Специфические особенности овердрафта в национальной экономике государства

 

Предоставление кредитов на погашение имеющейся задолженности по ранее полученным кредитам и начисленным процентам банками, как правило, не допускается. Обычно кредиты предоставляются юридическим лицам, заключившим с банком договоры ведения банковского счета. Из всех применяющихся в российских банках механизмов кредитования наибольшей гибкостью обладает, несомненно, овердрафт, предоставляемый в режиме до востребования. Такой кредит оперативно замещает недостаток оборотных средств вследствие кассовых разрывов и автоматически погашается из поступающей выручки. Овердрафт можно назвать также формой кредитования оборотных средств в целом, кроме того, поскольку объект кредитования здесь точно не установлен, при оплате претензий к расчетному счету за счет овердрафта должна соблюдаться очередность платежей, установленная статьей 855 Гражданского кодекса РФ. Заемщик сам может инициировать овердрафт, если ему нужно кому-то срочно заплатить [5, с. 12].

Обычно овердрафтный кредит в рублях или в иностранной валюте предоставляется юридическим лицам, находящимся на расчетно-кассовом обслуживании в данном банке, имеющим значительные обороты по счетам, а также безупречную кредитную историю и устойчивое финансовое положение. Овердрафтный кредит не предоставляется недоимщикам-юридическим лицам, имеющим задолженность по платежам в бюджеты всех уровней и государственные внебюджетные фонды.

Срок овердрафтного кредитования может устанавливаться по-разному. Например, договор с клиентом об овердрафтном кредите может быть заключен на срок не более 30 календарных дней, причем этот договор может заключаться в рамках и на основе Генерального соглашения, заключаемого на срок не более 180 дней. Договоры по овердрафтному кредиту оформляются в качестве приложения к договору о расчетно-кассовом обслуживании.

Лимит овердрафта в рублях рассчитывается в процентах от совокупного среднемесячного кредитового оборота по всем расчетным и текущим рублевым счетам, а также текущим валютным счетам, открытым клиентом в банке, за последние три месяца. Курс пересчета поступлений на текущие валютные счета в рублевый эквивалент определяется как среднеарифметическое значение курсов на начало и конец календарных месяцев, которые принимаются в расчет.

Лимит овердрафта в иностранной валюте рассчитывается в процентах от среднемесячного кредитового оборота по текущему валютному счету, открытому клиентом в банке, за последние три месяца.

Плата за открытие лимита овердрафта устанавливается в размере 0, 5 1, 5% годовых. При наличии обязательств по овердрафтному кредиту в одной валюте, овердрафт в другой валюте не предоставляется. В целях недопущения повторного счета, кредитовые обороты по счетам клиента в части отражения на них конверсионных (валютно-обменных) операций в расчет не принимаются, из кредитовых оборотов также исключаются суммы полученных банковских кредитов. При наличии просроченной задолженности по любым обязательствам клиента перед банком на дату рассмотрения кредитной заявки овердрафт не предоставляется. Плата за открытие лимита овердрафта взимается за весь срок действия договора и уплачивается не позднее дня подписания договора, в противном случае операции по кредитованию счета клиента не производятся. За фактическое пользование овердрафтом взимаются проценты.

В таблице 24 определим эти критерии для ижевских банков, при этом рассмотрим взятие кредита на пополнение оборотных средств в размере 150 т.руб.

 

Таблица 24 - Критерии коммерческих банков при взятии кредита на пополнение оборотных средств

Банки     Критерии	Сбербанк овердрафный кредит	Внешторг-банк	Межрегиональный инвестиционный банк	Мобилбанковердррафт
1	2	3	4	5
Предельный размер кредита, руб.	При совокуп-ном среднемесячном кредитовом обороте за последние три месяца по расчетным и текущим валютным счетам Клиента в Банке (млн. руб. От 1, 0 до 2, 0 Лимит 17 т.руб.	до 5 000 000 долларов, эквивалент в рублях или евро	Не более 30% от среднемесячного оборота по расчетному счета за последние 3 месяца и не менее 150000 руб.	до 100% от ежемесячного оборота по счету в Мобилбанке
Формы обеспечения кредита	Нет	поручители	Залог товаров	Поручительства основных участников/акционеров бизнеса. Поручительства платежеспособных физических лиц.
Условия погашения основного долга	ежемесячно	ежемесячно	ежемесячно	ежемесячно (раз в месяц овердрафт должен быть закрыт)
Условия выплаты процентов	ежемесячно	ежемесячно	ежемесячно	ежемесячно
Вид процентной ставки	Процентная	Процентная	Процентная	Процентная
Форма процентной ставки	Фиксированная	Фиксиро- ванная	Фиксированная	Фиксированная
Уровень кредитной ставки	25%	24%	От 13% до 18% годовых и плата за открытие лимита овердрафтного кредита 0, 5% - 2% от суммы лимита овердрафта	17%+ плата за открытие лимита 1% от суммы лимита
Валюта кредита	Руб./долл./ евро	USD	Руб.	Руб.
Предельный срок кредита	3 года	До 5 лет	до 12 месяцев	Договор на 6 месяцев

 

Предельный размер кредита коммерческие банки устанавливают в соответствии с кредитным рейтингом клиента и действующей системой обязательных экономических нормативов, утверждаемых центральным банком.

При осуществлении кредитной политики коммерческие банки руководствуются в этом вопросе следующими видами обязательных экономических нормативов:

• максимальный размер риска на одного заемщика (или на группу вязанных заемщиков);

• максимальный размер крупных кредитных рисков;

• максимальный размер кредитов, предоставляемых банком своим акционерам или пайщикам;

• максимальный размер кредитов, предоставляемых банком своим инсайдерам.

Кроме этих обязательных экономических нормативов кредитной деятельности каждый коммерческий банк устанавливает обычно собственную систему лимитов суммы отдельных видов кредита.

Предельный срок кредита каждый коммерческий банк устанавливает в соответствии со своей кредитной политикой в форме лимитных периодов предоставления отдельных видов кредита. Самый низкий предел лимита на пополнение оборотных средств устанавливает Уралсиб и Межрегиональный инвестиционный банк.

Валюта кредита имеет для предприятия-заемщика значимость только в том случае, если оно ведет внешнеэкономические операции. При осуществлении таких операций предприятие может нуждаться в кредитах в одной из необходимых ему иностранных валют. Мультивалютные формы кредита (его предоставление одновременно в нескольких видах иностранных валют) в практике кредитования предприятий встречаются крайне редко.

Уровень кредитной ставки является определяющим условием при оценке кредитной привлекательности коммерческих банков. В его основе лежит стоимость межбанковского кредита, формируемая  на базе учетной ставки центрального банка страны и средней маржи коммерческих банков (в зарубежной практике в этих целях используется ставка LIBOR, которая ежедневно фиксируется в одиннадцать часов по Гринвичу участниками Лондонского межбанковского рынка), прогнозируемого темпа инфляции, вида кредита и его срока, уровня премии за риск с учетом финансового состояния заемщика и предоставляемого им обеспечения ссуды.

Форма кредитной ставки отражает уровень ее динамики на протяжении кредитного периода. Так, банковский кредит может предоставляться на условиях фиксированной или плавающей кредитной ставки. Фиксированная кредитная ставка используется обычно при краткосрочном кредитовании предприятий; она позволяет более точно определять стоимость банковского кредита, прогнозировать поток платежей по его обслуживанию.

Вид кредитной ставки играет существенную роль в определении стоимости банковского кредита. По применяемым видам различают процентную (для наращения суммы долга) и учетную (для дисконтирования суммы долга) кредитные ставки. Если размер этих ставок одинаков, то предпочтение должно быть отдано предприятием процентной ставке, так как в этом случае его платежи по обслуживанию долга (а соответственно и стоимость кредита) будут меньшими.

Результаты проведенных расчетов позволяют ранжировать кредиты банков по степени снижения эффективности условий кредитования для предприятия:

 

Таблица 25 - Анализ эффективности условий кредитования для предприятия

Ранговое место	Оценка условий кредитования
1 место — кредит овердрафт Мобилбанк	Условия кредитования лучше среднерыночных
2 место — кредит овердрафт Межрегиональный инвестиционный банк	Условия кредитования соответствуют среднерыночным
3 место — кредит на пополнение оборотных средств Внешторгбанк	Условия кредитования хуже среднерыночных
4 место — кредит овердрафт Сбербанк	Наихудшие условия кредитования

 

Таким образом, предприятиям Ижевска рекомендуется заключить договор на взятие кредита овердрафт в Мобилбанке, так как там предоставляет 100% кредитование, наименьшая ставка кредитования и поручительство учредителей.

 

⇐ Предыдущая123456789Следующая ⇒

Поделиться: