Центральный банк, как орган финансового управления

Создание новой банковской системы в Украине на основе государственных банков началось в 1991году с принятием Закона страны «О банках и банковской деятельности», согласно которому были заложены основы классической двухуровневой банковской системы, которая включает верхний и нижний уровни, а также определено, какие банки принадлежат каждому из уровней и каким будет механизм связей между ними.

В результате дезинтеграции бывшего Советского Союза украинское отделение Государственного банка СССР вынуждено было принять решение о распределении ассигнований, поскольку союзный банк не подготовил плана кредитов на начало 1991 года. На базе украинского республиканского отделения Государственного банка СССР был создан Национальный банк Украины (НБУ). Уже летом 1991 года инструкции союзного Государственного банка не имели обязывающего действия на Украине, а 25 декабря 1991 года Государственный банк СССР был официально ликвидирован и НБУ стал центральным банком Украины. Он представляет собой систему единого банка и включает в себя центральный аппарат, расположенный в г.Киеве, Крымское республиканское управление и 24 областных управления. Правовой статус, принципы организации и деятельности НБУ определены Конституцией Украины и Законом Украины «О Национальном банке Украины». Управление Национального Банка действует от его имени в пределах предоставленных им полномочий и функций. Они подотчетны правлению банка. Функциональным подразделениям НБУ принадлежат вычислительные, расчетно-кассовые центры, региональные и Центральная расчетные палаты. Структурным подразделением выступает аппарат инкассации.

Руководящим органом Центрального банка является Правление, состав которого назначается Президиумом Верховной Рады Украины. Председатель Правления избирается Верховной Радой Украины по представлению Председателя Верховной Рады Украины сроком на 4 года.

Национальный банк является банком первого уровня двухуровневой банковской системы страны. Он выполняет традиционные функции, характерные для центрального банка государства:

1. Является эмиссионным и расчетным центром государства, т.е. пользуется монопольным правом на выпуск банкнот;

2. Банком банков, т.е. совершает операции не с торгово-промышленной клиентурой, а преимущественно с банками данной страны: хранит их кассовые резервы, размер которых устанавливается законом, предоставляет им кредиты (кредитор последней инстанции), осуществляет надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе;

3. Банкир правительства, для этого он должен поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги; предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить (официальные) золотовалютные резервы.

НБУ определяет организационно-технические принципы осуществления налично-денежного оборота:

· Правила хранения, перевозки и инкассации денежной наличности;

· Правила выполнения кассовых операций банками и хозяйствующими субъектами;

· Создает и управляет резервными фондами банкнот и монет;

· Устанавливает признаки платежеспособности денежных знаков.

4. Как расчетный центр страны – НБУ устанавливает правила проведения безналичных расчетов хозяйствующими субъектами, а также организовывает расчеты между коммерческими банками Украины. Он представляет интересы государства в отношениях с центральным банками других стран, в международных кредитно-финансовых учреждениях.

НБУ устанавливает правила и проводит регистрацию коммерческих банков, выдает лицензии на ведение валютных операций, осуществляет надзор за деятельностью коммерческих банков на территории Украины.

Кроме того, на НБУ возложены операции, связанные с функционированием валютного рынка Украины. Он, по согласованию с Кабинетом Министров Украины, устанавливает официальный валютный курс национальных денег, создает валютные резервы, организовывает операции с монетарными металлами.

5. На НБУ возложено регулирование банковских операций, связанных с обращением приватизированных ценных бумаг: установлением форм безналичных депозитов приватизационных ценных бумаг: установлением форм безналичных депозитов приватизационных ценных бумаг; эмиссией приватизационных бумаг; установлением условий их хранения, учета и погашения.

Согласно Конституции Украины основной экономической задачей НБУ является обеспечение стабильности национальной денежной единицы. На ее решение направлена создаваемая им система денежно-кредитного регулирования.

Основные функции НБУ:

1. Эмиссионные операции НБУ – форма реализации его монопольного права на выпуск денег в обращение.

2.Организация межбанковских расчетов. Межбанковские расчеты выступают основным элементом платежного механизма государства.

3. Кредитные операции. Кредитные операции НБУ объективно не ограничиваются суммой аккумулированных кредитных ресурсов. Как банк первого уровня он осуществляет выдачу ссуд на эмиссионной основе независимо от состояния пассивной части баланса на дату выдачи кредита. Пассивы НБУ автоматически увеличиваются по мере предоставления ссуд.

4. Надзор за деятельностью коммерческих банков. Центральный банк осуществляет надзор за деятельностью коммерческих банков, их отделений, филиалов, представительств на территории Украины..

5. Согласно разработанным Советом Национального Банка Украины, Основных положений денежно-кредитной политики определяет и проводит денежно-кредитную политику.

6. Определяет для банков правила проведения банковских операций, бухгалтерской отчетности, защиты информации, денег и имущества.

7. Организует создание и методологическое обеспечение системы денежно-кредитной и банковской статистической информации и статистики платежного баланса.

8. Определяет систему, порядок и формы платежей, в том числе между банками.

9. Определяет направления развития современных электронных банковских технологий, создает, координирует и контролирует создание электронных платежных средств, платежных систем, автоматизации банковской деятельности и способов защиты банковской информации.

10. Ведет Государственный реестр банков, осуществляет лицензирование банковской деятельности и операций в предусмотренных законом случаях.

11. Ведет официальный реестр идентификационных номеров эмитентов платежных карточек внутригосударственных платежных систем.

12. Осуществляет сертификацию аудиторов, которые будут проводить проверку банков, временных администраторов и ликвидаторов банков.

13. Составляет платежный баланс, осуществляет его анализ и прогнозирование.

14. Представляет интересы Украины в центральных банках других государств, международных банках и других кредитных учреждениях, где сотрудничество осуществляется на уровне центральных банков.

15. Осуществляет согласно определенным специальным законом полномочий валютного регулирования, определяет порядок осуществления операций с иностранной валютой, организует и осуществляет валютный контроль за банками и другими финансовыми учреждениями, которые получили лицензию НБУ на осуществление валютных операций.

16. Обеспечивает накопление и сбережение золотовалютных резервов и осуществление операций с ними т.е. банковскими металлами.

17.Анализирует состояние денежно-кредитных, финансовых, ценовых и валютных соотношений.

18.Организует инкассацию и перевозку банкнот и монет, других ценностей, выдает лицензию на право инкассации и перевозки банкнот и монет, других ценностей.

19. Реализует государственную политику по вопросам защиты государственных секретов в системе Национального банка.

20. Берет участие в подготовке кадров для банковской системы Украины.

21.Осуществляет другие функции в финансово-кредитной сфере в пределах своей компетенции, определенной законом.

1 234 5