Преступления в сфере экономической деятельности.

⇐ ПредыдущаяСтр 8 из 29Следующая ⇒

Видовым объектом рассматриваемых преступлений являются общественные отношения, возникающие в сфере экономической деятельности (производства, распределения, обмена и потребления материальных благ и услуг).

Непосредственным объектом могут выступать конкретные общественные отношения, связанные с определенной сферой экономики, конкретным экономическим отношением.

Объективная сторона большинства рассматриваемых преступлений в сфере экономической деятельности заключается в совершении их путем действий (например, понуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения). Часть преступлений может совершаться путем бездействия (например, злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности).

Составы, имеющие материальную конструкцию, предполагают обязательную взаимосвязанность деяния, общественно опасных последствий и причинной связи между ними (например, незаконная банковская деятельность). Формальные составы предполагают для правовой оценки лишь установление факта общественно опасного деяния (например, воспрепятствование законной предпринимательской деятельности).

Субъектом преступлений в сфере экономической деятельности могут быть физические вменяемые лица, достигшие шестнадцатилетнего возраста. Субъекты некоторых преступлений имеют признаки специального субъекта - должностного лица (например, регистрация незаконных сделок с землей).

Субъективная сторона преступлений в сфере экономической деятельности предполагает умышленную форму вины либо может иметь две формы вины.

В зависимости от непосредственного объекта все преступления можно разделить на три группы:

а) посягающие на законную предпринимательскую деятельность (ст. 169 - 171, 171.1, 172 - 174, 174.1, 175 - 180, 183 - 185, 185.1, 187, 195 - 197 УК РФ);

б) посягающие на государственную монополию в сфере экономической деятельности (ст. 181, 186, 190 - 193 УК РФ);

в) таможенные и налоговые (ст. 188, 189, 194, 198, 199, 199.1, 199.2 УК РФ).

41. Воспрепятствование законной предпринимательской или иной деятельности. Регистрация незаконных сделок с землей.

Воспрепятствование законной предпринимательской деятельности (ст. 169 УК РФ) Непосредственный объект преступления - общественные отношения, связанные с государственной регистрацией предпринимательской деятельности со стороны органов государственной и муниципальной власти. Дополнительный объект - право на свободу законной предпринимательской деятельности.

Объективная сторона преступления состоит в действиях, направленных на воспрепятствование законной предпринимательской деятельности. К таким действиям могут относиться: а) неправомерный отказ в регистрации индивидуального предпринимателя или коммерческой организации; б) умышленное уклонение от регистрации предпринимательской деятельности; в) неправомерный отказ в выдаче разрешения (лицензии) на осуществление предпринимательской деятельности; г) уклонение от выдачи разрешения (лицензии) на осуществление предпринимательской деятельности; д) ограничение прав и законных интересов предпринимательской деятельности; е) иное незаконное вмешательство в предпринимательскую деятельность.

Неправомерный отказ предполагает отказ от регистрации или выдачи разрешения (лицензии) по надуманным основаниям или без объявления причин такого отказа, несмотря на представление предусмотренных документов и выполнение всех иных требований законодательства.

Уклонение от регистрации предполагает затягивание, отсрочку от регистрации в установленный срок или выдачи разрешения (лицензии) по надуманным основаниям или без объявления причин, несмотря на представление предусмотренных документов и выполнения всех иных требований законодательства.

Ограничение прав и законных интересов предпринимательской деятельности может выражаться в принятии нормативных документов, запретов или совершении иных действий, существенно усложняющих предпринимательскую деятельность или ставящих отдельных граждан (предпринимателей) и предпринимательские структуры в неравное с другими аналогичными структурами положение.

Иное незаконное вмешательство в предпринимательскую деятельность предполагает установление необоснованных препятствий в производстве определенных товаров, продаже, покупке, обмене, приобретении сырья или оборудования, а также товаров, необходимых для осуществления предпринимательской деятельности.

Поскольку данный состав является специальным видом должностного злоупотребления, то обязательным признаком объективной стороны является использование должностным лицом своего служебного положения.

Состав является формальным и признается оконченным при совершении одного из указанных действий, препятствующих законной предпринимательской деятельности.

Субъект преступления - специальный, наряду с признаками общего объекта наделенный компетенцией должностного лица государственного органа власти.

Субъективная сторона преступления характеризуется только прямым умыслом. Виновный осознает, что, используя должностное положение, препятствует законной предпринимательской деятельности, и желает этого.

Квалифицированный состав (ч. 2 ст. 169 УК РФ) предполагает воспрепятствование законной предпринимательской деятельности: а) в нарушении вступившего в законную силу судебного акта; б) в причинении крупного ущерба. В первом случае речь идет о невыполнении соответствующим должностным лицом судебного решения, вступившего в законную силу, следовательно, появляется дополнительный объект - интересы осуществления правосудия. Во втором случае закон предполагает причинение крупного ущерба. Крупным ущербом признается доход, сумма которого превышает двести пятьдесят тысяч рублей.

В зависимости от конкретных обстоятельств ст. 169 УК РФ может применяться в совокупности со ст. 290 УК РФ - получение взятки и ст. 291 УК РФ - дача взятки.

Регистрация незаконных сделок с землей (ст. 170 УК РФ) - должностные преступления в сфере государственного регулирования порядка землепользования.

Непосредственный объект преступления предполагает дезорганизацию отношений государственного регулирования землепользования. Должностное лицо, используя свое служебное положение вопреки интересам службы, осуществляет незаконные операции с землей, чем наносит ущерб авторитету государственной или муниципальной власти - дополнительный объект.

Объективная сторона преступления характеризуется действиями по регистрации заведомо незаконных сделок с землей, искажением учетных данных Государственного земельного кадастра, умышленным занижением размеров платежей за землю.

Регистрация незаконных сделок с землей предполагает оформление сделок с нарушением действующего земельного и гражданского законодательства, определяющих условия и порядок купли-продажи земли либо ее аренды. Квалификация таких действий предполагает установление: в чем конкретно выражается незаконность сделки, какие нормы закона (земельного и гражданского) были нарушены. Уголовная ответственность наступает после регистрации таких незаконных сделок должностным лицом государственного или муниципального органа власти.

Искажение учетных данных Государственного земельного кадастра предполагает включение в него ложных сведений о природном, хозяйственном, правовом положении земель либо внесение исправлений, не отражающих реальное положение. Искажение таких данных может быть стадией приготовления к незаконной сделке с землей или занижением размеров платежей за землю.

Умышленное занижение размеров платежей за землю - это уменьшение платежей за землю, их несоответствие ставкам, утвержденным законодательством. Для наступления уголовной ответственности необходимо, чтобы должностное лицо фактически незаконно уменьшило платежи и оформило это документально.

Субъект преступления - специальный, должностное лицо органа государственной или муниципальной власти, наделенное полномочиями по исполнению законов и иных нормативных актов, регистрирующих земельные отношения. Формами действий должностного лица применительно к данному составу могут выступать злоупотребление служебными полномочиями или их превышение.

Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом по мотивам корыстной или личной заинтересованности должностного лица, использующего свое служебное положение. Виновный осознает, что использует свое служебное положение для регистрации незаконной сделки с землей, и желает совершения таких действий. Данный состав предполагает возможность квалификации по совокупности с составом получения взятки (ст. 290 УК РФ).

42. Незаконное предпринимательство. Производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции. Незаконная банковская деятельность. Лжепредпринимательство

Незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ) предполагает осуществление предпринимательской деятельности в нарушение установленного порядка регистрации (лицензирования) или в нарушение условий лицензирования.

Непосредственный объект преступления - общественные отношения, регулирующие порядок занятия предпринимательской деятельностью.

Объективная сторона преступления выражается в осуществлении предпринимательской деятельности либо без регистрации, либо без специального разрешения (лицензии), в случаях когда такое разрешение обязательно, или с нарушением условий лицензирования, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере.

Данный состав является материальным и предполагает совершение общественно опасного деяния с общественно опасными последствиями в виде крупного ущерба (возможно причинение тяжкого или средней тяжести вреда здоровью по неосторожности), материального вреда гражданам, организациям, государству или извлечения дохода в крупном размере свыше двухсот пятидесяти тысяч рублей и причинной связи между ними.

Субъектом преступления может быть физическое лицо, достигшее шестнадцатилетнего возраста, наряду с признаками общего объекта занимающееся предпринимательской деятельностью без регистрации или специального разрешения (лицензии). Необходимо отметить, что заниматься предпринимательской деятельностью в соответствии с гражданским законодательством (ст. 21 Гражданского кодекса РФ - ГК РФ) может лицо, достигшее восемнадцатилетнего возраста, с шестнадцатилетнего возраста лицо может заниматься предпринимательской деятельностью только с разрешения родителей, усыновителей или попечителей (ст. 27 ГК РФ).

Субъективная сторона преступления предполагает прямой или косвенный умысел. Виновный осознает, что незаконно занимается предпринимательской деятельностью, предвидит возможность или неизбежность причинения крупного ущерба гражданам, организациям, государству или извлекает доход в крупном размере, желает (прямой умысел) или сознательно допускает (косвенный умысел) наступления указанного ущерба.

Квалифицирующие признаки, предусмотренные ч. 2 ст. 171 УК РФ: а) совершение преступления организованной группой, признаки такой группы приведены в ч. 3 ст. 35 УК РФ; б) извлечение дохода в особо крупном размере (свыше одного миллиона рублей - см. примечание к ст. 169 УК РФ).

Производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции (ст. 171.1 УК РФ) Непосредственный объект преступления - общественные отношения, обеспечивающие экономические интересы Российской Федерации, права и интересы потребителей в сфере производства и оборота товаров и продукции, требующих определенной законодательством соответствующей маркировки в целях их защиты от подделок.

Предметом преступления, предусмотренного ст. 171.1 УК РФ, являются товары и продукция, маркируемые согласно законодательству следующими марками:

1) марки акцизного сбора, являющиеся одной из форм уплаты акцизов, - косвенных налогов,

2) специальные марки, подтверждающие легальность ввоза, производства и реализации на территории Российской Федерации соответствующих видов товаров (продукции);

3) марки (знаки) соответствия, подтверждающие качество товаров и продукции, производимых на территории РФ, импортируемых, а также конфискованных таможенными органами и реализуемых на потребительском рынке РФ, подлежащих обязательной сертификации

В соответствии с Федеральным законом " Об акцизах" перечень товаров, облагаемых акцизами, включает, в частности, спирт этиловый из всех видов сырья.

Марка акцизного сбора или специальная марка для маркировки алкогольной продукции являются документами, удостоверяющими легальность производства и оборота на территории России подакцизной алкогольной продукции.

Объективная сторона преступления предполагает производство, приобретение, хранение, перевозку в целях сбыта или сбыт, совершенный в крупном размере, товаров и продукции, подлежащих согласно Постановлениям Правительства РФ " О введении на территории Российской Федерации марок акцизного сбора»

Под крупным размером, являющимся обязательным условием объективной стороны рассматриваемого общественно опасного деяния, понимается стоимость немаркированных товаров и продукции, превышающая двести пятьдесят тысяч рублей.

Состав - формальный, преступление будет считаться оконченным с момента совершения любых из перечисленных в ч. 1 ст. 171.1 УК РФ действий.

Субъективная сторона преступления предполагает прямой умысел. Виновный осознает, что совершает в крупном размере запрещенные уголовным законом действия с немаркированными товарами и продукцией, подлежащими обязательной маркировке марками акцизного сбора, специальными марками или марками соответствия, защищенными от подделок, и желает их совершения.

Цель сбыта - обязательный признак при осуществлении в крупных размерах действий по производству, приобретению, хранению, перевозке немаркированных товаров и продукции, которые подлежат обязательной маркировке марками установленных законом образцов.

Субъектом преступления может быть физическое вменяемое лицо, достигшее шестнадцатилетнего возраста, причем субъект осуществления предпринимательской деятельности с нарушением действующих нормативных актов по маркировке товаров и продукции, подлежащих обязательной маркировке марками установленных образцов в сферах производства, приобретения, хранения, перевозки в целях сбыта, а также сбыта таких товаров и продукции, является должностным лицом, руководителем предприятия или предпринимателем.

Квалифицирующие признаки состава включают совершение действий, составляющих объективную сторону деяния в ч. 1 ст. 171.1 УК РФ: а) организованной группой, признаки такой группы приведены в ст. 35 УК РФ; б) в особо крупном размере.

Особо крупным размером признается стоимость немаркированных товаров и продукции свыше одного миллиона рублей.

Незаконная банковская деятельность (ст. 172 УК РФ) предполагает занятие коммерческими кредитно-финансовыми учреждениями банковской деятельностью либо банковскими операциями без регистрации, лицензии либо с нарушением условий лицензирования.

Непосредственный объект преступления - отношения, регулирующие деятельность коммерческих банков и других кредитно-финансовых учреждений, осуществляющих банковские операции.

Объективная сторона преступления предполагает осуществление незаконной банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение обязательно, или с нарушением условий лицензирования, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере.

Состав материальный, для установления объективной стороны необходимо выяснять и закреплять доказательства о причинении крупного ущерба гражданам, организациям или государству либо извлечении дохода в крупном размере. Границы крупного размера обозначены в примечании к ст. 169 УК РФ и выражаются в ущербе для вкладчика (гражданина или организации) и государства, выраженном, например, в размере полученного банком кредита и т.п.

Субъектом преступления является физическое вменяемое лицо, достигшее восемнадцатилетнего возраста, которое является учредителем или управляющим коммерческого банка либо иного кредитно-финансового учреждения.

Субъективная сторона преступления характеризуется прямым или косвенным умыслом. Виновный осознает, что осуществляет незаконную банковскую деятельность.

Квалифицирующие признаки, содержащиеся в ч. 2 ст. 172 УК РФ, следующие: а) незаконная банковская деятельность, осуществляемая организованной группой; б) извлечение дохода в особо крупном размере. Признаки организованной группы приведены в ч. 3 ст. 35 УК РФ. Доход в особо крупном размере предполагает сумму, превышающую один миллион рублей.

Лжепредпринимательство (ст. 173 УК РФ) определяется как создание коммерческой организации без намерения осуществлять предпринимательскую или банковскую деятельность, имеющее целью получение кредитов, освобождение от налогов, извлечение иной имущественной выгоды или прикрытие запрещенной деятельности, причинившее крупный ущерб гражданам, организациям или государству.

Непосредственный объект преступления - отношения, регулирующие предпринимательскую, иную коммерческую деятельность. Дополнительный объект - отношения, регулирующие права и интересы граждан, организаций и государства.

Объективная сторона преступления характеризуется деянием организационного характера, направленного на создание и регистрацию коммерческой структуры. Этапы такой деятельности: подготовка необходимых документов, принятие устава, регистрация, получение лицензии и т.п. Ущерб является крупным, если он превышает двести пятьдесят тысяч рублей. Состав материальный, он требует установления деяния, ущерба и причинной связи между ними.

Субъектом преступления является физическое вменяемое лицо, достигшее восемнадцатилетнего возраста либо шестнадцатилетнего возраста в случае осуществления им предпринимательской деятельности с согласия родителей, усыновителей, попечителей.

Субъективная сторона преступления предполагает прямой умысел. Виновное лицо осознает, что, создавая коммерческую структуру, он не собирается осуществлять такую деятельность, предвидит возможность или неизбежность причинения вреда гражданам, организациям или государству, и желает причинить такой ущерб. Для данного состава обязательным является наличие специальной цели - создание предпринимательской структуры с целью извлечения незаконной выгоды: оформление кредитов, " прикрытие" незаконной деятельности. Такая цель должна присутствовать и быть доказана на момент создания коммерческой организации, иначе состав лжепредпринимательства отсутствует.

43. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления. Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем .

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК РФ). Предмет данного преступления - денежные средства или иное имущество, приобретенные преступным путем.

Непосредственный объект преступления - отношения, регулирующие денежное обращение и иные имущественные отношения в экономической деятельности. Цель преступления - ресурсное обеспечение организованных форм преступной деятельности.

Объективная сторона преступления предполагает следующие действия: а) совершение финансовых операций с денежными средствами и иным имуществом; б) совершение различных сделок; в) введение денежных средств и иного имущества в легальный экономический оборот с целью придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.

Совершение финансовых операций с денежными средствами или иным имуществом предполагает вкладывание (кредитование), депонирование, передачу в заем денежных средств, продажу, сдачу под залог, в аренду имущества. В том случае, когда денежные средства или имущество приобретены преступным путем, налицо объективная сторона состава их легализации (отмывания).

Совершение различных сделок предполагает действия граждан или юридических лиц, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей (ст. 153 ГК РФ). Сделки - действие правомерное, их совершением могут быть легализованы деньги или имущество, следовательно, объективная сторона рассматриваемого преступления предполагает возможность уголовной ответственности за совершение сделок или заключение договора, предметом которых являются деньги и имущество, приобретенные противоправным путем другими лицами.

Введение денежных средств и иного имущества в легальный экономический оборот предполагает любые формы вложения денежных средств в экономическую деятельность, например создание коммерческой структуры, инвестирование, кредитование. При установлении объективной стороны преступления также следует устанавливать преступное происхождение денежных средств.

Субъектом преступления являются физические вменяемые лица, достигшие шестнадцатилетнего возраста, выступающие соисполнителями легализации преступных денежных средств и иного имущества.

Субъективная сторона преступления предполагает прямой умысел. Виновный осознает, что совершает действия по легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, приобретенного преступным путем, и желает этого.

Квалифицирующий признак - совершение деяния в крупном размере, т.е. свыше одного миллиона рублей легализованного имущества либо денежных средств (ч. 2 ст. 174 УК РФ).

Особо квалифицированные составы (ч. 3 ст. 174 УК РФ) - совершение деяния: а) группой лиц по предварительному сговору (ч. 2 ст. 35 УК РФ); б) лицом с использованием служебного положения, имеется в виду должностное лицо (см. примечание 1 к ст. 285 УК РФ), а также лицо, выполняющее управленческие функции в коммерческой или иной организации (см. примечание 1 к ст. 201 УК РФ); и совершение преступления организованной группой (ч. 4 ст. 174 УК РФ) - см. ч. 3 ст. 35 УК РФ.

⇐ Предыдущая 3 4 5 6 789 10 11 12 Следующая ⇒