Краткая характеристика банка

 

В рамках второй главы дипломной работы необходимо провести анализ действующей методики оценки кредитоспособности Сбербанка России. Для достижения поставленной цели представим краткую характеристику Сбербанка России.

Рост ВВП в 2010 году по оценке Росстата составил 4,0%. Существенный вклад в рост производства в начале года внесли накопленные запасы и рост потребления, к концу года важным фактором роста стало восстановление инвестиционной активности. Рост ВВП РФ, по оценке Росстата, в первом квартале 2011 года оставил 4,1%, во втором квартале 2011 года составил 3,4%[93].

В 2010 году в российской банковской системе сохранялись высокие темпы роста привлеченных средств, значительно превосходившие темпы роста кредитов, спрос на которые только начал восстанавливаться. В целом по итогам года средства физических лиц возросли на 31,2%, юридических лиц – на 17,1%, в то время как кредиты физическим лицам увеличились на 14,3%, юридическим лицам – на 12,8%. Темпы роста кредитования в Сбербанке несколько отставали от рынка, в результате чего доли Банка в этих сегментах за год сократились: в кредитах юридическим лицам – с 31,8% до 31,3%; в кредитах физическим лицам – с 32,7% до 31,9%.

Более быстрый приток средств клиентов по сравнению с темпами роста кредитования привел к значительному росту ликвидности на рынке и падению процентных ставок как по банковским кредитам, так и по депозитам. При этом если в первой половине года реальные процентные ставки практически не менялись, то во втором полугодии на фоне роста инфляции реальные процентные ставки по кредитам резко снизились, а процентные ставки по депозитам стали ниже темпа инфляции. В этих условиях банковские кредиты стали более привлекательными, что стимулировало рост спроса на них со стороны клиентов и привело к некоторому сокращению избыточной ликвидности на рынке к концу года.

В условиях нестабильности на мировых финансовых рынках Сбербанк России продолжает оставаться лидером на российском рынке банковских услуг, демонстрируя высокую эффективность своих операций. Сохраняя долю в активах банковской системы на уровне 25%, по итогам 2009 года банк заработал более 35% прибыли всей банковской системы страны, что на 5 процентных пунктов больше, чем в прошлом году.

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (27%), а доля в банковском капитале находится на уровне 26% (1 января 2011 г.). Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня – современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. Привлечение средств частных клиентов и обеспечение их сохранности является основой бизнеса Сбербанка, а развитие взаимовыгодных отношений с вкладчиками – залогом его успешной работы. По итогам 2010 года 47,9% хранящихся в российских банках сбережений граждан доверены Сбербанку.

Деятельность Сбербанка России за пределами Российской Федерации осуществляется через 3 дочерних банка, расположенных в Украине, Республике Беларусь и Казахстане, а также через отделение в Индии и представительство в Германии. Зарегистрировано представительство в Китае[94]. Банк является участником государственной системы страхования вкладов, установленной Федеральным законом от 23 декабря 2003 года №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Гарантированное возмещение по вкладам физических лиц, предусмотренное государственной системой страхования вкладов, составляет до 700 тысяч рублей на одно физическое лицо в случае отзыва у банка лицензии или введения Банком России моратория на платежи. Среднесписочная численность сотрудников Сбербанка России за год, закончившийся 31 декабря 2010 года, составила 257 046 человек. Организационная структура Банка представлена в приложении 1.

Анализ финансовых показателей проводим по данным отчетности банка (приложения 2). Представим в таблице 3.1 основные показатели работы АКБ Сбербанка России ОАО.

 

Таблица 3.1 Основные показатели отчета о прибылях и убытках (в млрд. руб.)

Основные показатели отчета о прибылях и убытках	2008	2009	2010	2011
Операционные доходы до резервов	351,80	648,10	649,80	742,80
Прибыль до налогообложения	129,90	29,90	230,10	395,70
Чистая прибыль	97,70	24,40	181,60	315,90
Основные показатели баланса
Активы	6736,48	7105,07	8628,53	10835,00
Средства клиентов	4795,23	5438,87	6651,00	7932,00

 

Динамика основных статей отчета о прибылях и убытках за 2011 год в сравнении с 2010 годом:

- чистый процентный доход увеличился на 15,5%;

- чистый комиссионный доход увеличился на 8,4%;

- операционные доходы до совокупных резервов возросли на 14,1%;

- расходы на создание совокупных резервов составили 5,1 млрд. руб. против расходов в размере 155,5 млрд. руб. за 2010 год;

- операционные доходы после совокупных резервов увеличились в 1,5 раза;

- операционные расходы возросли на 26,9%;

- прибыль до уплаты налогов из прибыли составила 394,0 млрд. руб. против 223,1 млрд. руб. за 2010 год;

- чистая прибыль без учета событий после отчетной даты составила 321,9 млрд. руб.

Операционные доходы до создания совокупных резервов увеличились по сравнению с 2010 годом на 14,1%.

 

Рис. 3.1 – Основные показатели отчета о прибылях и убытках, млрд. руб.

 

Чистый процентный доход увеличился на 15,5%. Рост чистого процентного дохода был обусловлен как увеличением процентных доходов, так и сокращением процентных расходов. Процентные доходы банка возросли на 5,2%, что связано с ростом объема работающих активов, а также с изменением структуры в пользу более доходных продуктов.

Процентные расходы сократились на 10,8% в основном за счет снижения стоимости привлекаемых средств клиентов и банков

Чистый комиссионный доход вырос на 8,4% за счет роста объема предоставляемых на комиссионной основе банковских услуг. Наибольший вклад в рост комиссионного дохода внесли операции с банковскими картами: доход по ним увеличился в 1,5 раза в результате роста эмиссии карт и операций по ним.

Доход от операций на финансовых рынках увеличился на 20,1% по сравнению с предыдущим годом за счет роста доходов по конверсионным операциям и операциям с драгоценными металлами.

Банк продолжал создавать резервы по вновь выдаваемым кредитам. Вместе с тем, в отчетном году банк восстановил резервы по ряду кредитов в рамках плановой работы с проблемными активами и существенно сократил расходы, связанные с реализацией собственных прав требования. В результате расходы по совокупным резервам за весь 2011 год составили 5,1 млрд. руб. против 155,5 млрд. руб. за 2010 год.

Операционные расходы увеличились на 26,9% как за счет планового повышения расходов на содержание персонала, так и роста расходов, сопровождающих развитие бизнеса и реализацию стратегических программ Сбербанка.

 

Таблица 3.2 Основные статьи учёта о прибылях и убытках

Основные статьи баланса	На 01.01.2012г.	На 01.01.2011г.	% изменения
Чистый процентный доход	526 669	456 150	15.5%
Чистый комиссионный доход	171 150	157 879	8.4%
Чистый доход от торговых операций	22 507	18 736	20.1%
Расходы/доходы по совокупным резервам	-5 104	-155 535	-96.7%
Операционные расходы	-329 546	-259 765	26.9%
Прибыль до налогов на прибыль	394 016	223 065	76.6%
Чистая прибыль	321 891	173 979	85.0%

 

Прибыль до уплаты налогов из прибыли достигла 394,0 млрд. руб., чистая прибыль без учета событий после отчетной даты составила 321,9 млрд. руб. Оба показателя значительно превысили результат прошлого года и являются рекордными для Сбербанка. Рентабельность капитала по итогам 2011 года составила 27,1%, рентабельность активов – 3,6%.

Активы банка за 2011 год увеличились почти на 2 трлн. руб. или 22,5% и составили 10,5 трлн. руб. В декабре активы увеличились на 577 млрд. руб. или 5,8%.

Рис. 3.2 – Основные показатели баланса

 

Основой роста по-прежнему оставались кредиты клиентам, которые за декабрь возросли на 485 млрд. руб., а в целом за год – на 2,1 трлн. руб. (кредитный портфель корпоративных и частных клиентов достиг 8,2 трлн. руб.):

- В декабре банк предоставил российским предприятиям около 850 млрд. руб., что стало максимальным показателем за последние три года. Всего за 2011 год корпоративному сектору было предоставлено свыше 5,5 трлн. руб. – на 28% больше, чем в предыдущем году. Кредитный портфель корпоративных клиентов на 1 января 2012 года достиг 6,4 трлн. руб., увеличившись за год более чем на треть.

- Частным клиентам в декабре выдано более 190 млрд. руб. кредитов – также максимальный показатель за последние три года. Всего за 2011 год физическим лицам выдано свыше 1,2 трлн. руб., что превысило показатель предыдущего года в 1,7 раза. Портфель розничных кредитов на 1 января 2012 года составил около 1,8 трлн. руб., увеличившись за год на 36,6%. При этом рост портфеля в течение года был стабильным во всех регионах страны.

 

Таблица 3.3 Основные статьи баланса

Основные статьи баланса	На 01.01.2012г.	На 01.01.2011г.	% изменения
Кредиты юридическим лицам	6 388 537	4 765 699	34.1%
Кредиты физическим лицам	1 777 395	1 301 453	36.6%
Резервы на возможные потери по кредитам клиентам	630 837	666 711	-5.4%
Вложения в ценные бумаги	1 486 517	1 767 532	-15.9%
Средства физических лиц	5 678 188	4 809 465	18.1%
Средства юридических лиц	2 167 015	1 866 038	16.1%
Собственные средства	1 308 956	1 049 887	24.7%
Всего активов	10 467 936	8 547 152	22.5%
Капитал для Н1	1 527 171	1 241 876	23.0%
Достаточность капитала для (Н1),%	15.2	18

 

Значительный рост кредитного портфеля в течение года происходил на фоне заметного улучшения его качества. Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле клиентов по итогам года снизилась с 5,04% до 3,36%. Банк сохраняет достаточный уровень покрытия просроченной задолженности резервами: на 1 января 2012 года резервы по кредитам составили 631 млрд. руб. и превысили объем просроченной задолженности в 2,3 раза.

Традиционно, в преддверии праздничных дней банк обеспечил высокий запас наличных денежных средств, в т.ч. в банкоматах. Объем денежных средств на балансе увеличился в декабре более чем в 1,5 раза до 431 млрд. руб.

Объем вложений в ценные бумаги за декабрь изменился незначительно и на 1 января 2012 года составил около 1,5 трлн. руб. В целом по итогам 2011 года портфель ценных бумаг банка сократился на 281 млрд. руб. или 15,9% за счет погашения облигаций Банка России и части портфеля ОФЗ. В то же время на треть, до 465 млрд. руб., возросли вложения банка в облигации корпоративных эмитентов. Доля государственных ценных бумаг в общем портфеле за год сократилась с 67% до 52%, доля корпоративных облигаций возросла с 20 до 31%.

 

Рис. 3.3 – Динамика изменения основных статей баланса Банка

 

Основным источником фондирования операций банка остаются средства клиентов. В декабре прирост средств физических лиц составил около 400 млрд. руб., юридических лиц – около 220 млрд. руб. Всего по итогам года средства физических лиц возросли на 18,1% до 5,7 трлн. руб., средства юридических лиц – на 16,1% до 2,2 трлн. руб. в основном за счет роста срочных депозитов.

Капитал банка, рассчитываемый по Положению Банка России №215-П, за декабрь увеличился на 19,5 млрд. руб. и составил 1 527 млрд. руб. Источником роста капитала остается заработанная чистая прибыль банка. С начала года капитал вырос на 23,0%. Проведём далее анализ потребительского кредитования на примере ОАО Сбербанк РФ.

⇐ Предыдущая123456789Следующая ⇒

Поделиться: