АНАЛИЗ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ЛИЗИНГОВЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Общая характеристика СБ

Отделение Сберегательного банка является филиалом Сберегательного банка РФ (Сбербанка России). Филиал не является юридическим лицом. Он создан на основании решения общего собрания акционеров и приказа Сбербанка России, соответственно от 22.03.1991 и 28.03.1991 и осуществляет банковскую деятельность на территории г. Октябрьский и Шаранского района Республики Башкортостан.

СберБанк имеет собственную печать, штампы, бланки с использованием наименования Сбербанка России и действует на основании Положения о филиале Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (открытого акционерного общества) – Октябрьском отделении (далее именуемое «Положение»).

Отделение Сбербанка наделяется имуществом, которым оно владеет, пользуется и распоряжается от имени Сберегательного банка Российской Федерации, имеет отдельный баланс, который входит в баланс Сбербанка России.

Для осуществления банковских операций и сделок в соответствии с Положением филиал имеет корреспондентский субсчет в подразделении расчетной сети Банка России по месту своего нахождения, а также счета межфилиальных расчетов в Сбербанке России и его филиалах.

Местонахождение СберБанка 452620, Республика Башкортостан, г. Октябрьский, ул. Губкина, 27.

Филиал входит в единую систему Сберегательного банка Российской Федерации, организационно подчиняется Уральскому Банку Сбербанка России (в дальнейшем – Уральский банк) и непосредственно руководит работой подразделений системы Сберегательного банка, расположенных на обслуживаемой им территории.

Уральский банк объединяет 128 отделений и 1616 филиалов Сбербанка России, расположенных на территории Свердловской, Челябинской, Курганской областей и Республики Башкортостан. В банке сосредоточена половина активов банковской системы данного региона, более 66 % всех вкладов населения, четверть кредитного портфеля, половина объема средств, привлеченных в ценные бумаги.

Уральский банк Сбербанка России в настоящее время обслуживает 117 тысяч рублевых и 8 тысяч валютных счетов предприятий и организаций. В целом по Уральскому банку количество счетов физических лиц по вкладам в рублях и иностранной валюте составляет 19, 2 млн. единиц.

Важнейшим стратегическим направлением деятельности Уральского банка стало расширение активных операций, в том числе кредитование корпоративных клиентов, финансирование инвестиционных проектов, кредитование населения с учетом потребностей различных социальных групп. Проводя активную кредитную и инвестиционную политику, банк видит свои приоритеты в поддержке реального сектора экономики, стремится к обеспечению предприятий кредитными ресурсами в необходимых объемах и оптимальных условиях.

Уральский банк проводит выплату компенсаций по обесценившимся в ходе экономических реформ сбережениям граждан и оплату облигаций государственных жилищных сертификатов в рамках Президентской программы. В Уральском банке Сбербанка России обслуживается более 630 тысяч пенсионеров, через филиалы банка 430 тысяч человек получают заработную плату и более 1 млн. человек – пособия на детей. Банк является платежным агентом по выплате материальной помощи гражданам, пострадавшим от национал-социализма во время второй мировой войны.

Уральский банк в числе первых на региональном рынке начал эмиссию электронных пластиковых карт. Сегодня Банк выпускает и обслуживает карточные продукты международных платежных систем Visa International и Mastercard International, а также собственной электронной системы АС " Сберкарт". Юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям предлагаются услуги по обслуживанию корпоративных пластиковых карт, зарплатные карточные проекты, торговый эквайринг.

Банк активно развивает операции с иностранной валютой и ценными бумагами. В истекшем году банк успешно работал на рынке ценных бумаг, выполняя функции эмитента, инвестора и посредника.

Основная цель Уральского банка – создание универсальной банковской структуры, пользующейся доверием населения, российских и зарубежных банков. СБ совершает банковские операции и сделки от имени Сбербанка России, представляет и обеспечивает защиту его интересов. В своей деятельности отделение руководствуется законодательством Российской Федерации, иными нормативными правовыми актами, в том числе нормативными актами Банка России, указаниями Уральского банка, действует на основании Положения и Устава Банка. Целью деятельности отделения банка является:

- привлечение денежных средств от юридических и физических лиц и размещение их на условиях возвратности, платности и срочности;

- осуществление расчетно-кассового обслуживания клиентов, а также других банковских операций;

- обеспечение сохранности денежных средств и других ценностей клиентов, вверенных отделению банка.

Банковские операции и сделки, осуществляемые СБ

Сберегательный банк РФ ежегодно разрабатывает и выводит на российский рынок новые, ориентированные на различные социальные группы клиентов банковские продукты и услуги, многие из которых не предлагаются другими российским банками и иногда являются уникальными не только для российского, но и для международного финансового рынка.

СБ - современный коммерческий банк представляет собой универсальное предприятие, осуществляющее комплексное обслуживание клиентов с набором самых разнообразных услуг. Депозитная политика банка направлена на аккумулирование денежных средств в различных формах, привлечение новых клиентов. В области кредитной политики СБ производит, как правило, краткосрочное кредитование ряда разновидностей как юридических, так и физических лиц независимо от характера собственности клиента, его отраслевой принадлежности. Банк старается развивать валютные операции, управлять портфелем ценных бумаг клиента, предлагает консультационные услуги. СБ в состоянии предоставить своим клиентам более ста различных услуг. СБ вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством РФ, Положением и в объеме, определенном в доверенности, выданной его руководителю Сбербанком России.

Организационная структура банка.

По своей организационной структуре Сберегательный банк представляет собой сложную и многоуровневую банковскую систему, которая не имеет пока аналогов среди других акционерных банков. Она включает 77 региональных (территориальных) банков в республиках, краях и областях, Москве и Санкт-Петербурге и десятки тысяч низовых учреждений - структурных подразделений, филиалов.

Региональные банки и отделения Сберегательного банка также пользуются правами юридических лиц и имеют баланс, который входит в баланс Сберегательного банка РФ, действуют на основе положений об этих учреждениях утвержденных Советом директоров банка.

Отделение банка имеет в своей структуре операционный отдел и другие подразделения, а также может создавать агентства по согласованию с другими организациями. В настоящее время в отделении работает около 200 сотрудников. Из них 165 основных, а остальные приняты временно (на период отпусков по беременности, родам и уходу за ребенком основных работников). В руководство банка входят управляющий, заместитель и главный бухгалтер - 3 человека. Кроме этого в городе работают 12 операционных касс внекассовых узлов, а также имеется дополнительный офис (6 человек), который находится в селе Шаран и 7 операционных касс на территории Шаранского района. В каждом отделе, секторе, операционной кассе имеется свое положение и должностные инструкции на каждого работника.

В отделении СБ создана компьютерная сеть, что позволяет осуществлять обмен информацией между отделами банка. Практически каждый работник снабжен персональным компьютером. В операционном секторе имеется 3 копировальных аппарата, один из которых установлен в холле и может использоваться клиентами, также установлены 2 лазерных принтера и матричные принтеры в каждом отделе.

Все сотрудники отделения, имеющие доступ к информационным ресурсам, предупреждены об уголовной ответственности за совершение преступлений в сфере компьютерной информации. У каждого работника есть индивидуальный персональный идентификатор для входа в программу с личным паролем, на основании заявок на доступ. Производится блокировка доступа уволенных и переведенных на другую работу работников.

В приложении 1 и 2 представлен баланс СБ, проанализируем его. На начало отчетного периода показатель - Всего пассивов - составлял 5316654387.0 руб., на конец периода - 7225335183.0 руб., изменение - 1908680796.0 руб. или 35.9 % к их величине на начало периода.

Показатель - Средства на счетах физических лиц - составлял 1524031654.0 руб. на 2006 год и 2054839381.0 руб. - на 2007 год, изменение - 530807727.0 руб. или 34.829%. На него приходилось 28.665% в структуре показателя - Всего пассивов - на начало анализируемого периода и 28.439% - на его конец, изменение удельного веса - (-0.226)%. Рост показателя - Всего пассивов - на 27.81% был обусловлен ростом показателя - Средства на счетах физических лиц.

Показатель - Вклады физических лиц - составлял 1498201104.0 руб. на начало периода и 2020276548.0 руб. - на конец, изменение - 522075444.0 руб. или 34.847%. На него приходилось 28.179% в структуре показателя - Всего пассивов - на начало анализируемого периода и 27.961% - на его конец, изменение удельного веса - (-0.218)%. Рост показателя - Всего пассивов - на 27.353% был обусловлен ростом показателя - Вклады физических лиц.

В составе пассивов в течение анализируемого периода в абсолютном выражении в наибольшей степени возрос показатель - Всего пассивов - 1908680796.0 руб. Далее следовали: Прочие пассивы - 944405083.0 руб.; Средства в расчетах - 915547806.0 руб.; Средства клиентов - 783574932.0 руб.; Средства на счетах физических лиц - 530807727.0 руб.; Вклады физических лиц - 522075444.0 руб.; Средства предприятий на расчетных, текущих и прочих счетах - 153043592.0 руб.; Фонды и прибыль банков - 112652912.0 руб.; Фонды банков - 81166135.0 руб.; Депозиты юридических лиц - 70437263.0 руб.; Выпущенные долговые обязательства - 38742396.0 руб.; Прочие привлеченные средства - 32897085.0 руб.; Прибыль (убыток) с учетом финансовых результатов предшествующих лет - 31486777.0 руб.; Прибыль текущего года - 31486777.0 руб.; Векселя и банковские акцепты - 29460798.0 руб.; Корреспондентские счета кредитных организаций-корреспондентов - 16452947.0 руб.; Счета банков - 15979887.0 руб.; Резервы - 14132573.0 руб.; Кредиты, депозиты и иные средства, полученные от других банков - 13325586.0 руб.; Амортизация основных средств и нематериальных активов - 12234682.0 руб.; Сберегательные сертификаты - 7450758.0 руб.; Средства клиентов в расчетах - 3872886.0 руб.; Депозитные сертификаты - 1553263.0 руб.; Доходы будущих периодов - 1454756.0 руб.; Кредиторы - 1014824.0 руб.; Средства государственных внебюджетных фондов на расчетных и текущих счетах - 306299.0 руб.

В составе пассивов в течение анализируемого периода в абсолютном выражении в наибольшей степени уменьшился показатель - Средства бюджетов на расчетных и текущих счетах - (-11136018.0) руб. Далее следовали: Корреспондентские счета банков - нерезидентов - (-147674.0) руб.

В составе пассивов в % к величине на начало периода в наибольшей степени возрос показатель - Прочие привлеченные средства - 52536.987%. Далее следовали: Сберегательные сертификаты - 118.76%; Депозитные сертификаты - 117.397%; Средства клиентов в расчетах - 109.636%; Корреспондентские счета кредитных организаций-корреспондентов - 94.786%; Доходы будущих периодов - 88.761%; Счета банков - 70.056%; Амортизация основных средств и нематериальных активов - 59.498%; Депозиты юридических лиц - 50.987%; Средства предприятий на расчетных, текущих и прочих счетах - 45.145%; Выпущенные долговые обязательства - 44.56%; Фонды банков - 43.602%; Фонды и прибыль банков - 42.125%; Прибыль (убыток) с учетом финансовых результатов предшествующих лет - 38.743%; Прибыль текущего года - 38.743%; Средства клиентов - 38.727%; Векселя и банковские акцепты - 37.247%; Всего пассивов - 35.9%; Вклады физических лиц - 34.847%; Средства на счетах физических лиц - 34.829%; Средства в расчетах - 33.794%; Прочие пассивы - 33.443%; Кредиторы - 24.896%; Резервы - 16.756%; Кредиты, депозиты и иные средства, полученные от других банков - 14.446%; Средства государственных внебюджетных фондов на расчетных и текущих счетах - 6.774%.

В составе пассивов в % к величине на начало периода в наибольшей степени уменьшился показатель - Средства бюджетов на расчетных и текущих счетах - (-85.109)%. Далее следовали: Корреспондентские счета банков - нерезидентов - (-14.662)%.

На начало отчетного периода показатель - Всего активов - составлял 5316654387.0 руб., на конец периода - 7225335183.0 руб., изменение - 1908680796.0 руб. или 35.9 % к их величине на начало периода.

В составе активов в течение анализируемого периода в абсолютном выражении в наибольшей степени возрос показатель - Всего активов - 1908680796.0 руб. Далее следовали: Прочие активы - 909961442.0 руб.; Средства в расчетах - 900474140.0 руб.; Ссудная задолженность - 779325006.0 руб.; Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства - 779325006.0 руб.; Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым предприятиям и организациям - 496714961.0 руб.; Ценные бумаги, приобретенные банками - 104348861.0 руб.; Долговые обязательства - 89927137.0 руб.; Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы - 58081016.0 руб.; Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные банкам - 32208722.0 руб.; Денежные средства, драгоценные металлы и камни - 28171029.0 руб.; Денежные средства - 25418264.0 руб.; Корреспондентские счета в банках - 19328262.0 руб.; Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах - 16614192.0 руб.; Акции - 14443279.0 руб.; Долговые обязательства Российской Федерации - 13459600.0 руб.; Расходы будущих периодов - 7066169.0 руб.; Использование прибыли - 6689055.0 руб.; Портфель контрольного участия - 3338240.0 руб.; Корреспондентские счета в банках - нерезидентах - 2714070.0 руб.; Счета в Банке России - 2501079.0 руб.; Дебиторы - 977481.0 руб.; Прочее участие в уставных капиталах - 275046.0 руб.

В составе активов в течение анализируемого периода в абсолютном выражении в наибольшей степени уменьшился показатель - Просроченные проценты по ссудам - (-16287.0) руб. Далее следовали: Учтенные векселя - (-300.0) руб.

В составе активов в % к величине на начало периода в наибольшей степени возрос показатель - Портфель контрольного участия - 2215.876%. Далее следовали: Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах - 1835.713%; Корреспондентские счета в банках - 543.08%; Акции - 180.22%; Прочее участие в уставных капиталах - 106.118%; Корреспондентские счета в банках - нерезидентах - 102.265%; Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные банкам - 57.408%; Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы - 47.534%; Денежные средства, драгоценные металлы и камни - 45.269%; Денежные средства - 43.611%; Ссудная задолженность - 40.316%; Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства - 40.316%; Использование прибыли - 39.881%; Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым предприятиям и организациям - 37.02%; Всего активов - 35.9%; Расходы будущих периодов - 34.65%; Прочие активы - 33.502%; Средства в расчетах - 33.474%; Ценные бумаги, приобретенные банками - 27.609%; Долговые обязательства - 24.342%; Дебиторы - 24.202%; Долговые обязательства Российской Федерации - 4.612%; Счета в Банке России - 2.96%.

В составе активов в % к величине на начало периода в наибольшей степени уменьшился показатель - Учтенные векселя - (-100.0)%. Далее следовали: Просроченные проценты по ссудам - (-16.672)%.

Структура пассивов на начало анализируемого периода выглядела следующим образом. Наибольший удельный вес приходился на показатель Прочие пассивы - 53.114 % - 2823899087.0 руб. Далее следовали: Средства в расчетах - 50.957 % (2709192661.0.руб.); Средства клиентов - 38.056 % (2023331347.0 руб.); Средства на счетах физических лиц - 28.665 % (1524031654.0 руб.); Вклады физических лиц - 28.179 % (1498201104.0 руб.); Средства предприятий на расчетных, текущих и прочих счетах - 6.376 % (339005790.0 руб.); Фонды и прибыль банков - 5.03 % (267424124.0 руб.); Фонды банков - 3.501 % (186153870.0 руб.); Депозиты юридических лиц - 2.598 % (138146986.0 руб.); Кредиты, депозиты и иные средства, полученные от других банков - 1.735 % (92245334.0 руб.); Выпущенные долговые обязательства - 1.635 % (86944235.0 руб.); Резервы - 1.586 % (84344703.0 руб.); Прибыль (убыток) с учетом финансовых результатов предшествующих лет - 1.529 % (81270254.0 руб.); Прибыль текущего года - 1.529 % (81270254.0 руб.); Векселя и банковские акцепты - 1.488 % (79096189.0 руб.); Счета банков - 0.429 % (22810260.0 руб.); Амортизация основных средств и нематериальных активов - 0.387 % (20563186.0 руб.); Корреспондентские счета кредитных организаций-корреспондентов - 0.326 % (17358081.0 руб.); Средства бюджетов на расчетных и текущих счетах - 0.246 % (13084374.0 руб.); Сберегательные сертификаты - 0.118 % (6273770.0 руб.); Средства государственных внебюджетных фондов на расчетных и текущих счетах - 0.085 % (4521355.0 руб.); Кредиторы - 0.077 % (4076262.0 руб.); Средства клиентов в расчетах - 0.066 % (3532480.0 руб.); Доходы будущих периодов - 0.031 % (1638959.0 руб.); Депозитные сертификаты - 0.025 % (1323089.0 руб.); Корреспондентские счета банков - нерезидентов - 0.019 % (1007189.0 руб.); Прочие привлеченные средства - 0.001 % (62617.0 руб.).

Структура пассивов на конец анализируемого периода выглядела следующим образом. Наибольший удельный вес приходился на показатель Прочие пассивы - 52.154 % - 3768304170.0 руб. Далее следовали: Средства в расчетах - 50.167 % (3624740467.0 руб.); Средства клиентов - 38.848 % (2806906279.0 руб.); Средства на счетах физических лиц - 28.439 % (2054839381.0 руб.); Вклады физических лиц - 27.961 % (2020276548.0 руб.); Средства предприятий на расчетных, текущих и прочих счетах - 6.81 % (492049382.0 руб.); Фонды и прибыль банков - 5.26 % (380077036.0 руб.); Фонды банков - 3.7 % (267320005.0 руб.); Депозиты юридических лиц - 2.887 % (208584249.0 руб.); Выпущенные долговые обязательства - 1.74 % (125686631.0 руб.); Прибыль (убыток) с учетом финансовых результатов предшествующих лет - 1.561 % (112757031.0 руб.); Прибыль текущего года - 1.561 % (112757031.0 руб.); Векселя и банковские акцепты - 1.502 % (108556987.0 руб.); Кредиты, депозиты и иные средства, полученные от других банков - 1.461 % (105570920.0 руб.); Резервы - 1.363 % (98477276.0 руб.); Счета банков - 0.537 % (38790147.0 руб.); Корреспондентские счета кредитных организаций-корреспондентов - 0.468 % (33811028.0 руб.); Прочие привлеченные средства - 0.456 % (32959702.0 руб.); Амортизация основных средств и нематериальных активов - 0.454 % (32797868.0 руб.); Сберегательные сертификаты - 0.19 % (13724528.0 руб.); Средства клиентов в расчетах - 0.102 % (7405366.0 руб.); Кредиторы - 0.07 % (5091086.0 руб.); Средства государственных внебюджетных фондов на расчетных и текущих счетах - 0.067 % (4827654.0 руб.); Доходы будущих периодов - 0.043 % (3093715.0 руб.); Депозитные сертификаты - 0.04 % (2876352.0 руб.); Средства бюджетов на расчетных и текущих счетах - 0.027 % (1948356.0 руб.); Корреспондентские счета банков - нерезидентов - 0.012 % (859515.0 руб.).

В составе пассивов в течение анализируемого периода в наибольшей степени возрос удельный вес показателя - Средства клиентов - 0.792%. Далее следовали: Прочие привлеченные средства - 0.455%; Средства предприятий на расчетных, текущих и прочих счетах - 0.434%; Депозиты юридических лиц - 0.288%; Фонды и прибыль банков - 0.23%; Фонды банков - 0.198%; Корреспондентские счета кредитных организаций-корреспондентов - 0.141%; Счета банков - 0.108%; Выпущенные долговые обязательства - 0.104%; Сберегательные сертификаты - 0.072%; Амортизация основных средств и нематериальных активов - 0.067%; Средства клиентов в расчетах - 0.036%; Прибыль (убыток) с учетом финансовых результатов предшествующих лет - 0.032%; Прибыль текущего года - 0.032%; Депозитные сертификаты - 0.015%; Векселя и банковские акцепты - 0.015%; Доходы будущих периодов - 0.012%. В составе пассивов в течение анализируемого периода в наибольшей степени уменьшился удельный вес показателя - Прочие пассивы - (-0.96)%. Далее следовали: Средства в расчетах - (-0.79)%; Кредиты, депозиты и иные средства, полученные от других банков - (-0.274)%; Средства на счетах физических лиц - (-0.226)%; Резервы - (-0.223)%; Средства бюджетов на расчетных и текущих счетах - (-0.219)%; Вклады физических лиц - (-0.218)%; Средства государственных внебюджетных фондов на расчетных и текущих счетах - (-0.018)%; Корреспондентские счета банков - нерезидентов - (-0.007)%; Кредиторы - (-0.006)%.

В составе пассивов в % к величине на начало периода в наибольшей степени возрос показатель - Прочие привлеченные средства - 38632.136%. Далее следовали: Сберегательные сертификаты - 60.972%; Депозитные сертификаты - 59.968%; Средства клиентов в расчетах - 54.258%; Корреспондентские счета кредитных организаций-корреспондентов - 43.33%; Доходы будущих периодов - 38.897%; Счета банков - 25.133%; Амортизация основных средств и нематериальных активов - 17.364%; Депозиты юридических лиц - 11.102%; Средства предприятий на расчетных, текущих и прочих счетах - 6.803%; Выпущенные долговые обязательства - 6.372%; Фонды банков - 5.667%; Фонды и прибыль банков - 4.581%; Прибыль (убыток) с учетом финансовых результатов предшествующих лет - 2.092%; Прибыль текущего года - 2.092%; Средства клиентов - 2.08%; Векселя и банковские акцепты - 0.991%.

В составе пассивов в % к величине на начало периода в наибольшей степени уменьшился показатель - Средства бюджетов на расчетных и текущих счетах - (-89.043)%. Далее следовали: Корреспондентские счета банков - нерезидентов - (-37.205)%; Средства государственных внебюджетных фондов на расчетных и текущих счетах - (-21.432)%; Кредиты, депозиты и иные средства, полученные от других банков - (-15.787)%; Резервы - (-14.087)%; Кредиторы - (-8.097)%; Прочие пассивы - (-1.808)%; Средства в расчетах - (-1.55)%; Средства на счетах физических лиц - (-0.788)%; Вклады физических лиц - (-0.775)%.

Структура активов на начало анализируемого периода выглядела следующим образом. Наибольший удельный вес приходился на показатель Прочие активы - 51.087 % - 2716137891.0 руб. Далее следовали: Средства в расчетах - 50.597 % (2690078321.0 руб.); Ссудная задолженность - 36.358 % (1933054403.0 руб.); Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства - 36.358 % (1933054403.0 руб.); Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым предприятиям и организациям - 25.237 % (1341737649.0 руб.); Ценные бумаги, приобретенные банками - 7.109 % (377947719.0 руб.); Долговые обязательства - 6.949 % (369433664.0 руб.); Долговые обязательства Российской Федерации - 5.489 % (291813415.0 руб.); Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы - 2.298 % (122189198.0 руб.); Счета в Банке России - 1.589 % (84504002.0 руб.); Денежные средства, драгоценные металлы и камни - 1.17 % (62230634.0 руб.); Денежные средства - 1.096 % (58284448.0 руб.); Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные банкам - 1.055 % (56105262.0 руб.); Расходы будущих периодов - 0.384 % (20392932.0 руб.); Использование прибыли - 0.315 % (16772345.0 руб.); Акции - 0.151 % (8014268.0 руб.); Дебиторы - 0.076 % (4038840.0 руб.); Корреспондентские счета в банках - 0.067 % (3559005.0 руб.); Корреспондентские счета в банках - нерезидентах - 0.05 % (2653951.0 руб.); Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах - 0.017 % (905054.0 руб.); Прочее участие в уставных капиталах - 0.005 % (259190.0 руб.); Портфель контрольного участия - 0.003 % (150651.0 руб.); Просроченные проценты по ссудам - 0.002 % (97691.0 руб.); Учтенные векселя - 0.0 % (300.0 руб.).

Структура активов на конец анализируемого периода выглядела следующим образом. Наибольший удельный вес приходился на показатель Прочие активы - 50.186 % - 3626099333.0 руб. Далее следовали: Средства в расчетах - 49.694 % (3590552461.0 руб.); Ссудная задолженность - 37.54 % (2712379409.0 руб.); Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства - 37.54 % (2712379409.0 руб.); Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым предприятиям и организациям - 25.445 % (1838452610.0 руб.); Ценные бумаги, приобретенные банками - 6.675 % (482296580.0 руб.); Долговые обязательства - 6.358 % (459360801.0 руб.); Долговые обязательства Российской Федерации - 4.225 % (305273015.0 руб.); Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы - 2.495 % (180270214.0 руб.); Денежные средства, драгоценные металлы и камни - 1.251 % (90401663.0 руб.); Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные банкам - 1.222 % (88313984.0 руб.); Счета в Банке России - 1.204 % (87005081.0 руб.); Денежные средства - 1.158 % (83702712.0 руб.); Расходы будущих периодов - 0.38 % (27459101.0 руб.); Использование прибыли - 0.325 % (23461400.0 руб.); Корреспондентские счета в банках - 0.317 % (22887267.0 руб.); Акции - 0.311 % (22457547.0 руб.); Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах - 0.242 % (17519246.0 руб.); Корреспондентские счета в банках - нерезидентах - 0.074 % (5368021.0 руб.); Дебиторы - 0.069 % (5016321.0 руб.); Портфель контрольного участия - 0.048 % (3488891.0 руб.); Прочее участие в уставных капиталах - 0.007 % (534236.0 руб.); Просроченные проценты по ссудам - 0.001 % (81404.0 руб.). В составе активов в течение анализируемого периода в наибольшей степени возрос удельный вес показателя - Ссудная задолженность - 1.181%. Далее следовали: Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства - 1.181%; Корреспондентские счета в банках - 0.25%; Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах - 0.225%; Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым предприятиям и организациям - 0.208%; Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы - 0.197%; Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные банкам - 0.167%; Акции - 0.16%; Денежные средства, драгоценные металлы и камни - 0.081%; Денежные средства - 0.062%; Портфель контрольного участия - 0.045%; Корреспондентские счета в банках - нерезидентах - 0.024%; Использование прибыли - 0.009%; Прочее участие в уставных капиталах - 0.003%.

В составе активов в течение анализируемого периода в наибольшей степени уменьшился удельный вес показателя - Долговые обязательства Российской Федерации - (-1.264)%. Далее следовали: Средства в расчетах - (-0.903)%; Прочие активы - (-0.901)%; Долговые обязательства - (-0.591)%; Ценные бумаги, приобретенные банками - (-0.434)%; Счета в Банке России - (-0.385)%; Дебиторы - (-0.007)%; Расходы будущих периодов - (-0.004)%; Просроченные проценты по ссудам - (-0.001)%; Учтенные векселя - (0.0)%.

В составе активов в % к величине на начало периода в наибольшей степени возрос показатель - Портфель контрольного участия - 1604.103%. Далее следовали: Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах - 1324.365%; Корреспондентские счета в банках - 373.201%; Акции - 106.195%; Прочее участие в уставных капиталах - 51.668%; Корреспондентские счета в банках - нерезидентах - 48.834%; Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные банкам - 15.826%; Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы - 8.56%; Денежные средства, драгоценные металлы и камни - 6.894%; Денежные средства - 5.674%; Ссудная задолженность - 3.249%; Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства - 3.249%; Использование прибыли - 2.93%; Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым предприятиям и организациям - 0.824%.

В составе активов в % к величине на начало периода в наибольшей степени уменьшился показатель - Учтенные векселя - (-100.0)%. Далее следовали: Просроченные проценты по ссудам - (-38.684)%; Счета в Банке России - (-24.239)%; Долговые обязательства Российской Федерации - (-23.023)%; Дебиторы - (-8.608)%; Долговые обязательства - (-8.505)%; Ценные бумаги, приобретенные банками - (-6.101)%; Средства в расчетах - (-1.785)%; Прочие активы - (-1.765)%; Расходы будущих периодов - (-0.92)%.

 

Таблица 1

Анализ динамики и структуры размещенных ресурсов СБ в 2006 и 2007 году

Показатель	2006 год, руб.	2007 год, руб.	Изменения
			В абсолютной сумме, руб.	Темп роста, %
Активы, всего	545274	818647	+273373	150, 1
в том числе:
Приносящие доход, всего:	470144	696260	+226116	148, 1
1) вложения в ценные бумаги	0	0
2) кредитные вложения, в т.ч.:	148475	296329	+11482	199, 6
- задолженность физ.лиц	26190	64825	+38635	247, 5
- задолженность юр.лиц	106551	185803	+79252	174, 4
- задолженность предпринимателей	15734	45701	+29967	290, 5
3) остаток денежных средств на собственном корсчете	82469	93721	+11252	113, 6
4) ресурсы, переданные территориальному банку	239200	306210	+67010	128
Не приносящие доход, всего:	75130	122387	+47257	162, 9

 

Как видно из таблицы активы в 2006 году составили 545274 руб., в 2007 году они увеличились и составили 818647 руб. (темп роста – 150, 1%). Доля активов, приносящих доход, в общих активах составила:

в 2006 году: (470144 руб. / 545274 руб.) * 100% = 86, 2 %;

в 2007 году: (696260 руб. / 818647 руб.) * 100% = 85, 1%.

Как видно из расчетов доля активов, приносящих доход, в общих активах незначительно снизилась с 86, 2% в 2006 году до 85, 1% в 2007 году.

Активы, не приносящие доход, в 2007 году составили 122387 руб., что на 47257 руб. больше, чем в 2006 году. В структуре активов, приносящих доход, основное место занимают ресурсы, переданные территориальному банку в 2006 году - 51% (239200 руб. / 470144 руб. * 100%) и в 2007 году – 44% (306210 руб. / 696260 руб. * 100%). Для анализа структуры и динамики кредитных вложений в структуре активов обратимся к таблице 2:

 

Таблица 2

Показатель	2006 год, руб.	2007 год, руб.	Изменения
			В абсолютной сумме, руб.	Темп роста, %
Кредитные вложения, всего	148475	296329	+11482	199, 6
в том числе:
Ссудная задолженность физических лиц:	26190	64825	+38635	247, 5
- в том числе просроченная	112	94	- 18	84, 9
- удельный вес просроченной задолженности	0, 4%	0, 1%
Ссудная задолженность юридических лиц (включая задолженность по меж-банковским и вексельным кредитам):	106551	185803	+79252	174, 4
- в том числе просроченная	25	1497	+1472	5988
- удельный вес просроченной задолженности	0, 02%	0, 8%
Ссудная задолженность предпринимателей:	15734	45701	+29967	290, 5
- в том числе просроченная	0	0	0	0
- удельный вес просроченной задолженности	0, 0%	0, 0%

 

Самой весомой частью кредитных вложений является ссудная задолженность юридических лиц.

В 2007 году она составила 185803 руб., что на 79252 руб. больше, чем в 2006 году (темп роста составил 174, 4%). Доля ссудной задолженности юридических лиц в общей сумме кредитных вложений незначительно сократилась с 71, 8% (106551 руб. / 148475 руб. * 100%) в 2006 году до 62, 7% (185803 руб. / 296329 руб. * 100%) в 2007 году.

Ссудная задолженность физических лиц в 2006 году составила 26190 руб., а в 2007 году – 64825 руб. (темп прироста составил 147, 5%). В структуре ссудной задолженности предпринимателей как в 2006+ году, так и в 2007 году отсутствует просроченная задолженность.

 

Таблица 3

Анализ динамики и структуры привлеченных средств СБ в 2006 и 2007 году.

Показатель	2006 год, руб.	2007 год, руб.	Изменения
			В абсолютной сумме, руб.	Темп роста, %
Привлеченные ресурсы, все-го	508070	859441	+351371	169.2
в том числе:
1) Привлечение средств физ.лиц	417195	720923	+303728	172.8
Вклады граждан в рублях:
- остаток вкладов	334821	605974	+271153	181
- прилив с начала года	84445	171612	+87167	203.2
Вклады граждан в инвалюте:
- остаток вкладов, тыс.USD	2753.6	3794, 7	+1041.1	137.8
- прилив с начала года, тыс.USD	440.61	55, 4	-385.21	12.5
Векселя физ.лиц, эмитируемые банком:	0	2042	+2042
- рублевые	0	408	+408
- в инвалюте, тысUSD	0	55, 5	+55.5
2) привлечение средств юр.лиц	72040	125798	+53758	174.6
Остатки средств юр.лиц:
- текущие, расчетные, бюджетные счета, депозиты	42059	92093	+50034	219
- рублевые	41169	89946	+48777	218.5
- в инвалюте, тыс.USD	30	72.9	+42.9	243
Векселя юр.лиц, эмитируемые банком:	19247	33704	+14457	175
- рублевые	19247	33704	+14457	175
- в инвалюте, тыс.USD		0
3) остатки на счетах ЛОРО, межбанковские кредиты, привлеченные кредитные ресурсы	18835	12720	-6115	67.5

 

Как видно из таблицы 4 привлеченные ресурсы в 2007 году составила 859441 руб., что на 351371 руб. больше, чем в 2006 году (темп роста – 169, 2%). В 2006 году основную долю в привлеченных ресурсах составили привлеченные средства физических лиц – 82 % (417195 руб. / 508070 руб. * 100%). В 2007 году их доля незначительно увеличилась до 83, 8% (720923 руб. / 59441 руб. * 100%). Привлеченные средства юридических лиц в 2007 году составили 125798 руб., что на 174, 6% (или 53758 руб.) больше чем в 2006 году. Незначительная доля в общей структуре привлеченных средств приходится на остатки на счетах ЛОРО, межбанковские кредиты и привлеченные кредитные ресурсы. В 2006 году они составили 18835 руб. в 2007 году произошло их снижение до 12720 руб.

 

⇐ Предыдущая12345678910Следующая ⇒

Поделиться: