Характеристика и основные показатели производственно-хозяйственной деятельности ООО «РУСАЛ Фольга»

 

ООО «РУСАЛ Фольга» - общество с ограниченной ответственностью, занимающееся производством алюминиевой фольги и гибкой упаковки на ее основе. Главной задачей является максимизация прибыли при полной удовлетворенности потребностей покупателей продукции.

Целостность предприятия ООО «РУСАЛ Фольга» как единой системы обеспечивается централизованной системой управления, общим производственным процессом, материально-техническим снабжением и сбытом продукции, учетом и контролем.

Предприятие находится в Республике Хакасия, г. Саяногорск, в непосредственной близости от поставщика основного сырья ОАО «Саяногорский алюминиевый завод». ООО «РУСАЛ Фольга» введено в эксплуатацию в августе 1994 года как совместное предприятия с фирмой «Reynolds Ltd.» (США), для осуществления производства алюминиевой фольги.

Производственные элементы: здания, сооружения, оборудование, транспортные средства, сырье, материалы.

Информационные элементы: законы и нормативные документы, учредительные документы, бухгалтерская отчетность и другие финансовые документы, телефонные и компьютерные сети, средства массовой информации.

Социальные элементы: руководители высшего звена (директора по направлениям) - 5 чел.; руководители среднего звена (начальники отделов, цехов) - 23 чел.; менеджеры, специалисты - 112 чел., рабочие, служащие - 494 чел. (данные 2009 года).

Организационные элементы: администрация, бухгалтерия, производство, склады, служба безопасности, дирекция по персоналу и так далее.

В ходе деятельности предприятия используются различные виды информации.

Из внешних источников: законы и нормативные акты РФ; телефонограммы, Интернет; результаты маркетинговых исследований; договоры на поставку сырья, материалов, услуг; счета-фактуры от поставщиков и подрядчиков; прочие документы.

Создаваемые в процессе хозяйственной деятельности предприятия: бухгалтерская и налоговая отчетность; договоры с покупателями; счета-фактуры покупателям; маркетинговые исследования; расчетные документы.

Во главе Компании «Русский алюминий» находится Совет директоров компании, избранный общим Собранием акционеров. Данный орган управления вырабатывает тактику и стратегию компании в долгосрочном периоде. Решения Совета директоров доводятся до Управляющей компании, которая осуществляет исполнительное руководство ООО «РУСАЛ Фольга». Управляющая компания доводит решения Совета директоров и свои собственные до Руководства Завода через Управляющего директора и так далее. Директора по направлениям являются ключевыми фигурами, отвечающими за отдельные направления деятельности предприятия, они наделены достаточными для этого полномочиями (ресурсами) и несут ответственность за результаты деятельности, в том числе за экономное использование этих ресурсов. В прямом подчинении у Директоров находятся начальники отделов и служб.

Краткое описание продукции и технологии:

ООО «РУСАЛ Фольга» является единственным российским предприятием, производящим гладкую алюминиевую фольгу, используемую в дальнейшем в собственном производстве гибкой упаковки.

Основные производства завода включают:

1) Плавильно-прокатное производство, где осуществляется отливка сплавов, прокатка ленты, промежуточный отжиг, прокатка фольги, сдваивание и раздваивание, отжиг фольги и резка;

2) Производство гибкой упаковки, включающее лакирование, окрашивание, каширование, тиснение фольги, печать и ламинирование фольги пленками.

Алюминиевая фольга представляет продукцию высокого передела. Цена тонны фольги гладкой в полтора раза дороже тонны первичного алюминия, а цена фольги отделанной дороже в четыре раза.

В 2009 году ассортимент выпускаемых материалов на предприятии составил более 70 позиций, в том числе: фольга гладкая, фольга печатная, фольга кашированная для табачной промышленности и упаковки пищевых продуктов, фольга окрашенная, фольга с тиснением, комбинированные многослойные материалы, фольга с термолаковым покрытием.

Продукция ООО «РУСАЛ Фольга» экспортируется в 46 стран мира на 5 континентах и 40 регионов Российской Федерации. На внутреннем рынке предприятие является основным поставщиком материалов для крупных международных компаний, организовавших производство на территории России. Среди потребителей такие компании как Wrigley, British American Tobacco, ICN Pharmaceutical, Gallaher Group Company, Philip Morris, Kraft Foods.

На ООО «РУСАЛ Фольга» осуществляются разработки и исследования по: постоянному улучшению механических и потребительских свойств фольги, поиску новых материалов для производства гибкой упаковки, созданию новых видов упаковки, освоению новых сплавов для фольгопроката, освоению технологии производства тонкомеров, производству фольги без посторонних запахов, достижению постоянного качества продукции, снижению себестоимости продукции.

Основными приоритетами деятельности предприятия по состоянию на 2009 год являются: безопасность по международному стандарту 14001, культура производства, качество продукции по международному стандарту - ISO 9001, бережливость, выполнение планов, эффективность производства, трудовой климат.

Методы, практикуемые Заводом для производства фольги, базируются на непрерывной литейной технологии. Производство фольги представляет непрерывный цикл, включающий станцию заливки, станцию проката, станции продольной резки и отжига. Станция заливки состоит из трех аналогичных линий, каждая из которых включает плавильную печь, мешалку, систему дегазирования, непрерывный прокатный агрегат «Supercas» с производительностью до 14300 тонн/год.

Основные показатели производственно-хозяйственной деятельности за 2009 год на основе данных представленных в приложении Б:

В 2009 год предприятие не выполнило производственную программу по причине почти, что полного отсутствия заказов на первый квартал года, следствие мирового финансового кризиса, пик которого для предприятия пришелся на конец 2008 - начало 2009 годов. Общий выпуск продукции составил 33215, 4 тонн. Из них, большую часть составляет выпуск гладкой фольги, поставляемой, в основном, на экспорт 22262, 3 тонн. Около 26% в структуре выпуска занимает фольга отделанная, имеющая высокую цену реализации.

За счет уменьшения объема производства, был снижен расход материалов и энергоресурсов. Например, предприятие сэкономило около 12% электроэнергии, 20% пропанобутановой смеси.

Анализ состояния основных средств ООО «РУСАЛ Фольга»

Динамика коэффициентов, характеризующих движение основных средств за последние два года, представлена в таблице 1.

 

 

Таблица 1 - Динамика коэффициентов, характеризующих движение основных средств за 2008-2009 гг.

Показатель	Формула	2008 год	2009 год
коэффициент поступления (ввода) (Квв)	Квв = Стоимость вновь поступивших ОС / Стоим-ть ОС на конец периода * 100%	8, 51%	10, 89%
коэффициент обновления (Коб)	Коб = Стоимость новых ОС / Стоим-ть ОС на конец периода * 100%	8, 51%	10, 86%
коэффициент выбытия (Квыб)	Квыб = Стоимость выбытия ОС / Стоим-ть ОС на начало периода * 100%	1, 00%	1, 68%
коэффициент замены (Кзам)	Кзам = Стоимость выбывших ОС в результате износа / Стоимость вновь поступивших ОС * 100%	10, 90%	13, 97%
коэффициент износа (Кизннач)	Кизн нач = Сумма износа ОС / Первоначальная стоимость ОС * 100%	16, 29%	20, 38%
коэффициент износа (Кизнкон)	Кизн кон = Сумма износа ОС / Первоначальная стоимость ОС * 100%	20, 38%	23, 17%
коэффициент годности (Кгодн)	Кгодн = Остаточная стоимость ОС / Первоначальная стоимость ОС * 100%	79, 62%	76, 83%

 

Как видно из данных таблицы 1, в отчетном 2009 году доля поступивших основных средств составила 10, 89%, из них новых - 10, 86%. Данный показатель увеличился по сравнению с предыдущим годом и свидетельствует о том, что предприятие уделяет достаточно внимание обновлению оборудования, для достижения следующих целей: повышение качества продукции, снижение расходов по содержанию и эксплуатации оборудования, снижение простоев оборудования.

Коэффициент замены (13, 97%) показывает долю вводимых основных средств, направленную на замену выбывших средств.

Анализ показателей состояния основных средств показывает, что большая часть основных фондов предприятия находится в годном состоянии, и всего лишь четверть оборудования является изношенным. Несмотря на регулярное обновление оборудования, по состоянию на конец 2009 года, произошло повышение коэффициента износа основных средств на 2, 79% по сравнению с тем же периодом прошлого 2008 года.

Данные для анализа эффективности использования основных фондов приведены в таблице 2.

 

Таблица 2 - Показатели использования основных средств

Показатель	Базисный период (2008 год)	Отчетный период (2009 год)	Отклонение	Темп изменения, %
Объем выпуска продукции, тыс. руб.	4103304	3493974	- 609303	-17, 43%
Среднегодовая стоимость основных фондов, тыс. руб.	578221	540833	-37388	-6, 91%
Фондоотдача, руб./руб.	7, 9	6, 46	-1, 44	-22, 29%
Фондоемкость, руб./руб.	0, 14	0, 15	0, 01	6, 66%

 

Анализ данных таблицы показывает снижение фондоотдачи в 2009 году, который обусловлен превышением темпов снижения роста объема выпуска продукции над темпами снижения роста среднегодовой стоимости оборудования. На каждый процент прироста основных средств, прирост выпуска составляет 2, 14 раза (14, 8% / 6, 91%). Данный показатель используется для оценки технологической эффективности различных производств и выявления динамики эффективности работы организации за длительный период.

Уменьшение объема выпуска продукции повлияло на снижение производственного потенциала и снижение эффективности его использования. При данной загрузке происходит высвобождение основных средств.

Анализ обеспеченности трудовыми ресурсами ООО «РУСАЛ Фольга»:

Для анализа обеспеченности трудовыми ресурсами ООО «РУСАЛ Фольга» обратимся к данным таблицы 3.

Как видно из данных таблицы 3, имеется тенденция к сокращению среднесписочной численности работников. Так по сравнению с 2008 годом общая среднесписочная численность сократилась на 62 человека, что составило 9%. В основном это было достигнуто за счет: пропорционального сокращения работников по всем категориям. Основной целью такой политики является повышение производительности труда. Проведенный анализ показывает, что на предприятии используются интенсивные факторы развития производства.

 

Таблица 3 - Обеспеченность трудовыми ресурсами

Категория персонала	Численность 2008	Численность 2009	Динамика, %
Всего,	696	634	91
в том числе:
по основной деятельности	696	634	91
из них:
рабочие	542	494	91
служащие	154	140	91
из них:
руководители	30	28	91
специалисты	113	103	91
служащие	11	9	91

 

Далее рассмотрим причины движения трудовых ресурсов, данные представлены в таблице 4.

Согласно данных таблицы 4, количество принятых на работу за последние два года намного меньше числа выбывших. Так коэффициент оборота по выбытию увеличился в несколько раз в 2009 году, по сравнению с 2008 годом, пропорционально ему увеличился и коэффициент текучести. Основные причины заключаются в проведенной программе по оптимизации численности: закрытие приема на предприятие, увольнение на пенсию и другим причинам, предусмотренным законодательством, по собственному желанию, за нарушение трудовой дисциплины.

 

Таблица 4 - Движение трудовых ресурсов

Показатель	2008 год	2009 год
Принято в организацию	5	-
Выбыло из организации, в том числе:	2	62
по месту учебы	-	-
по месту службы в рядах Российской армии	-	3
на пенсию и по другим причинам, предусмотренным законодательством	1	36
по собственному желанию	1	20
за нарушение трудовой дисциплины	-	3
Среднесписочная численность работников	696	634
по приему= кол-во принятых/ср. спис. численность	0, 007	-
по выбытию=кол-во выбывших/ср. спис. численность	0, 0028	0, 97
текучести=(собственн. желание+нарушение дисциплины)/ср. спис. числ	0, 001	0, 036

 

Для подтверждения вывода об использовании интенсивных факторов производства следует проанализировать изменение производительности труда. Это можно сделать, рассчитав выработку на одного работника и сравнить ее с предыдущим годом. Расчеты произведены в таблице 5.

 

Таблица 5 - Выработка продукции на одного работающего

Показатель	2008 г.	2009 г.	Отклонение от 2008 г
			абсолютное	%
Выпуск товарной продукции в стоимостном выражении, тыс. руб. (N)	4103304	3493974	- 609330	17, 43%
Численность работающих, чел. (Ч)	696	634	-62	9%
Численность рабочих, чел. (Чр)	542	494	-48	10%
Удельный вес рабочих в общей численности персонала (D)	77%	78%	1%	1, 28%
Отработано тыс. ч (tч) всеми работающими	1 474	1 411	-63	4, 27%
одним рабочим, ч (tчр)	1 602	1 585	-17	1, 04%
Среднегодовая выработка одного работающего, тыс. руб. (В)	5895	5511	- 384	7%
То же рабочего, тыс. руб. (Вр)	7570	7072	497	7%
Среднечасовая выработка продукции рабочим (в), руб./час	472	446	-26	5, 8%

 

Анализ данных таблицы 5 показывает, что при снижении общей численности ООО «РУСАЛ Фольга» на 9%, выработка на 1 работающего уменьшилась на 7%, а среднечасовая выработка одним рабочим - на 5, 8%, и составила 446 руб./час. Это может быть вызвано как положительными факторами, так и отрицательными:

-  интенсификация труда;

-  снижением трудоемкости изготовления продукции;

-  потерями рабочего времени;

-  непроизводительными затратами рабочего времени.

Во время проведенного анализа трудовых ресурсов было выявлено, что в течение года произошло снижение численности персонала, среднесписочная численность составила 634 чел. и уменьшилась по сравнению с 2008 годом на 62 чел. Причины снижения: закрыт прием на предприятие с 17.10.08 г.; проводиться программа по оптимизации численности: увольнение на пенсию, по собственному желанию, за нарушение трудовой дисциплины. Однако данных мер недостаточно для сохранения прежней производительности труда, по сравнению с 2008 годом произошло снижение на 10%, выработка на одного работающего составила 52, 425 тонн.

 

⇐ Предыдущая123456Следующая ⇒

Поделиться: