Общая характеристика кредитных организаций

Стр 1 из 4Следующая ⇒

Оглавление

Введение

1. Общая характеристика кредитных организаций

1.1 Понятие, признаки кредитных организаций

1.2 Виды кредитных организаций

2. Правосубъектность кредитной организации

2.1 Создание кредитной организации

2.2 Полномочия кредитной организации

3. Правовое положение кредитных организаций в зарубежных странах

Заключение

Список использованных источников и литературы

Введение

Тема является актуальной потому, что на государственном уровне признана особая значимость кредитных институтов, банковской системы для национальной безопасности, экономики, общества и государства в целом. Необходимость формирования мощной банковской системы как надежной основы для развития национальной экономики, совершенствования банковской системы, обеспечения устойчивости банковской сферы приобрели стратегически важный характер.

Кредитные организации играют значительную роль в развитии банковской системы, которая является значимой для экономики страны, а ее нормальная, полноценная финансово-хозяйственная деятельность обеспечивает поступательное развитие предприятий реальной экономики и социальное благополучие населения.

Целью курсовой работы является исследование понятия кредитной организации, специфики правового положения кредитных организаций в РФ и в иностранных правопорядках.

Задачами работы являются:

. Определение понятия, признаков кредитных организаций;

. Изучение видов кредитных организаций;

. Анализ создания кредитной организации;

. Рассмотрение полномочий кредитной организации;

. Анализ правового положения кредитных организаций в зарубежных странах.

Предметом работы являются правовые нормы, а также теоретический материал, посвященный понятию кредитной организации, специфики правового положения кредитных организаций в РФ и в иностранных правопорядках.

Методологической основой для написания курсовой работы послужили следующие методы научного познания: анализ и синтез, формально-логический, формально-юридический, сравнительно-правовой, системный методы.

Курсовая работа состоит из введения, трех глав, четырех параграфов, заключения, списка использованных источников и литературы.

Общая характеристика кредитных организаций

Виды кредитных организаций

Согласно ст.1 ФЗ " О банках и банковской деятельности" в структуру кредитных организаций входят: банки, небанковские кредитные организации и иностранные банки.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

Классификация видов кредитных организаций может осуществляться по самым различным основаниям. Наиболее часто используется классификация по функциональному признаку.

При классификации кредитных организаций по юридическому статусу в зависимости от круга осуществляемых банковских операций и банковских сделок выделяют банки и небанковские кредитные организации.

Банки - кредитные организации, которые имеют исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц; размещать эти средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц. Соответственно иностранным считается банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

Среди банков во всем мире традиционно выделяют эмиссионные (государственные) и частные (коммерческие). В нашей стране единственным эмиссионным банком является Банк России.

В зависимости от организационно-правовой формы, в которой созданы частные кредитные организации, различают банки - закрытые и открытые акционерные общества, банки - общества с ограниченной ответственностью и банки - общества с дополнительной ответственностью. Наиболее распространенной формой создания банков, естественно, является акционерное общество. В зарубежных государствах создаются также кооперативные банки.

По территории обслуживания клиентов экономисты различают местные, региональные, общенациональные и международные (транснациональные) банки. Как правило, к местным относят небольшие городские банки, обслуживающие население одного муниципального образования. Соответственно региональными являются банки, обладающие разветвленной филиальной сетью на территории одного или нескольких сопредельных субъектов Федерации (например, на юге России Крайинвестбанк и Югбанк). Национальными являются банки, охватывающие филиалами практически всю территорию страны (например, Сбербанк России). К международным банкам в нашей стране, как правило, относят Внешторгбанк и Внешэкономбанк.

По источнику уставного капитала различают национальные банки, банки с иностранным капиталом и иностранные банки. В зависимости от наличия или отсутствия филиалов выделяют многофилиальные или бесфилиальные банки.

Наконец, в зависимости от объемов собственных активов различают мелкие, средние и крупные банки.

В силу особого положения в экономической системе общества на банковские институты могут возлагаться порой не свойственные им публично-правовые функции: бюджетно-правовые и налогово-правовые.

Важность роли кредитных организаций как участников любых правоотношений заключается в экономическом значении банковских институтов для финансовой системы любого государства и его экономики в целом. Банки - это главные финансовые посредники, обеспечивающие функционирование системы безналичных банковских расчетов между всеми хозяйствующими субъектами (организациями и индивидуальными предпринимателями). В силу специфики своего функционального экономического положения налоговым законодательством эти субъекты наделяются дополнительными обязанностями публично-правового характера. Одновременно кредитные организации, как и другие хозяйствующие субъекты, сами являются и налогоплательщиками.

Под небанковской кредитной организацией следует понимать кредитную организацию, которая имеет право осуществлять исключительно следующие банковские операции: открытие и ведение банковских счетов юридических лиц (только в части банковских счетов юридических лиц в связи с осуществлением переводов денежных средств без открытия банковских счетов); переводы денежных средств по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов (только в части банковских счетов юридических лиц в связи с осуществлением переводов денежных средств без открытия банковских счетов); инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц (в связи с осуществлением переводов денежных средств без открытия банковских счетов); переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

В зависимости от конкретной функциональной специализации небанковские кредитные организации подразделяются на расчетные, депозитные и кредитные, а также организации инкассации.

Расчетными являются небанковские кредитные организации, которые вправе открывать и вести банковские счета юридических лиц, а также осуществлять расчеты по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.

Расчетные небанковские кредитные организации могут осуществлять обслуживание юридических лиц, в том числе кредитных организаций, на межбанковском, валютном рынках и рынке ценных бумаг, осуществлять расчеты по пластиковым картам, инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц, операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме, а также предоставлять кредиты клиентам - участникам расчетов на завершение расчетов по совершенным сделкам на условиях возвратности, срочности, платности, обеспеченности в пределах, установленных Банком России. Временно свободные денежные средства расчетные небанковские кредитные организации вправе размещать только в виде вложений в ценные бумаги Правительства РФ с нулевым риском, а также хранить на корреспондентских счетах в Банке России и в кредитных организациях, осуществляющих деятельность по проведению расчетов.

Расчетные небанковские кредитные организации не вправе привлекать денежные средства юридических и физических лиц во вклады в целях их размещения от своего имени и за свой счет.

кредитная организация правовое положение

Депозитными и кредитными являются небанковские кредитные организации, которые вправе осуществлять следующие банковские операции: привлекать денежные средства юридических лиц во вклады (на определенный срок); размещать привлеченные во вклады денежные средства юридических лиц от своего имени и за свой счет; совершать куплю-продажу иностранной валюты в безналичной форме (исключительно от своего имени и за свой счет); выдавать банковские гарантии.

Небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитные и кредитные операции, не вправе осуществлять следующие банковские операции: привлекать денежные средства физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и юридических лиц во вклады до востребования; открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц; осуществлять расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; производить инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; производить куплю-продажу иностранной валюты в наличной форме; привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы; осуществлять переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

Кроме того, для небанковских кредитных организаций этого вида установлен запрет на открытие филиалов и создание дочерних организаций за рубежом.

Организации инкассации вправе осуществлять инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов. Так как деятельность организаций инкассации связана с возникновением преимущественно операционных рисков, требования по минимальной величине капитала для них не устанавливаются.

Итак, кредитные организации классифицируются по юридическому статусу в зависимости от круга осуществляемых банковских операций и банковских сделок выделяют банки и небанковские кредитные организации; в зависимости от конкретной функциональной специализации небанковские кредитные организации подразделяются на расчетные, депозитные и кредитные, а также организации инкассации; в зависимости от объемов собственных активов различают мелкие, средние и крупные банки; по территории обслуживания клиентов экономисты различают местные, региональные, общенациональные и международные (транснациональные) банки; по источнику уставного капитала различают национальные банки, банки с иностранным капиталом и иностранные банки.

Заключение

Исследовав правовые нормы, а также теоретический материал, посвященный кредитным организациям можно сделать следующие выводы.

Во-первых, в Федеральном законе " О банках и банковской деятельности" закреплены понятие, структура, полномочия, цель кредитной организации. Из определения кредитной организации вытекают три признака: является юридическим лицом, цель которого - извлечение прибыли, осуществляет банковские операции, имеет специальное разрешение (лицензию) ЦБ РФ. Кредитная организация занимает важное место в банковской системе и играет значительную роль в экономике государства России, помогает развиваться рыночным отношениям.

Кредитные организации классифицируются по юридическому статусу в зависимости от круга осуществляемых банковских операций и банковских сделок выделяют банки и небанковские кредитные организации; в зависимости от конкретной функциональной специализации небанковские кредитные организации подразделяются на расчетные, депозитные и кредитные, а также организации инкассации; в зависимости от объемов собственных активов различают мелкие, средние и крупные банки; по территории обслуживания клиентов экономисты различают местные, региональные, общенациональные и международные (транснациональные) банки; по источнику уставного капитала различают национальные банки, банки с иностранным капиталом и иностранные банки.

Во-вторых, создание кредитной организации - это сложный с экономической и юридической точек зрения процесс. До момента представления в Банк России документов Банк России в целях проверки соблюдения учредителями кредитной организации требований, установленных федеральными законами, в том числе в целях установления наличия идентичных наименований иных кредитных организаций в Книге государственной регистрации кредитных организаций, устанавливает возможность использования кредитной организацией предполагаемых фирменного (полного официального) и сокращенного наименований. После получения документов кредитная организация осуществляет действия, предусмотренные инструкциями Банка России. Кредитная организация должна иметь круглую печать со своим фирменным (полным официальным) наименованием на русском языке и указанием своего местонахождения. Эта печать может содержать также сокращенное наименование кредитной организации.

Статья 5 ФЗ " О банках и банковской деятельности" установила перечень операций и сделок, которые вправе совершать банки и кредитные организации. Каждый вид сделки и операции имеет свои особенности, которые регулируются нормативно-правовыми актами.

В-третьих, под кредитной организацией признается профессиональный финансовый посредник на рынке капиталов, который выполняет основные банковские операции, круг которых зависит только от соображений публичного порядка и может отличаться в разных странах. Однако постоянно усиливающаяся интернационализация банковского дела обеспечивает в этом вопросе некоторую унификацию. Кредитные организации играют важную роль в развитии рыночных отношений, а также занимают важное место в банковской системе.

Таким образом, кредитные организации имеют не только теоретический интерес со стороны ученых но и практический со стороны учредителей, желающих создать кредитные организации и для практикующих юристов.