Трудовые ресурсы автотранспортного предприятия.

⇐ ПредыдущаяСтр 2 из 2

Трудовые ресурсы – это часть населения страны, располагающая совокупностью физических и духовный способностей, которая может принять участие в процессе труда.

Весь персонал работников ПАТ делится на две группы: персонал основной деятельности и персонал неосновной деятельности.

К персоналу основной деятельности ПАТ относятся:

1. Водители грузовых и легковых автомобилей, автобусов, занятые на перевозке грузов и пассажиров;

2. Кондукторы

3. Ремонтные рабочие, занятые техническим обслуживанием и ремонтом автомобилей и агрегатов, выполняемых хозяйственным способом;

4. Вспомогательные рабочие, обслуживающие электрические и тепловые сети, подстанции, работники по ремонту и содержанию оборудования, водители-загонщики автомобилей, водители по хозяйственному обслуживанию, рабочие инструментальных участков и др.;

5. Работники информационно-вычислительных и вычислительных центров, состоящих на балансе предприятия, а также в случае, если эти работники выполняют работы для других предприятий;

6. Инструкторы (методисты) по физической культуре, художники-оформители, состоящие в штате предприятия;

7. Работники всех видов охраны, состоящие в штате данного предприятия;

8. Работники аппарата управления со всеми отделами и бюро, включая работников отдела материально-технического снабжения и сбыта, складов топлива и материалов, а также работников по уборке производственных помещений и дворов;

9. Работники диспетчерских пунктов или автобусных станций на линии, контрольно-ревизионный аппарат и линейный персонал;

К персоналу неосновной деятельности ПАТ относятся работники:

1. Подсобных сельских хозяйств;

2. Занятые на капитальном ремонте зданий и сооружений, выполняемом хозяйственным способом;

3. Жилищного хозяйства;

4. Медицинских учреждений и детских яслей, состоящих на балансе предприятия;

5. Баз отдыха, домов отдыха, пансионатов, детских лагерей отдыха, детских садов и яслей-садов, состоящих на балансе предприятия.

В зависимости от выполняемых функций работники предприятий автомобильного транспорта распределяются на такие категори: рабочие, руководители, специалисты, служащие.

К рабочим на автомобильном транспорте относятся те работники, которые непосредственно заняты перевозкой грузов, техническим обслуживанием и ремонтом подвижного состава, обеспечивают нормальные условия для осуществления транспортного процесса, выполняют обязанности кондуктора.

К руководителям относятся работники, занимающие должности руководителей предприятий и их структурных подразделений: директора (генеральные директора), начальники управляющие, заведующие, председатели, мастера, производители работ на предприятиях, в структурных единицах и подразделениях; главные специалисты-главный бухгалтер, главный диспетчер, главный инженер, главный механик, главный металлург, главный сварщик, главный агроном, главный геолог, главный электрик, главный экономист, главный научный сотрудник, главный редактор; государственные инспекторы.

К Категориям руководителей относятся также заместители по названным выше должностям.

К служащим относятся работники, осуществляющие подготовку и оформление документации, учет и контроль, хозяйственное обслуживание, в частности агенты, архивариусы, дежурные, делопроизводители, кассиры, коллекторы, коменданты, контролеры (не относимые к рабочим), копировщики технической документации, секретари-машинистки, смотрители, статистики, стенографистки, табельщики, учетчики, чертежники.

Глава 2. Теоретические основы эффективности использования материальных ресурсов предприятия.

Общая характеристика предприятия

ООО «Новозыбковское ПАТП» (название предприятия) обладает правами юридического лица. Деятельность ООО «Новозыбковское ПАТП» определяет Положение об ООО «Новозыбковское ПАТП».

Основные функции филиала ООО «Новозыбковское ПАТП»

- выпуск подвижного состава на линию

- осмотр, ремонт и хранение пассажирского состава

- техническое обслуживание

- содержание зданий и сооружений.

Целью деятельности ООО «Новозыбковское ПАТП» является удовлетворение потребностей населения, организаций и предприятий в пассажирских перевозках, осуществление деятельности, направленной на получение прибыли.

Главной особенностью деятельности ООО «Новозыбковское ПАТП» является транспортное обслуживание населения по установленным государством тарифам.

Производственная база парка на 01.01.2016 год составляет 26 ед. пассажирских автобусов, которые отличаются вместимостью. Парк обслуживает 10 маршрутов.

За 2015 год объем выполненной транспортной работы составил 19795, 4 тыс. км. Выполнение запланированного количества рейсов за 2015 год составило 12366 ед.

Средний коэффициент выпуска за 2015 год составил – 76.9%.

Экономическая эффективность деятельности предприятия.

Финансовую устойчивость и платежеспособность организации может характеризовать группа показателей, представленных в таблице 1.

Таблица 1. Показатели, характеризующие финансовую устойчивость и платежеспособность организации

Наименование показателя	Порядок расчета	Значение 2014 г.	Значение 2015 г.	Изменение
Показатели, характеризующие финансовую устойчивость организации
Коэффициент финансовой независимости (автономии) (Кф.н.)	Кф.н. = (раздел III + стр.550)/ стр.300	0, 92	0, 60	-0, 32
Коэффициент финансовой зависимости (автономии) (Кф.з.)	Кф.з. = стр.300 /(раздел III + стр.550)	1, 12	1, 50	0, 38
Коэффициент устойчивого финансирования (Ку.ф.)	Ку.ф. = (раздел III + стр.550 + стр.510)/ стр.300	0, 92	0, 60	-0, 32
Коэффициент финансового риска (Кф.р.)	Кф.р. = раздел IV/ (раздел III + стр.550)	0, 09	0, 64	0, 55
Показатели, характеризующие платежеспособность организации
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами (Кс.о.)	Кс.о. = ( раздел III + стр.550 – раздел I)/ раздел II	-0, 92	-8, 02	-7, 10
Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами (Ко.а.)	Ко.а. = (раздел IV – стр.550)/стр.300	0, 09	0, 37	0, 28
Коэффициент абсолютной ликвидности (Ка.л.)	Ка.л. = (стр.250+стр.260)/(стр.590 – стр.510 – стр.550)	0, 020	0, 202	0, 18
Коэффициент быстрой ликвидности (Кб.л.)	Кб.л. = (стр.250+стр.260 + стр.230)/(стр.590 – стр.510 – стр.550)	0, 06	0, 01	-0, 05
Коэффициент текущей ликвидности (Кт.л.)	Ка.л. = раздел II /(стр.590 – стр.510 – стр.550)	0, 20	0, 1	0, 10

Технико-экономические показатели за 2014, 2015 год представлены в таблице 2.

Таблица 2. Технико-экономические показатели

№ п/п	Наименование	ед.изм.	2014г.		2015+, _к 2014г.
1.	Инв.кол-во п.с. на начало года	ед.




2.	Выпуск средний, в т.ч.	ед.
	по раб. дням,	ед.
	утром	ед.
	вечером	ед.
	по выходным дням	ед.			-1
3.	Коэф. использов. средн., в т.ч.	%		76, 92	39, 54
	по раб. дням,	%		80, 77	0, 77
	утром	%		92, 31	-3, 69
	вечером	%		76, 92	-3, 08
	по выходным дням	%		53, 84	-6, 16
8.	Общий пробег	тыс.км.	12020, 8	12420, 7	399.9
9.	Выполнено рейсов всего, в т.ч.:	шт.			-100
	• в час " ПИК"	шт.
	• межпик	шт.			-200

11.	Машино-часы в движении	тыс.м.час	755, 9	784, 6	28, 7
12.	Количество перевезенных платных пассажиров	тыс.чел.	41, 4	46, 8	5, 4
13.	Объем транспортной работы	тыс.км	18059, 0	19795, 4	1736, 4
14.	Регулярность движения	%	98, 2	98, 3	0, 1
15.	Уровень потерь всего, в т.ч. по тех.неисправности		0, 16 0, 14	0, 21 0, 18	0, 05 0, 4

Выводы: Анализируя технико-экономические показатели предприятия видим, что на балансе предприятия в 2015 году состояло 26 единиц подвижного состава, а в 2014 году 25. За анализируемый период с баланса предприятия списан 1 автобус в связи с полным износом. Выпуск подвижного состава на линию в среднем в 2015 году составил 20 единиц, а в 2014 году составил 18 единиц. Коэффициент использования подвижного состава в среднем составил 76, 92%, а в 2014 году составил 72%

	2014г.	2015г.
утром		92, 31
вечером		76, 92
по выходным дням		53, 84

Машина часы в движении по подвижному составу составили в 2015 году 784, 6 моточасов. За анализируемый период количество перевезенных платных пассажиров составило 46, 8 человек. Процент регулярности движения очень высокий и составляет 98, 3%.

Таблица 3. Окупаемость пассажирских перевозок

Наименование статей	ед. измерен.	2014г.	2015г.	Темп роста, (снижения)
1. Перевозка пассажиров	т.пасс.	5202, 8	5620, 2	417, 4
2. Доходы	тыс. руб.	8208, 8	10204, 2	1995, 4
3. Общий пробег натур.	тыс.км.	11 201, 8	12 420, 7	1218, 9
4. Средний тариф 1 перевезенного	руб.	189, 6	268, 8	79, 2
пассажира
5. Расходы по себестоимости	тыс. руб.	25 138	32 539
6. Себестоимость 1 перевезенного	руб.	483, 16	578, 96	95, 8
пассажира
7. Себестоимость 1 км пробега	руб.	224, 41	261, 97	37, 56
8. Доходы без налогов	тыс.руб.	7745, 5	9859, 3	2113, 8
9. Расходы без амортизации	тыс.руб.	23 024, 8	28444, 2	5419, 4
10. Окупаемость (% возмещения затрат доходами) (удельный вес доходов (без налогов) к расходам (без амортизации)		33, 63	34, 66	0, 9
11. Доходы от реализации продукции собственными силами предприятия	тыс.руб.	8208, 8	10204, 2	1995, 4

Выводы: 3 таблица: Анализируя показатели окупаемости пассажирских перевозок на предприятии видим, что за анализируемый период доходы предприятия составили в 2015 году 10204, 2 руб. Средний тариф одного перевезенного пассажира составил 268, 8руб. в 2015 году. Себестоимость одного перевезенного пассажира очень высока и составляет 268, 8. После уплаты налогов доходы предприятия составили 9859, 3. Окупаемость возмещения затрат составляет 34, 66

Таблица 4. Структура себестоимости по статьям расходов

	2014 год	2015 год	2015/2014
сумма,	уд.вес,	сумма,	уд.вес,	сумма, 2015-2014г.	(2015: 2014)*100
	тыс.руб	%	тыс.руб	%	тыс.руб	(%)
Расходы от реализации продукции, работ. услуг	30793, 14	100%	39250, 51	100, 0%	8457, 37
В том числе:
- основная и допол. зарплата	9209, 10	29, 9	10203, 87	26, 04	994, 77
- ФСЗН	2920, 44	9, 48	3820, 69	9, 73	900, 25
- ЧАЭС, ФЗН	332, 08	1, 15	282, 03	0, 72	-50, 05
- обязат.страхование	41, 01	0, 13	52, 45	0, 13	11, 44
- материалы и запчасти	1620, 47	5, 26	1520, 20	3, 87	-100, 27
НДС
- теплоэнергия	122, 18	0, 39	148, 16	0, 38	25, 98
теплоэнергия
электроэнергия	4120, 97	13, 38	5320, 96	13, 56	1199, 99
водообеспечение	362, 64	1, 17	386, 21	0, 98	23, 57
водообеспечение
- ремонт шин	225, 71	0, 73	266, 68	0, 68	40, 97
ремонт шин
- ГСМ	5120, 6	16, 62	6520, 5	16, 61	1399, 9
- амортизация	1920, 69	6, 23	3820, 60	9, 73	1899, 91
- земельный налог	67, 48	0, 21	177, 07	0, 45	109, 59
экологический налог	9, 37	0, 03	10, 83	0, 03	1, 46
-прочие затраты	4720, 40	15, 32	6720, 26	17, 09	1999, 86

Выводы: Анализируя структуру себестоимости по статье расхода видим, что наибольший удельный вес в структуре себестоимости АТП приходится на расходы по зарплате. Сумма расходов в 2015г. Составляет 10203, 87, что больше, чем в 2014г. 9209, 10. В структуре себестоимости это составляет 26, 04%. Расходы на горюче-смазочные материалы составляют в 2015г – 6520, 5, что больше, чем в 2014г – 5120, 5
Расходы на электроэнергию составляют в 2015г – 5320, 96, что больше, чем в 2014г – 4120, 97.
В 2015 расходы на материалы и запчасти составляют 1520, 20, что меньше, чем в 2014г – 1620, 47, что в структуре составляют 3, 87%.

Большая статья расходов составляет амортизация основных фондов в 2015г – 3820, 60, что больше, чем в 2014г – 1920, 69
Достаточно большой статьей расходов являются прочие затраты, которые составляют в 2015г – 6720, 26, что больше, чем в 2014г – 4720, 40
В данную статью включены расходы на содержание агентства по реализации билетов, содержания службы движения, содержащий аппаратное управление.

Наименьший удельный вес в структуре себестоимости приходится на обязательное автострахование, налоги на добавочную стоимость, земельный налог, экологию.

Таблица5. Показатели экономической эффективности использования основных фондов предприятия (тыс.руб)

Показатели	2014г	2015г	2015г-2014г
1.Фондоотдача	0, 14	0.18	0, 4
3.Фондоёмкость	6, 98	5, 49	-1, 49
5.Фондовооруженность	1000, 34	1018, 70	18, 36
6.Рентабельность	0, 16	0, 18	0, 2

Используя исходные данные, рассчитайте показатели, характеризующие эффективность использования основных фондов.

№№	Название показателей	2014г	2015г	2015г.-2014г
	Сумма доходов от всех видов деятельности ПАТ (Д), тыс.руб.	8 208, 8	10 204, 2	1995, 4
	Стоимость основных производственных фондов (Ф_осн_.), тыс.руб.	56209, 0	55200, 0	-1009
	Прибыль предприятия (П)	9208, 0	10220, 0
	Среднесписочная численность работников предприятия, чел (N)			-2
	Объем транспортной продукции (W) (т.км)	11 220, 8	12 420, 7	1389, 9

Методические рекомендации:

К основным показателям экономической эффективности использования основных фондов относятся: фондовооруженность труда, фондоотдача, фондоёмкость, рентабельность.

1.Фондоотдача (ФО) характеризуется годовым объемом производства продукции в руб. на 1 руб.ОПФ:

ФО= Д/Ф_ОСН,

где Д- сумма доходов от всех видов деятельности ПАТ.

Ф_ОСН.- стоимость ОПФ, руб.

2.Фондоемкость -это величина обратная фондоотдаче

ФЕ= Ф_ОСН/Д

3.Фондовооруженность характеризует степень оснащенности каждого работника предприятия ОПФ, руб.

ФВ= Ф_ОСН/N

Где- N- среднесписочная численность работников предприятия, чел.

4.Рентабельность основных фондов (R_оф.)

R_оф.= П/Ф_ОСН.

Выводы: Анализируя показатели экономической эффективности пользования основных фондов предприятия, к которым относятся фондовооруженность, фондоотдача, фондоемкость, рентабельность, видим что данные показатели находятся на следующем уровне.

Фондоотдача которая отражает сумму доходов приходящуюся на один рубль основных производственных фондов составляет 0, 4.

Фондовооруженность которая отражает сумму доходов приходящуюся на один рубль основных производственных фондов -1, 49

Фондоемкость которая отражает сумму доходов приходящуюся на один рубль основных производственных фондов 18, 36

Рентабельность которая отражает сумму доходов приходящуюся на один рубль основных производственных фондов 0, 2

⇐ Предыдущая 12