВВП за счет расширения возможностей торговли, занимающий более 23% в объеме ВВП. Исследование зарубежного опыта потребительского кредитования показывает о разнообразие его форм, и необходимости минимизации рисков банка за счет тщательного изучения информации о клиенте и его возможности платежеспособности по кредиту. Одним из эффективных инструментов снижения рисков банка является скоринг-кредитование, получившие развитие за рубежом в 40 годах двадцатого столетия. Основная задача скоринг – кредитования заключается не только в том, чтобы выяснить, в состоянии клиент выплатить кредит или нет, но и степень надежности и обязательности клиента. Для эффективного функционирования банков и расширения потребительского кредитования необходимо совершенствование механизма потребительского кредитования нужны научно-методические основы. Безусловно, такие механизмы должны основываться на современных информационных автоматизированных системах Модель скоринг-кредитования должна учитывать стратегию банка в области потребительского кредитования, финансовое состояние банка и его клиента потенциального клиента, для чего необходимо создать научно основанную стратегию банка в области потребительского кредитования, базируясь на которой выстраивать модель скоринг кредитования.
Оценка качества потребительских кредитов в портфеле банка (доходность, рискованность). Рекомендации по улучшению качества потребительских кредитов и организации кредитования физических лиц
Для совершенствования кредитования индивидуальных заемщиков в ОАО Сбербанк РФ предлагается внедрить систему автоматизации процесса принятия решения о выдаче кредитов. Описание бизнес-процессов потребительского кредитование и их автоматизация базируется на следующих методологических положениях: - Наличие и проведения единой политики принятия управленческих решений и реализации, практических мер по автоматизации процесса обработки поступающей информации на всех этапах принятия решения и оформления кредита. - Разработка правового, нормативного, методического, технического и организационного обеспечения всех этапов процесса принятия решения о выдаче кредитов. - Регламентация процессов на всех этапах принятия решения и оформления кредита для всех структурных подразделений кредитной организации[98]. Разработка бизнес-процесса потребительского кредитования и его автоматизация позволяют повысить качество основных процессов, обеспечивающих процесс потребительского кредитования, без которых невозможно реализации данного вида услуги: - анализа и прогнозирования деятельности кредитной организации, и обоснованности принятия управленческих решений; ^ интегрированная обработка информации, формирования и ведения специализированных баз данных; - взаимодействия кредитной организации с ее клиентами и другими внешними организациями; - информационно-справочного обслуживания структурных подразделений ОАО Сбербанк РФ. Сегодня большой популярностью пользуется автокредит, который характеризуется меньшими процентными ставками, меньшими рисками, что в совокупности с быстротой оформления и выдачи кредита делает его привлекательным для всех трех сторон: банка, заемщика и автосалона. Для банков перспективным и важным направлением стало продвижение розничного кредитования по всей территории России. Исходя из общих методологических положений, изложенных выше, нами был разработан бизнес-процесс выдачи потребительского кредита на покупку автомашин, рисунок 3.9. В этом бизнес-процессе выделены следующие взаимосвязанные виды работ – этапы: прием заявки на получение кредита, рассмотрение заявки, выдача кредита по одобренной заявке. Прием заявки на кредит может осуществляться возможными способами, предусмотренными регламентом сбора заявок (Onlin- каналы, электронная почта, факс, офис банка и т.д.) В результате изучения и обобщения процедур потребительского кредитования от этапа прохождения заявки до завершения процесса кредитования детально проработаны все этапы. Для этапа прохождения заявки в были разработаны процедуры прохождения заявки и выявлены ее возможные состояния, которые заявка может получить в общем цикле кредитования. Было установлено, что поданная заемщиком заявка может находиться в одном из следующих состояний, представленных в приложении 3. 1. Введена (начальное состояние; в этом состоянии находятся новые заявки с момента их создания в систему и до момента перехода в какое-либо другое состояние). На этом этапе заявка может быть отозвана клиентом.
Рис. 3.9 – Общая схема бизнес-процесса потребительского кредитования
При получении заявки в точках продажи автомобилей диаграмма состояния заявок претерпевает изменения, и заявка имеет следующие состояния, рисунок 3.10:
Рис. 3.10 – Диаграмма состояний заявок на кредит для сотрудников канала продаж 2. На рассмотрении в банке (в это состояние заявка переходит при передаче её на рассмотрение сотрудником канала продаж и до принятия решения в банке (предварительного или окончательного). По результатам рассмотрения заявка может быть возвращена в канал продаж для доработки/исправления с указанием комментария, отозвана клиентом или отложена, отклонена банком, просрочена. 3. Отклонена (в этом состоянии находятся заявки, одобренные в результате утверждения риск-менеджером (Approval) кредитного решения- конечное состояние. 4. Отказ клиента (в этом состоянии находятся заявки, по которым на любом этапе был зарегистрирован отказ клиента от получения кредита; конечное состояние) 5. Просрочена (в этом состоянии находятся одобренные заявки, срок действия одобрения для которых истек, но выдача кредита так и не состоялась; конечное состояние. Одобренные заявки переводятся в это состояние автоматически по истечении срока действия одобрения.) 6. Отложена – (в этом состоянии находятся заявки, отложенные в результате невозможности дальнейшего рассмотрения на любой из стадий процесса рассмотрения заявки 7. Одобрена (в этом состоянии находятся заявки, одобренные в результате утверждения риск-менеджером (Approval) кредитного решения. Это состояние используется для всех одобренных заявок независимо от того, были в результате рассмотрения изменены условия по продукту или нет. В случае изменения условий устанавливается специальный флаг «Одобрено с изменением условий». Только с этого состояния заявки клиент может выйти на сделку. Одобрена без оригиналов документов (в этом состоянии находятся заявки, одобренные в результате утверждения риск-менеджером (Approval) кредитного решения). Это состояние используется для случая отсутствия бумажного досье кредитного дела в банке и/или POS /Branch на момент принятия решения. Прием заявки в разбивке по каналам продаж В результате исследования процессов приема заявки нами предлагается следующая регламентация приема заявки, учитывающая возможные альтернативные варианты точек продаж, рисунок 3.11. На рисунке 3.11 состоящим и 3 блоков, представлен бизнес-процесс приема заявки на кредит, состоящий из блока консультирования (рисунок 3.11), блока оформления заявки (рисунки приложение 4). Бизнес- процесс рассмотрения заявки представлен на рисунке приложение 5.
Рис. 3.11 – Процесс приема заявки на кредит
Процесс выдачи кредита представляет завершающую стадию подпроцесса получение кредита. Данный процесс описывает процедуру выдачи только до момента передачи данных по выдаче кредита в бэк-офисную систему. Все работы, связанные с проводками по балансовым или внебалансовым счетам (формирование реестра платежей в банк-партнер, выдача кредита зачислением на текущие счета, открытые в банке-партнере, квитовка (сверка) платежей и т.д.) производятся в бэк-офисной системе Банка. Процесс выдачи кредитов осуществляется в следующей последовательности, представленной в приложении 6. ОАО Сбербанка РФ сегодня все острее испытывает потребность в такого рода информации. Достаточно в качестве примера привести практику зарубежных банков: если клиент скомпрометировал себя в одном банке, то его уже не обслужит ни один другой банк, т.к. информация о ненадежном заемщике или банкроте мгновенно станет достоянием всей банковской системы. Создание аналогичной базы данных в нашей стране способствовало бы значительному снижению рисков невозврата ссуд, сокращению времени на проверку кредитоспособности клиентов, позволило бы более рационально использовать кредитный потенциал банков. Предлагаемая методика оценки кредитоспособности заёмщика представлена в приложении 7. Таким образом, рассмотрев основные теоретические вопросы исследуемой темы в контексте с существующим законодательством в нашей стране, предложив конкретные примеры по возможному взаимодействию предприятий и банков в целях эффективного взаимодействия, например, с промышленным сектором экономики, переходим к анализу рейтинга заемщика при изменении методики оценки кредитоспособности, предложенной в п. приложении 7. Для определения класса заёмщика проведём финансовый анализ предприятия (табл. 3.12 – 3.22). Результаты расчетов горизонтального анализа ликвидности ЗАО «СтройИнвест» заносим в таблицу 3.12. При проведении горизонтального анализа для оценки ликвидности используем данные таблицы 3.8, согласно которой условие о необходимости превышения наиболее мобильных активов над наиболее ненадежными пассивами в ЗАО «СтройИнвест» не соблюдается, а остальные три условия соблюдаются. Поэтому в целом ликвидность можно считать нормальной, то есть, оборотные средства ЗАО «СтройИнвест» в состоянии превратиться в наличность, необходимую для нормальной деятельности и своевременного выполнения организацией платежей по своим обязательствам.
Таблица 3.12 Горизонтальный анализ ликвидности активов ЗАО «СтройИнвест» в 2010-2011 годах
На основании анализа коэффициентов таблицы делают вывод о финансовой состоятельности и кредитоспособности организации. Результаты расчетов вертикального анализа ликвидности представлены в таблице 3.13. Значения коэффициентов ликвидности при вертикальном анализе интересуют банки, поставщиков и инвесторов при заключении договоров. При сравнении полученных значений с нормативными можно сделать следующие выводы по таблице 3.13: в целом, ликвидность предприятия при вертикальном анализе можно охарактеризовать положительно, так как значения коэффициентов соответствуют нормативным.
Таблица 3.13 Коэффициенты ликвидности ЗАО «СтройИнвест» за 2010-2011 годы
Рассмотрим конкретные показатели, рассчитываемые при оценке рыночной устойчивости организации. При использовании данных финансовой отчетности ЗАО «СтройИнвест» результаты расчета показателей финансовой устойчивости представлены в таблице 3.14.
Таблица 3.14 Анализ финансовой устойчивости ЗАО «СтройИнвест»
По данным таблицы 3.6 сделаем несколько выводов: - так как значение коэффициента автономии меньше 0,5, а коэффициент задолженности более 0,5, то вероятность банкротства организации оценивается как высокая. Рост коэффициента автономии в 2010 году является положительным моментом, а снижение к концу 2011 года – отрицательным, организация становится более подверженной банкротству. Сокращение коэффициента задолженности является положительным моментом, так как в целом уменьшается задолженность организации; - значение коэффициента соотношения собственным и заемных средств и в 2010, и в 2011 году очень высоко, что свидетельствует о высокой вероятности банкротства; - так как коэффициент маневренности стремится к 1, то в организации применяются преимущественно арендованные основные средства; - так как коэффициент инвестирования больше 1 (к тому же он растет), то предприятие можно в целом считать жизнеспособным в случае изъятия всех заемных средств; - коэффициент капитализации в организации не соответствует требуемому значению ни в 2010 году, ни в 2011 году, что свидетельствует о значительности размеров заемных средств на 1 рубль вложенных в активы собственных средств; - коэффициент обеспеченности собственными средствами не соответствует оптимальному значению. Снижение данного показателя в 2011 году свидетельствует о падении доли оборотных активов, финансируемых за счет собственных источников, что является отрицательным моментом; - коэффициент финансовой независимости соответствует нормативу только в конце 2010 – начале 2011 года, на конец 2011 года организация являлась финансово зависимой, так как значение данного коэффициента низко; - коэффициент финансирования не соответствует нормативному значению, что является отрицательным моментом и свидетельствует о превышении доли заемных средств над собственными; - коэффициент финансовой устойчивости не соответствует нормативу, что свидетельствует о том, что в оба периода организация была финансово неустойчива и подвержена банкротству. В целом, по данным коэффициентов финансовой устойчивости вероятность банкротства у ЗАО «СтройИнвест» достаточно высока. Расчет показателей деловой активности ЗАО «СтройИнвест» представлен в таблице 3.15
Таблица 3.15 Анализ деловой активности ЗАО «СтройИнвест»
Анализируя данные таблицы, сделаем несколько основных выводов: - рост оборачиваемости капитала является положительным моментом, так как идет активизация и более рациональное использование средств в организации; - рост оборачиваемости запасов и затрат свидетельствует об активизации производства; - рост оборачиваемости готовой продукции свидетельствует о повышении спроса на продукцию; - рост оборачиваемости дебиторской задолженности свидетельствует об улучшении соблюдения платежной дисциплины дебиторами; - рост оборачиваемости кредиторской задолженности свидетельствует об улучшении соблюдения платежной дисциплины организацией; - сокращение среднего срока оборачиваемости кредиторской и дебиторской задолженности свидетельствует об уменьшении сроков погашения кредиторской и дебиторской задолженностей; - рост фондоотдачи свидетельствует об улучшении использования недвижимого имущества организации. В целом, можно говорить об усилении деловой активности организации. Далее проводим интегральный анализ разложения рентабельности по Дюпону:
Кра = Пр / Б = (Пр/ ВрРП) * (ВрРП/Б) = К роб * Коа,
Где Пр – прибыль, тыс. руб. Б – валюта баланса, тыс.. руб. ВрРП – выручка от реализации, тыс. руб. Кра 2010 год = (107494/3099631)*(3099631/5597814) = 0,035+0,55= 0,585 = 58,5 (%) Кра 2011 год = (307568/24759416)+(24759416/19678792) = 0,012+0,12 = 0,132 = 13,2 (%). Таким образом, организацию можно оценить как финансово устойчивую и развивающуюся и кредитоспособную. Анализ кредитоспособности ЗАО «СтройИнвест» проводим по методике ниже. При оценке классов коэффициентов используем данные таблицы 3.16
Таблица 3.16 Категории кредитоспособности по методике
Таблица 3.17 Методика оценки кредитоспособности
Таким образом, ЗАО «СтройИнвест» при использовании методики была присвоена 2 категория. Характеристика 2 категории: выдача кредитов на обычных условиях. При анализе денежного потока используем данные таблицы 3.18.
Таблица 3.18 Анализ денежного потока ЗАО «СтройИнвест»
Данные таблицы 3.8 показывают, что сальдо денежного потока ЗАО «СтройИнвест» в 2010-2011 гг. является положительным, значит организация является кредитоспособной и имеет денежную наличность для расчета с кредитом. Для исследования группы риска используем данные таблицы 3.19.
Таблица 3.19 Исследование группы риска ЗАО «СтройИнвест» в 2011 году
Для определения группы риска используем данные таблицы 3.20
Таблица 3.20 Выбор группы риска
Таблица 3.21 Группа риска ЗАО «СтройИнвест» в 2011 году
Таким образом, в 2011 году для ЗАО «СтройИнвест» группа риска была оценена 2-3, при этом рейтинг организации по рискам был низким. Определение класса кредитоспособности проводим при использовании рейтинговой методики.
Таблица 3.22 Исходные данные для анализа класса кредитоспособности
Таблица 3.23 Рейтинговая оценка класса кредитоспособности ООО «СтройИнвест» в 2010-2011гг
Данные таблицы 3.23 свидетельствуют о том, что класс ЗАО «СтройИнвест» можно оценить как 2. Характеристика 2 класса: кредитование второклассных ссудозаемщиков осуществляется банком в обычном порядке, то есть при наличии соответствующих обязательств (гарантий). Процентная ставка зависит от вида обеспечения. Подводя итог, необходимо отметить, что применение любых, даже самых изощренных, методов управления не обеспечит полной предсказуемости конечного результата, и они должны быть выработаны реальной практикой деятельности кредитной организации.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В результате проведённого исследования можно сделать ряд выводов. В первой главе дипломной работы на основе теоретического исследования определено понятие потребительского кредитования, его роль и банковской системе и систематизированы основные виды кредитования. В результате чего можно сказать, что роль потребительского банковского кредитования в современной банковской деятельности заключается в том, что это один из высокодоходных сегментов банковской деятельности. Кроме того, потребительское кредитование позволяет увеличивать ресурсную базу коммерческого банка за счет оказания дополнительных услуг, связанных с расчетно-кассовым обслуживанием. Потребительское кредитование способствует росту ВВП за счет расширения возможностей торговли, занимающий более 23% в объеме ВВП. В заключении первой главы определено понятие кредитоспособности заёмщика и рассмотрены основные методики его оценки. Данное исследование позволяет сделать вывод, что кредитоспособность заемщика (хозяйствующего субъекта) – это комплексная правовая и финансовая характеристика, представленная финансовыми и нефинансовыми показателями. К основным профилирующим направления развития банковской деятельности (сферам), можно отнести кредитование, инвестирование (производственное и финансовое), депозитную деятельность; к непрофилирующим – менеджмент, социальную, интеграционную, организационную и другие сферы. Определено, что изучение кредитоспособности заемщика является неотъемлемой частью работы любого банка на этапе согласования нового кредита. Таким образом, анализ кредитоспособности заемщика на постоянной основе позволяет банку оперативно принимать решения и осуществлять действия, направленные на выполнение заемщиком своих обязательств. Во второй главе дипломной работы представлено исследование потребительского кредитования на основе зарубежного и российского опыта. В результате исследования тенденция развития потребительского кредитования в России выявлено, что, после спада, вызванного экономическим кризисом в стране и мире, в 2010г. наметился рост объема ВВП, который по итогам года достиг отметки в 44 491 млрд. руб., что на 4% меньше, чем в 2009г. Объем потребительского кредитования за первые 5 месяцев 2011 года составил 1 834,2 млрд. руб., демонстрируя тем самым положительную динамику с начала года. Проблема развития потребительского кредитования связана также с вопросом обеспечения кредитной задолженности. Банки стараются уменьшать собственные кредитные риски введением обязательного залогового обеспечения и практики поручительства, что на деле не всегда может гарантировать возврат ссуды. В качестве главного объекта исследования явился анализ потребительского кредитования ОАО Сбербанк РФ. Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (26%), а доля в банковском капитале находится на уровне 30% (1 ноября 2011 г.). Частным клиентам в декабре выдано более 190 млрд. руб. кредитов – также максимальный показатель за последние три года. Всего за 2011 год физическим лицам выдано свыше 1,2 трлн. руб., что превысило показатель предыдущего года в 1,7 раза. Портфель розничных кредитов на 1 января 2012 года составил около 1,8 трлн. руб., увеличившись за год на 36,6%. При этом рост портфеля в течение года был стабильным во всех регионах страны. Определено, что потребительское кредитование способствует росту ВВП за счет расширения возможностей торговли, занимающий более 23% в объеме ВВП. Исследование зарубежного опыта потребительского кредитования показало о разнообразие его форм, и необходимости минимизации рисков банка за счет тщательного изучения информации о клиенте и его возможности платежеспособности по кредиту. На основе изложенных проблем, в заключительной третьей главе дипломной работы даны рекомендации по совершенствованию потребительского кредитования физических лиц ОАО Сбербанк РФ, представлено проектирование методики оценки кредитоспособности заемщика. На основании чего можно констатировать, что цель третьей глав достигнута – разработан проект совершенствования методики оценки кредитоспособности заёмщика. Так как в 2011 и 2012 годах банк планирует усиливать направление – кредитование заёмщиков, то для дальнейшего повышения показателей банка было предложено разработать проект совершенствования методики оценки кредитоспособности заёмщика. Определены основные направления работы банка по снижению уровня проблемных кредитов и предотвращению их возникновения. Предложено, что для эффективного функционирования банков и расширения потребительского кредитования необходимо совершенствование механизмов потребительского кредитования, нужны научно-методические основы и созданные на их основе упрощенные методики оценки кредитного риска. Банки, которые сумеют создать и внедрить такие методики, смогут показывать хорошие финансовые результаты при работе с малым бизнесом. Основываясь на анализе методик оценки кредитоспособности, была предложена комплексная оценочная характеристика оценки кредитоспособности заемщиков, сочетающая в себе совокупность показателей и критериев, позволяющих оценить его экономическое состояние и сделать вывод о потенциале заёмщика. В качестве показателя диверсификации обычно используют показатели концентрации ссуд у группы заемщиков. К конц. = Суммарный кредит 10% крупнейших заемщиков банка / 10% реальной стоимости всех выданных ссуд
Анализ фактических данных показал, что на практике достаточно поддерживать этот показатель на уровне не выше 2,5. Большее значение показателя сигнализирует о чрезмерной концентрации кредита в руках у группы заемщиков. ОАО Сбербанка РФ в процессе своей деятельности должно проводить четкую целенаправленную политику в области вложений капитала. Система управления кредитным риском коммерческого банка должна включать: определение метода оценки кредитного риска; анализ сложившейся структуры кредитного портфеля банка, исходя из принятых банком методов его оценки; использование различных методов регулирования кредитного риска. Элементы оценки кредитоспособности заемщика создают своеобразный цикл оценки, процесс, который необходимо осуществить сотрудникам банка. В проектной части дипломной работы проведён анализ кредитоспособности ЗАО «Макро». При использовании предложенной методики была присвоена 2 категория. Характеристика 2 категории: выдача кредитов на обычных условиях. Безусловно, такие механизмы должны основываться на современных информационных автоматизированных системах. Описан бизнес-процесс потребительского кредитования – фронт-офисное решение с детализацией всех этапах, участников, документооборота, ролевых функций каждого участника.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ Нормативно – правовые акты 1. "Конституция Российской Федерации" (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ) Гражданский кодекс РФ. Часть 1 от 30.11.1994 №51-ФЗ. 2. "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)" от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 23.05.2016)Федеральный закон Российской Федерации от 18 июля 2009 г. N 190-ФЗ «О кредитной кооперации» 3. Федеральный закон от 19.10.2011 N 284-фз «О внесении изменений в статьи 809 и 810 части второй Гражданского Кодекса Российской Федерации» 4. Федеральный закон №395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности», от 11.07.2011 «N 200-ФЗ»,с изм., внесенными «Постановлением» Конституционного Суда РФ от 23.02.1999 N 4-П, 5. Федеральными законами от 08.07.1999 «N 144-ФЗ», от 27.10.2008 «N 175-ФЗ») Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ «О кредитных историях» (с изменениями и дополнениями) 6. Инструкция ЦБ РФ «Об обязательных нормативах банков» от 16 января 2004 г. №110-И (в ред. от 31 марта 2008 г.). 7. Письмо ЦБ РФ от 23. 06. 2004 №70 – Т «О типичных банковских рисках».
Список научной и учебной литературы
1. Аксаков А.Г. Банковская система России 2011: тенденции и приоритеты посткризисного развития. Сборник статистических данных по банковской системе РФ на 2011 год. 2. Антропцева И.О. Банковская гарантия как банковская операция и способ обеспечения исполнения обязательств // Банковское право. 2010. N 1. С. 30 – 31. 3. Банковский менеджмент: Учебник/Под ред. О.И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, – 2010 4. Банк и банковские операции: учебник /коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2012. – 272 с. 5. Береговая Г., Доронкин М., Волков С., Самиев П. Потребительское кредитование в России: технологии против рисков. М.: Рейтинговое агентство «Эксперт», 2011. – 25 с. (Бюллетень) 6. Великанова О. Банки и малый бизнес: трудности понимания. Журнал Эксперт Северо-Запад, №12. – 2011. – 68 с.. 7. Викулин А.Ю. Стремительное развитие розничного рынка: есть ли повод для беспокойства? // Методический журнал. Банковский ритейл. – №4. – 2012. 8. Горина Т.И. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие. 2-е изд. / сост. Горина Т. И. – Хабаровск : РИЦ ХГАЭП, 2010. – 152 с. 9. Гришаев С.П. Кредитный договор: содержание, виды, исполнение – Система ГАРАНТ, 2010 г. – 106 с. 10. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. Учебник / Е. П. Жарковская. – 2-е изд., стер. – М. : Издательство «Омега-Л», 2011. – 325 с. 11. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. Учебник. М: Издательство «Омена-Л», 2010. 12. Жарковская Е.П. Банковское дело. Учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности «Финансы и кредит» / Е. П. Жарковская. – 7-е изд., исп. и доп. – М. : Издательство «Омега-Л», 2010. – 479 с. 13. Жуков Е.Ф. и др. Деньги. Кредит. Банки. Учебник/ Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Н.Д. Эриашвили. – 4-е изд., перераб. и доп. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2011. – 420 с. 14. Кавелина Н.Ю. Комментарий к Федеральному закону О банках и банковской деятельности – Система ГАРАНТ, 2010. 15. Ковалева Т.М. Бюджет и бюджетная политика в Российской Федерации: Учебное пособие / Т.М. Ковалева, С.В. Барулин. М.: КНОРУС, 2010. – 225 с. 16. Когденко В.Г. Экономический анализ. Учебное пособие. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Юнити-Дана, 2011. – 399 с. 17. Конева Е.М. Скоринговые модели прогнозирования поведения заемщиков.// Методический журнал. Банковский ритейл. – №4. – 2011. 18. Колесов А.И. О некоторых вопросах развития потребительского кредитования // Деньги и кредит. – №7. – 2009. 19. Конягина М.Н. Банковские корпорации в России: состояние и перспективы. Издательство СПбГУЭФ, 2011. – 205 с. 20. Лаврушин О.И. Современная система кредитования. – М.: КНОРУС, 2009. 21. Любушин Н.П. Экономический анализ. Учебник. – 3-е изд., перераб. и доп. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2011. 22. Мещерякова В.И. (ред.) Годовой отчет 2011. М.: Эксмо: Бератор, 2011г., 813 с. 23. Моисеев С.Р. Инструментарий денежно-кредитной политики центрального банка для таргетирования инфляции / Автореф.. д-ра экон. наук. М.: Московская финансово-промышленная академия. 2009. – 118 с. 24. Сарнаков И.В. Потребительское кредитование в России. М.: Юриспруденция, 2010. – 232 с. 25. Стровский Л.Е. Внешнеэкономическая деятельность предприятия. Учебник. – 5-е изд., перераб. и доп. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2011. – 498 с. 26. Пахомов В.Ю. Технологии продажи розничных банковских продуктов.// Методический журнал. Банковский ритейл. – №2. – 2012. 27. Посадская М. Бухгалтерский учет и другие аспекты кредитных операций // Бухгалтерия и банки, №5, 6, 7, 9, 10, 11, 12, 2009 г., №1-7, 9-10, 2010. 28. Потребительское кредитование в России. Теория, практика, законодательство. М.: Юриспруденция, 2010. – 232. 29. Тосунян Г.А. Актуальные проблемы банковского и смежного законодательства: Выпуск 1. М.: ЗАО – ОлимпБизнес», 2011. – 304 с. 30. Тихомирова Е.В. Банковский рынок корпоративных кредитов России. Издательство СПбГУЭФ, 2011. – 259 с. 31. Тихомирова Е.В. Банковский аудит Учебное пособие. – СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2010. – 66 с. 32. Уоллас Т., Сталь Р. Планирование продаж и операций. Практическое руководство. 3-e изд. / Пер. с англ. – СПб.: Питер, 2010. – 272 с. 33. Финансы и кредит 2011 №42. Журнал «Финансы и кредит». – 2011. – №42 – 79 с. 34. Шаповалов М.А., Бородина Н.М., Миронов В.Ю., Рыбакова С.В. Комментарий к Федеральному закону от 2 декабря 1990 г. №395-1 О банках и банковской деятельности – Система ГАРАНТ, 2011. – 327 с. 35. Шеремет А.Д. Теория экономического анализа. Учебник. – 3-е изд., доп. – М.: ИНФРА –М, 2011. – 352 с. 36. Энциклопедия финансового риск-менеджмента / Под ред. А.А. Лобанова и А.В. Чугунова. М.: Альпина Бизнес Букс, 2010 – 510 с. 37. Информационно-аналитический портал по вопросам стратегического управления: www.strategicmanagement.ru
Список ссылок из интернета
1. Информационный портал для банковских специалистов: www.banki.ru 2. Информационный портал по вопросам банковского бизнеса: www.klerk.ru 3. Информационный портал по вопросам банковской деятельности: www.bankir.ru 4. Информационный портал по вопросам карточного банковского бизнеса: www.cardexpo.ru 5. Информационный портал по вопросам управления рисками в России: www.risk-manage.r 6. Справочник по кредитным организациям: http://cbr.ru/credit/ coinfo.asp?id=450000363 7. Официальный сайт агентства по страхованию вкладов: www.asv.org.ru 8. Официальный сайт журнала «The retail finance»: www.rfinance.ru 9. Официальный сайт журнала «Банки и деловой мир»: www.bdm.ru 10. Официальный сайт журнала «Капитал страны»: www.kapitalrus.ru 11. Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации // http://www.cbr.ru 12. Официальный сайт Сбербанка Российской Федерации http://sbrf.ru/ 13. Информационный бизнес-портал «MARKET-PAGES.RU» // http://market-pages.ru 14. Информационный портал «Investfunds» // http://stocks.investfunds.ru 15. Официальный сайт «Правовой и финансовый консалтинг участников финансового рынка» // http://profuchastnik.ru 16. www.banki.ru – Информационный портал Banki.ru. 17. www.bankir.ru – Информационный портал Bankir.ru. 18. www.cbr.ru – официальный сайт Центрального банка Российской Федерации (Банка России) 19. Официальный сайт ЦБ РФ (Банка России) http://www.cbr.ru/ 20. Журнал «Деньги и кредит» http://cbr.ru/publ/main.asp?Prtid=archive 21. Журнал «Банковское дело» http://www.bankdelo.ru 22. Методический журнал «Банковский ритейл» http://www.reglament.net/bank/retail/ 23. Справочная правовая система «Консультант Плюс». www.consullant.ru Приложение 1
Структура управления ОАО «Сбербанк России»
Приложение 2 Приложение 3
Перечень состояний подачи заявки Клиентом на автокредит 1. Введена (начальное состояние; в этом состоянии находятся новые заявки с момента их создания в систему и до момента перехода в какое-либо другое состояние). На этом этапе заявка может быть отозвана клиентом. 2. Андеррайтинг, В это состояние заявка переходит при передаче её на рассмотрение сотрудником канала продаж. Заявка находится в нём до момента окончания проверки правильности заведения заявки специалистом – Underwriter. По результатам андеррайтинга заявка может быть возвращена в канал продаж для доработки/исправления с указанием комментария. Для такой заявки устанавливается статус -»Введена», При передачи далее этой заявки на автоматическую проверку, ей присваивается статус – «На проверке по стоп-листам». В случае отказа либо временного приостановки процесса клиентом, заявке присваивается статус – «Отказ клиента» или «Отложена». 3. Проверка по стоп-листам – эта процедура предусмотрена для заявок, отправленных на автоматическую проверку заемщика на наличие его в черном списке банка. 4. На скоринге. Заявки, прошедшие проверку по стоп листам попадаются скоринг-модуль. На основании предложенной во второй главе совокупности показателей, формирующих запросную систему скоринг-модуля, выдается решение о выдаче кредита или об отказе. Заявки, прошедшие скоринг-модуль переходят новое состояние – «Проверка службы безопасности», если скоринг-модуль выдаст отрицательно решение заявка попадает в статус «Принятия решений по выдаче», минуя службу безопасности. 5. Проверка службой безопасности в этом состоянии заявка находится с момента передачи ее в службу безопасности банка. Служба безопасности проверяет соответствие информации анкеты клиенты с фактическим положением дел. Находясь в этом статусе заявка может быть отложена, отозвана клиентом или передана на доработку Андеррайтеру с указанием комментария (устанавливается статус «Андеррайтинг») 6. Принятие решения по выдаче. В этом состоянии заявка находится с момента передачи от службы безопасности к специалисту кредитного департамента -Validation на его рассмотрение и до момента передачи заявки в департамент риск-менеджмента для принятия решения о выдаче кредита. Validation дает заключение по данной заявки о целесообразности и устанавливает процентные ставки выдачи и передает заявку в департамент риск-менеджмента. В результате рассмотрения заявки сотрудником кредитного отдела – Validation, она может быть возвращена Андеррайтеру (устанавливается статус «Андеррайтинг») или Службе безопасности (устанавливается статус «Проверка службой безопасности «) для доработки/исправления с указанием комментариев по этой заявки: отклонена или одобрена (в том числе и с изменением условий), отложена, переведена в статус «Отказ клиента». 7. Утверждается решение по выдаче (в этом состоянии заявка находится с момента передачи ее от на утверждение Approval – риск -менеджеру и до момента регистрации в системе результатов её рассмотрения. Риск-менеджер принимает окончательное решение о целесообразности выдачи кредита и величине процентной ставки по нему. В результате рассмотрения заявки Approval, она может быть возвращена Андеррайтеру (устанавливается статус «Андеррайтинг») Службе безопасности (устанавливается статус «Проверка службой безопасности») или Валидатору (устанавливается статус «Принятие решение по выдаче») для доработки/исправления с указанием комментария, отклонена, одобрена без оригиналов документов, одобрена (в том числе и с изменением условий), отложена, переведена в статус «Отказ клиента». 8. Одобрена (в этом состоянии находятся заявки, одобренные в результате утверждения риск-менеджером (Approval) кредитного решения. Это состояние используется для всех одобренных заявок независимо от того, были в результате рассмотрения изменены условия по продукту или нет. В случае изменения условий устанавливается специальный статус – «Одобрено с изменением условий». Начиная с этого состояния заявки клиент может выйти на сделку. 9. Одобрена без оригиналов документов (в этом состоянии находятся заявки, одобренные в результате утверждения риск-менеджером (Approval) кредитного решения. Это состояние используется для случая отсутствия бумажного досье кредитного дела в банке и/или POS /Branch на момент принятия решения. 10. Отклонена (в этом состоянии находятся заявки, отклоненные в результате утверждения риск-менеджером (Approval) кредитного решения- конечное состояние). 11. Отказ клиента (в этом состоянии находятся заявки, по которым на любом этапе был зарегистрирован отказ клиента от получен конечное состояние) 12. Просрочена (в этом состоянии находятся одобренные заявки, срок действия одобрения для которых истек, но выдача кредита так и не состоялась; конечное состояние. Одобренные заявки переводятся в это состояние автоматически по истечении срока действия одобрения.) 13. Назначается дата кредитной сделки (в этом состоянии находятся заявки, по которым проводится подготовка к сделке с момента принятия окончательного решения Aproval до заведения параметров сотрудником POS (назначением даты и времени сделки)). В результате контроля введенной даты и срока действия сертификата (окончательного решения банка) заявка может быть возвращена Андеррайтеру для переодобрения с указанием комментария, отложена, переведена в статус «Отказ клиента». 14. Получение информации о счетах в банке-партнере (в этом состоянии находятся заявки, по которым проводится запрос в банк-партнер на открытие счетов с момента заведения даты/ времени сделки (с обязательным приемом от клиента заявления на открытие счета) до получения от банка-партнера информации о счетах и заведения их в систему, т.е. до перехода на подготовку к сделке для заведения параметров и/или прикрепления документов). В результате запроса заявка может быть отложена, переведена в статус «Отказ клиента», переведена на этап открытия договоров и связанных объектов в бэк-офисной системе (при условии, что параметры сделки купли-продажи уже заведены и/или документы прикреплены). 15. Готовится кредитная сделка (в этом состоянии находятся заявки, по которым проводится подготовка к сделке с момента получения заведения информации об открытых счетах из банка-партнера до заведения параметров сделки и документов по сделке купли-продажи автомобиля и страхования, т.е. до перехода на контроль проведения сделки). В результате подготовки заявка может быть возвращена Андеррайтеру (устанавливается статус «Андеррайтинг») для переодобрения с указанием комментария, отложена, переведена в статус «Отказ клиента» или просрочена). 16. Контролируются параметры кредитной сделки (в этом состоянии находятся заявки, по которым проводится подготовка к сделке с момента заведения параметров сделки и документов по сделке купли-продажи автомобиля и страхования до открытия всех договоров и связанных с ним объектов в бэк-офисе). В результате контроля заявка может быть возвращена сотруднику POS/Branch (состояние «Готовится кредитная сделка») для устранения ошибок с указанием комментария, отложена, переведена в статус «Отказ клиента»). 17. Открываются договоры в бэк-офисе (в этом состоянии находятся заявки, по которым успешно прошел контроль параметров сделки до получения от бэк-офисной системы подтверждения об успешном заведении в систему: кредитного договора, договора обеспечения, договора поручительства (опционально), открытия счетов, расчета графика погашения, регистрации платежных инструкций банка-партнера, т.е. до перехода на проведение подписания кредитной сделки). 18. Проводится подписание кредитной сделки (в этом состоянии находятся заявки, по которым сотрудник, заключающий сделку с клиентом, печатает, подписывает у клиента весь пакет документов (со стороны банка наличие подписи опционально), сканирует, прикрепляет пакет документов и фиксирует факт подписания до момента перехода на контроль документов кредитной сделки). В результате подготовки заявка может быть отложена, переведена в статус «Отказ клиента»). 19. Контролируются документы кредитной сделки (в этом состоянии находятся заявки, по которым проводится регистрация сделки с момента фиксации факта проведения сделки и отправки на контроль до подтверждения успешного завершения для передачи информации в бэк-офисную систему для осуществления выдачи кредита). В результате контроля, заявка может быть возвращена сотруднику POS/Branch для устранения ошибок с указанием комментария, отложена, переведена в статус «Отказ клиента»). 20. Передается запрос в бэк-офис на выдачу кредита (в этом состоянии находятся заявки, по которым сделка заключена и требуется провести учетные мероприятия по подготовке распоряжения на выдачу и саму выдачу). В результате рассмотрения заявка может быть возвращена Сотруднику Deal Preparing (статус «Контролируются параметры кредитной сделки») для устранения ошибок с указанием комментария, переведена в статус «Отказ клиента»). 21. Договор заключен (в этом состоянии находятся заявки, по которым была проведена сделка и заключен кредитный договор). 22. Кредит выдан (в этом состоянии находятся заявки, по которым была проведена сделка и сумма выданного кредита проведена в учетной системе после подтверждения выдачи от банка-партнера). 23. Отложена (в этом состоянии находятся заявки, отложенные в результате невозможности дальнейшего рассмотрения на любой из стадий процесса рассмотрения заявки) Приложение 4
Процесс приема заявки на кредит Процесс приема заявки на кредит Первичное консультирование заемщиков и прием заявок на получение кредита производится через следующие точки продаж: - POS – имеют постоянную связь с Банком и установленное удаленное рабочее место фронт-офисного решения[99]. Заявка вводится в систему сотрудником автосалона/банка со слов клиента и на основании предоставленных им документов. Заявка и связанные с ней документы передаются в Банк в электронном виде средствами фронт-офисного решения. - Branch – имеют постоянную связь с Банком и установленное удаленное рабочее место фронт-офисного решения[100]. Заявка вводится в систему сотрудником подразделения со слов клиента и на основании предоставленных им документов. Заявка и связанные с ней документы передаются в Банк в электронном виде средствами фронт-офисного решения. - Call-центр головного офиса – имеет установленное рабочее место фронт-офисного решения. Предварительная заявка вводится в систему сотрудником call-центра по информации и заполненной заявке, полученной от клиента по другим каналам (факс, электронная почта, интернет-сайт). Полная заявка дополняется на основании предоставленных клиентом документов и бумажного варианта заявки с подписью клиента. Кроме заявки и документов в электронном виде, - передаются в Банк на рассмотрение еще и пакет документов в бумажном виде. - Интернет-сайт банка – предварительная заявка заводится на сайте банка. Полная заявка заполняется специалистами call-центра, после получения пакета документов и бумажного варианта заявки с подписью клиента В процессе задействованы следующие роли: - Клиент – физическое лицо, обратившееся в любую из точек продаж кредитных продуктов Банка с целью получения кредита. - Сотрудник точки продаж – сотрудник POS или Branch, сотрудник call-центра, осуществляющий первичное консультирование клиента по вопросам и процедуре подачи заявки на кредит и получению кредита, а также прием и передачу на рассмотрение заявок на получение кредита. Детализированное описание последовательности действия в бизнес-процессе: 1. Клиент обращается в автосалон или в подразделение банка (лично или по телефону или через e-mail) за консультацией по возможности и процедуре получения кредита. 2. Клиент получает первичный консалтинг, рекламную информацию, раздаточный материал. Консультант выясняет принципиальную возможность клиента воспользоваться кредитом на основе существующего набора пороговых критериев (гражданство, доход и пр.) 3. Консультант собирает начальные данные, необходимые для оказания помощи клиенту в подборе продукта, заполняет предварительную заявку. Если клиент уже существует в базе, то вся общая информация о клиенте (кроме заявок в других автосалонах) автоматически заполняется в заявку из базы). В результате выясняется может ли данный клиент получить кредит на основе предварительно установленных требований (Гражданство и прочие условия) 4. Если в ходе сбора первичных данных о клиенте и его требованиях выясняется что предоставление кредита этому клиенту невозможно, консультант уведомляет об этом клиента 5. На основе предварительно введенных данных, консультант совместно с клиентом подбирают наиболее выгодный для последнего продукт. Далее на основе выбранного продукта вместе с клиентом подбираются условия предоставления кредита. 6. По желанию клиента он получает (лично, по e-mail, факсу и т.п.) различные варианты предварительно рассчитанного графика платежей для различных продуктов. 7. На основе представленных материалов клиент принимает решение. 8. Клиент сообщает свое решение. Если решение отрицательное, процесс завершается. 9. Клиент представляет дополнительные сведения и документы. 10. Кредитный инспектор в автосалоне или оператор Call-Центра осуществляют поиск существующей предварительной заявки данного клиента и если такая заявка найдена, то она дозаполняется данными, представленными клиентом (Актуальные условия кредита, детальная информация о заемщике, созаемщике) 11. Копии документов, представленных клиентом (могут быть отсканированы с оригинала или получена от по e-mail или факсу) прикрепляются к заявке. 12. Формируется документ и отдается/высылается клиенту на подпись. 13. Клиент проверяет полученный документ 14. Клиент проверяет полученный документ. В случае нахождения замечаний или если клиент решил изменить параметры кредита, то он отправляет заявку на доработку. 15. Если замечаний нет, то клиент отправляет подписанную заявку сотруднику в автосалон или сотруднику Call-центра. 16. Кредитный инспектор автосалона или сотрудник Call-Центра сканирует и прикрепляет копию подписанного документа к заявке. 17. После того как все обязательные поля заполнены и копии обязательных документов представлены заявка должна быть отправлена далее на рассмотрение. Приложение 5
Процесс рассмотрения заявки на кредит
Детализация бизнес-процесса рассмотрения заявки на кредит позволила определить последовательность прохождения заявки через систему Scorto и версификацию заявки сотрудниками кредитного отдела: - Внешняя система Scorto осуществляет скоринг заявки[101]. - Scorta устанавливает скоринговый балл, который фиксируется в заявке. - После того, как заявка прошла скоринг, сотрудник кредитного отдела осуществляет верификацию заявки – контроль правильности ее заполнения и соответствие указанных в ней данных и информации документов, сопровождающих заявку. - Если в результате верификации были найдены ошибки, то они должны быть исправлены, если ошибок не найдено, заявка переводится в состояние андеррайтинг. - Если найденные на верификации ошибки не могут быть исправлены сотрудником кредитного отдела самостоятельно (требуют взаимодействия с клиентом), заявка может быть переведена на доработку сотруднику Call-центра или Кредитному инспектору автосалона. - Если найденные на верификации ошибки могут быть исправлены сотрудником кредитного отдела самостоятельно, он исправляет их. После того как все ошибки исправлены, сотрудник кредитного отдела осуществляет андеррайтинг и выносит свое заключение. - Если заключение отрицательное, то заявка переходит сразу на этап андеррайтинг 2, где начальник кредитного отдела подтверждает отрицательные результаты. - 3апускается параллельные процессы – рассмотрение заявки сотрудником отдела безопасности - Сотрудник безопасности фиксирует в системе свое заключение. - Запрос информации из БКИ осуществляется только один раз. В случае, если заявка попала на доработку и проходит еще один раз цикл рассмотрения, информация из БКИ больше не запрашивается. - Ответ на запрос из БКИ фиксируется в заявке. - Начальник кредитного отдела с учетом информации, накопленной в заявке на предыдущих этапах рассмотрения, производит андеррайтинг 2. - Результаты андеррайтинга 2 фиксируются в системе. - Решение подписывается ЭЦП, подписанное решение прикладывается к заявке.
Приложение 6
Процесс выдачи кредита - Кредитный инспектор автосалона связывается с клиентом и согласует порядок, время и место сделки. - Клиент приезжает в автосалон, подписывает документы купли-продажи автомобиля и вносит первый взнос. - Документы, которые приносит клиент, проверяются. - Если изначально в заявке не хватало некоторых необязательных документов и они были представлены, то кредитный инспектор салона дозаполняет заявку. - Кредитный инспектор принимает от клиента: - Приходный кассовый ордер, - Подписанный договор купли-продажи - Страховой полис и т.п. сканирует и прикрепляет копии этих документов к заявке. Если заявка была заполнена в подразделении банка, клиент приносит оригиналы документов - Когда заявка дозаполнена и все обязательные документы приложены, заявка отправляется в банк на подготовку к сделке. - Сотрудник кредитного отдела проверяет оформление заявки и пакет прилагаемых к ней документов. Если клиент представил не все документы, то процесс не может идти дальше, пока все обязательные документы не будут представлены клиентом. - Ожидаем пока клиент донесет документы. - Сотрудник кредитного отдела прикрепляет новые документы, дозаполняет заявку. - Сотрудник кредитного отдела проводит контрольную проверку заявки и прикрепленных к ней документов - Если в ходе проверки были выявлена ошибки, заявка отправляется на обработку в автосалон - Открываем/находим текущий счет клиента, на который будет произведена выдача и с которого клиент будет производить погашение выдаваемого кредита. В зависимости от того указал ли клиент в заявке этот счет или нет будут зависеть предпринимаемые далее действия. - Если клиент не указал свой текущий счет в заявке и поиск показал, что у данного клиента отсутствуют действующие кредитные договора в банке, то формируется запрос на открытие текущего счета в банке-партнере. Если у клиента есть действующие договора, то требуется проверить валюту, в который был выдан кредит. - Если валюты нового договора и хотя бы одного их уже существующих и активных на данный момент совпадают, это означает, что у клиента уже есть текущий счет, открывать его не нужно. - Если же валюты нового и существующих и активных договоров не совпадают, это означает, что в качестве текущего рублевого счета будет использован существующий счет, требуется открыть только текущий счет в валюте нового кредитного договора. Формируется запрос на открытие текущего счета клиента в валюте нового договора. Текущие счета клиента фиксируются в заявке. - Информация о текущих счетах клиента, которые будут использованы в данном договоре на предоставление кредита, фиксируется в заявке. - Клиент посещает автосалон для подписания документов. - Кредитный инспектор автосалона печатает документы к кредитной сделке. - Клиент подписывает документы. - Кредитный инспектор автосалона сканирует подписанные клиентом документы и прикрепляет к заявке. Сотрудник кредитного отдела проверяет правильность проведения сделки. - В случае нахождения ошибок заявка и сформированный пакет документов к ней отправляются на повторное подписание в автосалон. - Бэк-офис формируются платежные документы на выдачу кредита и перечисление денежных средств на счет дилера, взимается комиссия за выдачу денежных средств. Сотрудник кредитного отдела формирует следующие документы: 1. Гарантийный полис для POS. 2. Распоряжение для банка партнера Документы сканируются, подписываются и прикрепляются к заявке. Сформированный пакет документов проверяется перед отправкой в автосалон. - Если обнаружены какие либо ошибки в платежных документах или документах делопроизводства, то заявка дорабатывается. - Кредитный инспектор автосалона получает от банка уже окончательный пакет документов для проведения сделки, осуществляет проверку. - В случае обнаружения ошибок заявка и прикрепленный к ней пакет документов отправляется на доработку в банк. - Кредитный инспектор автосалона выдает клиенту ПТС. Приложение 7
Методика оценки кредитоспособности заемщика Анализ платежеспособности проводится как по заемщику, так и по его поручителю. При этом метод анализа и документация такие же, как и при анализе кредитоспособности самого заемщика. В результате проведенной работы определяются возможности клиента производить платежи в погашение основного долга и процентов, а поручителя – осуществлять их в случае неплатежеспособности основного заемщика. Для этого в учреждении ОАО Сбербанк РФ, например, рассчитывают сумму ежемесячного платежа в погашение ссуды (основного долга и процентов), а также коэффициент кредитоспособности клиента (К1): К1 = Сумма месячного платежа по ссуде / Сумма месячного дохода
Коэффициент К1 характеризует способность клиента осуществлять ежемесячные выплаты банку по ссудам. Может быть рассчитан также коэффициент К2: К2 = (Сумма месячного платежа по ссуде + Месячная сумма расходов) / Сумма месячного дохода
Коэффициент К2 показывает степень влияния расходов, включая расходы на погашение ссуды, на бюджет клиента. Ссуда, предоставляется при условии, если расходы не превышают 1/3 суммы доходов клиента. Анализ современной российской практики кредитования индивидуальных клиентов показал, что наилучший способ оценки кредитоспособности можно определить только исходя из специфических условий каждой сделки. В России это проявляется особенно отчетливо, т.к. общая нестабильность рынка, уникальность многих операций и отсутствие кредитной истории большой части заемщиков делают практически невозможным выработку универсальных методов по определению кредитоспособности. Оценку/расчет кредитных рисков в количественном выражении можно осуществлять с использованием различных коэффициентов. Применительно к потребительским ссудам оценку кредитных рисков банка целесообразно проводить, анализируя в динамике следующие показатели, приняв за базу данные собственного банка (по остатку и по обороту) на одну из отчетных дат. 1. Удельный вес просроченных потребительских ссуд в общей сумме предоставленных ссуд. К1 = Просроченные потребительские ссуды / Общая сумма кредитных вложений * 100
Данный коэффициент учета кредитного риска можно использовать для оценки эффективности кредитной политики коммерческого банка во взаимоотношениях с населением; уровня риск-менеджмента в банке (поскольку формы обеспечения ссуд могут иметь формальный характер); для формирования минимального резервного фонда банка по потребительским ссудам. 2. Темпы роста кредитных вложений в виде потребительских ссуд. К2 = Сумма потребительских ссуд (базовый год) / Сумма потребительских ссуд (отчетный год) * 100
Очевидно, что рост кредитных вложений (в том числе рост выдачи потребительских ссуд) означает возрастание кредитных рисков. Следовательно, необходимо оптимизировать резервный фонд банка на возможные потери по потребительским ссудам. Изучение значений данного показателя в динамике позволит прогнозировать изменения резервного фонда и, соответственно, более обоснованно разрабатывать кредитную политику во взаимоотношениях с населением. 3. Коэффициент защищенности банка от кредитного риска При этом следует отметить, что средства резервного фонда банка вообще и резервов по потребительским ссудам, в частности, должны быть размещены в наиболее надежных, легкореализуемых активах, что также предполагает учет данного фактора при разработке и реализации кредитной политики банка, в которой следует отразить порядок создания и управления этими активами. 4. Коэффициент утраченной выгоды по потребительским ссудам К4 = Процентные потери по потребительским ссудам / Проценты, полученные по потребительским ссудам *100
В числителе данного показателя следует учитывать проценты, не полученные банком вследствие появления просроченной задолженности по потребительским ссудам, непогашения безвозвратных ссуд и т.д. Учитывая, что в настоящее время критериальные уровни по вышеназванным показателям не определены Банком России, коммерческим банкам следует проводить анализ полученных данных в динамике, принимая необходимые корректирующие меры по отклонениям и строя свою кредитную политику с учетом складывающихся трендов. В нашей стране динамика структуры ссудного портфеля оценивается, как правило, путем сопоставления значений удельных весов для каждой группы ссуд (по качеству). В качестве показателя диверсификации обычно используют показатели концентрации ссуд у группы заемщиков. К конц. = Суммарный кредит 10% крупнейших заемщиков банка / 10% реальной стоимости всех выданных ссуд Анализ фактических данных показал, что на практике достаточно поддерживать этот показатель на уровне не выше 2,5. Большее значение показателя сигнализирует о чрезмерной концентрации кредита в руках у группы заемщиков. ОАО Сбербанка РФ в процессе своей деятельности должно проводить четкую целенаправленную политику в области вложений капитала. При этом они должны преследовать цели: получения максимальной прибыли от вложений; достижения оптимального управления кредитным портфелем; поддержания необходимого уровня ликвидности и платежеспособности; создания резервов роста и т.д. Реализовать эти цели можно, строго придерживаясь в своей деятельности рекомендаций Банка России по оценке степени кредитного риска, изложенных в Инструкции №17 от 24.08.1993, приложении №6 к инструкции №17, письме Банка России №130-а от 20.12.94. Ограничивать подверженность ОАО Сбербанк РФ портфельным рискам призваны также экономические нормативы, установленные Банком России для всех кредитных организаций в Инструкции №1 от 30.01.1996 и других нормативных актах. В соответствии с этими документами классификация выданных ссуд и оценка кредитных рисков производится в зависимости от наличия соответствующего и надлежащим образом оформленного реального обеспечения, а также длительности просроченной задолженности. В результате кредитный портфель банка разбивают на группы кредитов (стандартные, нестандартные, сомнительные, опасные, безнадежные), ранжированных по их качеству в зависимости от степени кредитного риска. При невозможности погашения ссуды непосредственно заемщиком и поручителем банк списывает ссуду на убытки. Для этих целей в банках создаются специальные страховые фонды на покрытие кредитных рисков. Резервы на покрытие убытков по кредитным операциям создаются в размере страхового возмещения необходимого для покрытия рисков по каждой группе кредитов. Таким образом, чем более рисковую кредитную политику проводит банк, тем больший страховой резерв он должен создать, использовав для этого средства из прибыли. Зарубежные коммерческие банки в настоящее время, например, создают резервы на покрытие убытков по кредитам, предоставляемым по кредитным картам, в размере 2-3% от сумм предоставленных кредитов. В российской практике эти резервы должны быть значительно большими (от 2 до 100%) в силу нестабильности экономической ситуации в стране.
Таблица П.1 Группы риска ссудной задолженности
Примечание: * – Здесь и далее цифры от 1 до 5 означают группы риска
При реализации комплексной программы по управлению рисками, как важнейшей составляющей кредитной политики коммерческого банка, важно соблюдать единую методику исследований и оценки степени рисков, чтобы обеспечить сопоставимость результатов и добиться возможности объединить оценки различных частных рисков в интегрированный показатель рискованности с четко заданными пределами вариации. Наблюдение за динамикой такого показателя позволяет в общих чертах отслеживать динамику совокупного риска банка и в случае необходимости осуществлять соответствующую корректировку банковской политики в области риск- менеджмента. Такой показатель может быть построен, например, методом взвешенных балльных оценок. В качестве весов могут быть взяты суммы операций (или соответствующих статей активов или пассивов), порождающие данный вид риска (рисков). Размещено на Allbest.ru
[1] Финансово-кредитный энциклопедический словарь /Под общ. ред. А.Г. Грязновой. - М.: Финансы и статистика, 2006(2009). – 490 с. [2] Вулфел Ч. Дж. Энциклопедия банковского дела и финансов/Ч. Дж. Вулфел; ЗАО "Корпорация Федоров". – Самара, 2003. – 1584 с. [3] Горина Т.И. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие. 2-е изд. / сост. Горина Т. И. – Хабаровск : РИЦ ХГАЭП, 2010. – 152 с. [4] Сарнаков И.В. Потребительское кредитование в России. М.: Юриспруденция, 2010. – 232 с. [5] Конягина М.Н. Банковские корпорации в России: состояние и перспективы. Издательство СПбГУЭФ, 2011. – 205 с. [6] Финансы и кредит 2011 №42. Журнал «Финансы и кредит». – 2011. – №42 – 79 с. [7] Великанова О. Банки и малый бизнес: трудности понимания. Журнал Эксперт Северо-Запад, №12. – 2011. – 68 с.. [8]Источник: «Банк России» – «Обзор банковского сектора РФ» №99 январь 2011г [9] Береговая Г., Доронкин М., Волков С., Самиев П. Потребительское кредитование в России: технологии против рисков. М.: Рейтинговое агентство «Эксперт», 2011. – 25 с. (Бюллетень) [10] Береговая Г., Доронкин М., Волков С., Самиев П. Потребительское кредитование в России: технологии против рисков. М.: Рейтинговое агентство «Эксперт», 2011. – 25 с. (Бюллетень) [11] В состав Росбанка включены данные ЗАО БСЖВ, до 1 июля данные банки были отдельными кредитными организациями, но для удобства сопоставления данных в дальнейшем информация, предоставленная Росбанком и ЗАО БСЖВ, объединена [12] В Финансовую группу «Лайф» входят: ОАО АКБ «Пробизнесбанк» (его доля в группе по объему выдачи потребительских кредитов – 42%), ОАО АКБ «ВУЗ-банк», ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», ЗАО «НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК СБЕРЕЖЕНИЙ», ОАО «Газэнергобанк», ОАО «Банк 24.ру», ОАО «Коммерческий банк «Пойдем!». [13] В группу НОМОС-БАНКА вошли: НОМОС-Банк, «Ханты-Мансийский банк» (его доля в составе группы по объему выдачи потребительских кредитов – 75%), НОМОС-РЕГИОБАНК и НОМОС-БАНК Сибирь. [14] В состав Росбанка включены данные ЗАО БСЖВ, до 1 июля данные банки были отдельными кредитными организациями, но для удобства сопоставления данных в дальнейшем информация, предоставленная Росбанком и ЗАО БСЖВ, объединена [15] В Финансовую группу «Лайф» входят: ОАО АКБ «Пробизнесбанк» (его доля в группе по объему выдачи потребительских кредитов – 42%), ОАО АКБ «ВУЗ-банк», ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», ЗАО «НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК СБЕРЕЖЕНИЙ», ОАО «Газэнергобанк», ОАО «Банк 24.ру», ОАО «Коммерческий банк «Пойдем!». [16] Береговая Г., Доронкин М., Волков С., Самиев П. Потребительское кредитование в России: технологии против рисков. М.: Рейтинговое агентство «Эксперт», 2011. – 25 с. (Бюллетень) [17] Кавелина Н.Ю. Комментарий к Федеральному закону О банках и банковской деятельности – Система ГАРАНТ, 2010. [18] Моисеев С.Р. Инструментарий денежно-кредитной политики центрального банка для таргетирования инфляции / Автореф.. д-ра экон. наук. М.: Московская финансово-промышленная академия. 2009. – 118 с. [19] Тихомирова Е.В. Банковский рынок корпоративных кредитов России. Издательство СПбГУЭФ, 2011. – 259с. [20] Аксаков А.Г. Банковская система России 2011: тенденции и приоритеты посткризисного развития. Сборник статистических данных по банковской системе РФ на 2011 год. [21] Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. Учебник / Е. П. Жарковская. – 2-е изд., стер. – М. : Издательство «Омега-Л», 2011. – 325 с. [22] Жуков Е.Ф. и др. Деньги. Кредит. Банки. Учебник/ Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Н.Д. Эриашвили. – 4-е изд., перераб. и доп. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2011. – 420 с. [23] Шаповалов М.А., Бородина Н.М., Миронов В.Ю., Рыбакова С.В. Комментарий к Федеральному закону от 2 декабря 1990 г. №395-1 О банках и банковской деятельности – Система ГАРАНТ, 2011. – 327 с. [24] Когденко В.Г. Экономический анализ. Учебное пособие. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Юнити-Дана, 2011. – 399 с. [25] Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. Учебник / Е. П. Жарковская. – 2-е изд., стер. – М. : Издательство «Омега-Л», 2011. – 325 с. [26] СЗ РФ. 1998. N 29. Ст. 3400 (с послед. изм. и доп.). [27] СЗ РФ. 2007. N 41. Ст. 4849 (с послед. изм. и доп.). [28] СЗ РФ. 2006. N 12. Ст. 1232 (с послед. изм. и доп.). [29] СЗ РФ. 1996. N 48. Ст. 5369 (с послед. изм. и доп.). [30] СЗ РФ. 2003. N 50. Ст. 4859 (с послед. изм. и доп.). [31] СЗ РФ. 2002. N 43. Ст. 4190 (с послед. изм. и доп.). [32] Ведомости Съезда народных депутатов РФ и Верховного Совета РФ. 1992. N 15. Ст. 766 (с послед. изм. и доп). [33] Вишневский А.А. Потребительский кредит: особые формы правовой защиты интересов потребителя // Юридическая работа в кредитной организации. 2005. N 2; Сахарова Ю.В. Законодательство о потребительском кредитовании // Российское законодательство в современных условиях: Материалы V ежегодной научно-практической конференции (5 октября 2007 г., г. Брянск). С. 545. [34] Цыпленкова А.В. Некоторые особенности договоров присоединения // Юридический мир. 2001. N 3. С. 28. [35] Положение ЦБ РФ от 31 августа 1998 г. N 54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" // Вестник Банка России. 1998. N 70, 71; 2001. N 57, 58. [36] Вестник Банка России. 1998. N 53, 54; 2007. N 69. [37] Вестник Банка России. 2006. N 26; 2009. N 47. [38] Вестник Банка России. 2004. N 28; 2009. N 15. [39] Вестник Банка России. 2008. N 28. [40] Вестник Банка России. 2007. N 1 (утратило силу в связи с принятием ЦБ РФ указания N 2008-У). [41] Официальный сайт "Российской газеты". Проект Федерального закона "О потребительском кредите": http://www.rg.ru/printable/2010/11/11/kredit-site-dok.html. [42] См.: п. 1 ст. 6: после предоставления потребительского кредита кредитор обязан с периодичностью, установленной договором потребительского кредита, но не реже одного раза в месяц бесплатно обеспечить заемщику доступ к следующим сведениям: текущий размер задолженности кредитору; сроки и размеры произведенных и предстоящих платежей заемщика по договору потребительского кредита (при невозможности точно указать последние допускается ссылка на порядок их исчисления, установленный договором потребительского кредита); соблюдение графика платежей по договору потребительского кредита; текущий лимит кредитования // проект Федерального закона "О потребительском кредите", подготовленный Правительством РФ // http://www.rg.ru/printable/2010/11/11/kredit-site-dok.html. [43] Вестник ВАС РФ. 1998. N 11; 2001. N 3. [44] Вестник ВАС РФ. 1996. N 9. [45] Тихомирова Е.В. Банковский рынок корпоративных кредитов России. Издательство СПбГУЭФ, 2011. – 259с. [46] Кравцова Г.И. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие. Мн.: БГЭУ, 2010. – 296 с. [47] Василишен, Э. Н. Механизм регулирования деятельности коммерческих банков на макро- и микроуровне / Э. Н. Василишен. – М.: ООО «Издательство Экономика», 2009. – 289 с. [48] Банковский кредит, его сущность и роль. Виды банковского кредита. Способы обеспечения банковского кредита. СГЭУ, 2011. – 23. с. [49] Батракова, Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов / Л. Г. Батракова. – М.: Логос, 2009. – 456 с. [50] Поляк Г.Б. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник для студентов вузов, обучающихся по направлениям экономики (080100) и менеджмента (080500) / Под ред. Г. Б. Поляка. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. – 639 с. [51] Тихомирова Е.В. Банковский рынок корпоративных кредитов России. Издательство СПбГУЭФ, 2011. – 259с. [52] Сахаров, М.О. К вопросу о кредитоспособности предприятия / М.О. Сахарова // Деньги и кредит. – 1989. – №3. [53] Москвин, В.А. Кредитование инвестиционных проектов: рекомендации для предприятий и коммерческих банков / В.А. Москвин. – М.: Финансы и статистика, 2001. [54] Анализ кредитоспособности организации и группы компаний. Учебное пособие. / Ендовицкий Д.А., Бахтин К.В., Ковтун Д.В. – М.: КноРус, 2011. – 376с. [55] Тосунян Г.А. Актуальные проблемы банковского и смежного законодательства: Выпуск 1. М.: ЗАО – ОлимпБизнес», 2011. – 304 с. [56] Кирисюк, Г.М. Оценка банком кредитоспособности заемщика / Г.М. Кирисюк, В.С. Ляховский // Деньги и кредит. – 1993. – №4. [57] Конягина М.Н. Банковские корпорации в России: состояние и перспективы. Издательство СПбГУЭФ, 2011. – 205 с. [58] Иванов, В. В. Надежность вашего банка / В. В. Иванов. – М.: ФБК-ПРЕСС, 2008. – 188 с. [59] "Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" (утв. Банком России 31.08.1998 N 54-П) (ред. от 27.07.2001) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 29.09.1998 N 1619) [60] Банковский кредит, его сущность и роль. Виды банковского кредита. Способы обеспечения банковского кредита. СГЭУ, 2011. – 23. с. [61] Великанова О. Банки и малый бизнес: трудности понимания. Журнал Эксперт Северо-Запад, №12. – 2011. – 68 с. [62]Балабанов А.И. и др. Банки и банковское дело: Учебник / А.И. Балабанов, В.А. Боровкова, В.А. Боровкова, О.В. Гончарук. –СПб. : Питер, 2009. – 448 с. [63] Кузьмина Л. Анализ производственных инвестиций \\ Финансовая газета, 2010. №10 – 11. С. 26 – 39 [64] Ермаков С.Л., Беляев М.К. Банковское регулирование в России: от прошлого к будущему. – М.: Анкил, 2009. – 312 с. [65] Потребительское кредитование в России. Теория, практика, законодательство. М.: Юриспруденция, 2010. – 232. [66] Гиляровская, Л. Т. Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка и его филиалов / Л. Т. Гиляровская, С. Н. Паневина. – СПб.: Питер, 2009. – 390 с. [67] Банковский менеджмент: Учебник/Под ред. О.И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, – 2010. [68] Колесов А.И. О некоторых вопросах развития потребительского кредитования // Деньги и кредит. – №7. – 2009. [69] Пахомов В.Ю. Технологии продажи розничных банковских продуктов.// Методический журнал. Банковский ритейл. – №2. – 2012 [70] Банк и банковские операции: учебник /коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2012. – 272 с. [71] Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. Учебник. М: Издательство «Омена-Л», 2010. [72] Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. Учебник. М: Издательство «Омена-Л», 2010. [73] Луценко, Е. В. Автоматизированный системно-когнитивный анализ в управлении активными объектами (системная теория информации и ее применение в исследовании экономических, социально-психологических, технологических и организационно-технических систем) : Монография (научное издание). – Краснодар : КубГАУ, 2002. – 605с. [74] Тавасиев А. Банковское дело. Управление и технологии. – М.: Юнити, 2010. – 671 с. [75] Масленченков, Ю. С. Финансовый менеджмент банка: учеб. пособие / Ю. С. Масленчиков. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. – 277 с. [76] Экономические науки 2011 №03 (76), – М. – Учредитель ООО «Экономические науки», 2011., – 383 с. [77] Шевчук Д. Кредитование бизнеса в условиях финансовой нестабильности// Финансовая газета. –1. – 2009. – 40 с. [78] Ковалев П.П. Концептуальные вопросы управления кредитными рисками // Управление финансовыми рисками. -2010, №4. С. 2-8 [79] Корчагин Ю.А. Деньги, кредит, банки: Учеб пособ. – М.: Феникс, 2010. -348 с. [80] Смирнов П.Ю. Финансовый менеджмент. – М. : АСТ, Сова, ВКТ, 2009. – 64 с. [81] Поляк Г.Б. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник для студентов вузов, обучающихся по направлениям экономики (080100) и менеджмента (080500) / Под ред. Г. Б. Поляка. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. – 639 с. [82] Каплан Р., Нортон Д. Сбалансированная система показателей. От стратегии к действию. – М.: Олимп-Бизнес, 2009. – 221 с. [83] Информационный портал по вопросам банковского бизнеса: www.klerk.ru [84] Информационный портал по вопросам банковского бизнеса: www.klerk.ru [85] Там же. [86] Банковский кредит, его сущность и роль. Виды банковского кредита. Способы обеспечения банковского кредита. – М. : СГЭУ, 2011. – 23. с. [87] Улюкаев А.В., Куликов М.В. Денежно-кредитная политика на этапе инвестиционного развития экономики // Деньги и кредит. 2008. №5. – 90 с. [88] Информационный портал по вопросам управления рисками в России: www.risk-manage.ru [89] Ивантер, А. Банки экономике не по росту / А. Ивантер // Эксперт. – 2010, №36 С. 110 – 123 [90] Шевчук Д. Кредитование бизнеса (организаций и предпринимателей) в условиях кризиса // Право и экономика. – №4. – 2009. – 46 с. [91] Зотов В.П. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности. Учебное пособие, 2 части, Кемерово, 2008. – 280 с. [92] Кравцова Г.И. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие. – Мн.: БГЭУ, 2010. – 296 с. [93] http://www.gks.ru/ [94] www.sbrf.ru [95] http://www.sbrf.ru/moscow/ru/person/bank_cards/credit/ [96] http://www.sbrf.ru/moscow/ru/person/bank_cards/credit/mp/ [97] Источник: Данные анкеты и справки о доходах с места работы заемщика [98] Моисеев С.Р. Инструментарий денежно-кредитной политики центрального банка для таргетирования инфляции / Автореф.. д-ра экон. наук. М.: Московская финансово-промышленная академия. 2009. – 118 с. [99] Тихомирова Е.В. Банковский аудит Учебное пособие. – СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2010. – 66 с. [100] Жуков Е.Ф. и др. Деньги. Кредит. Банки. Учебник/ Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Н.Д. Эриашвили. – 4-е изд., перераб. и доп. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2011. – 420 с. [101] Сарнаков И.В. Потребительское кредитование в России. М.: Юриспруденция, 2010. – 232 с. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Последнее изменение этой страницы: 2019-06-19; Просмотров: 236; Нарушение авторского права страницы
