Участники рынка перестрахования

Стр 1 из 7Следующая ⇒

Профессиональные перестраховщики - страховые компании, занимающиеся только перестрахованием. Не заключают договоры прямого страхования. В настоящее время в мире их насчитывается около двухсот.
Первичные страховщики, занимающиеся перестрахованием наряду со страхованием - либо от случая к случаю, либо на постоянной основе.
Перестраховочный пул - добровольное объединение страховых компаний, передающих в пул все подлежащие перестрахованию риски сверх суммы собственного удержания по всему страховому портфелю, отдельным видам страхования, либо по отдельным опасным рискам катастрофического характера (страхование ядерных реакторов, АЭС, авиационных и др.

рисков). При перестраховании в форме пула прямые договоры страхования сначала заключаются отдельными его участниками, а затем полностью передаются в пул. Доля, получаемая каждым членом пула называется долей подписания. Взяв свою долю, каждый член пула участвует не только в тех рисках, которые он сам принял или передал в пул, но и во всех других рисках, внесенных другими участниками пула.
Перестраховочный брокер - посредник на рынке перестрахования. Является агентом цедента, и не несет юридической ответственности перед перестраховщиком.

39. Формы перестрахования. Техника перестрахования.

Существует три формы перестрахования:
• факультативная;
• облигаторная;
• смешанная.

Факультативное перестрахование является тем видом перестрахования, которое дает возможность перестраховщику еще до принятия обязательств по договору внимательно рассмотреть тот или иной индивидуальный или конкретный риск, ответственность по которому он собирается взять на себя.

Компания-цедент предполагающая передать часть своей ответственности по индивидуальному риску перестраховщику, должна предоставить последнему информацию в полном объме С одной стороны, такое тщательное изучение партнера, оправдано и целесообразно, с другой требует значительных расходов для обоих участников перестраховочных отношений: поиск соответствующих документови т.д.

Ускорение механизмов передачи рисков в перестраховочных отношениях связана с увеличением объема страховых операций, повлеклa за собой выработку иной формы перестрахования, произвела предоставлениe страховщику больше возможностей при осуществлении страховых операций и уменьшению расходов по обработке значительного количества рисков. Таким образом, необходимость решения этих проблем повлекла развитие облигаторного перестрахования.

Облигаторное перестрахование - Одна из форм организации перестраховочной защиты страховой компании, при которой страховщик (перестрахователь) обязуется передавать определенную часть рисков, выраженную либо в процентном отношении, либо в абсолютной величине, в перестрахование, а перестраховщик обязуется принимать эту часть рисков на заранее оговоренных и согласованных условиях.

По условиям облигаторного договора страховщик обязан передавать в перестрахование все риски, предусмотренные договором. Так, например, в Германии - все риски по договору страхования от огня и сопутствующих рисков, в Великобритании и Германии - все риски по договору автотранспортного страхования, во Франции - все риски по договору морского страхования.

Перестрахователь, в свою очередь, обязан принять все передаваемые ему в перестрахование риски, предусмотренные договором. Такие принятия носят автоматический характер и не требуют подтверждения со стороны перестраховщика в каждом конкретном случае. Цедент самостоятельно осуществляет оценку риска, передаваемого в соответствии с договором перестрахования. Если страховщик, передающий риск в перестрахование действует халатно, без соблюдения интересов перестраховщика, последний в праве не подчиниться решениям и действиям цедента.

Доходы, расходы и прибыль страховщика.

Доходы страховых организаций складываются из следующих трех
элементов: доходов от реализации товаров (работ, услуг), внереализационных
доходов и доходов от страховой деятельности. К доходам от реализации
относится, например, выручка от реализации основных фондов, материальных
ценностей и прочих активов, включая ценные бумаги. Внереализационными
доходами признаются, в частности, доходы: от долевого участия в других
организациях; от сдачи имущества в аренду; в виде процентов, полученных по
договорам банковского счета, по ценным бумагам и долговым обязательствам.
К доходам от страховой деятельности относятся следующие доходы:
• страховые премии по договорам страхования, сострахования и
перестрахования;
• суммы уменьшения страховых резервов, образованных в предыдущие
отчетные периоды;
• вознаграждения по договорам, переданным в перестрахование;
• вознаграждения от страховщиков по договорам сострахования;
• суммы возмещения перестраховщиками доли страховых выплат по
договорам, переданным в перестрахование;
• суммы полученных процентов, начисленных на депо премий по рискам,
принятым в перестрахование;
• суммы, полученные от реализации перешедшего к страховщику в
соответствиисзаконодательствомправатребованиястрахователя
(выгодоприобретателя) к лицам, ответственным за причиненный ущерб;
• суммы, полученные в виде санкций за неисполнение условий договоров
страхования;
• вознаграждения, полученные за оказание услуг страхового агента и
страхового брокера;
• вознаграждения, полученные страховщиком за оказание услуг сюрвейера
и аварийного комиссара.
Расходами страховщиков признаются обоснованные и документально
подтвержденные затраты, понесенные ими при условии, что они произведены для
осуществления деятельности. Расходы подразделяются на: расходы, связанные с
производством и реализацией; внереализационные расходы; расходы, понесенные
при осуществлении страховой деятельности.
К расходам, связанным с производством и реализацией, в частности,
относятся: расходы на оплату труда, подготовку и переподготовку кадров; суммы
начисленной амортизации на основные средства и нематериальные активы;
арендные платежи за арендуемое имущество; оплата юридических и
консультационных услуг; расходы на рекламу.

К расходам страховщика, понесенным при осуществлении страховой
деятельности, относятся:
• суммы отчислений в страховые резервы;
• страховые выплаты по договорам страхования, сострахования и
перестрахования;
• страховые взносы по рискам, переданным в перестрахование;
• вознаграждения, уплаченные по договорам перестрахования и
сострахования;
• суммы процентов, уплаченных на депо премий по рискам, переданным в
перестрахование;
• возврат части страховых взносов, а также выкупных сумм по договорам
страхования, сострахования и перестрахования в случаях, предусмотренных
законодательством и условиями договора;
• вознаграждения за оказание услуг страховых посредников;
• расходы по оплате юридическим или физическим лицам оказанных ими
услуг, связанных со страховой деятельностью, в том числе услуг актуариев;

прибыль разница между расходами и доходами

Страховые резервы, их виды.

Свою основную функцию — выполнение обязательств по страховым выплатам — коммерческая страховая организация реализует за счет специальных страховых резервов. Правильное формирование страховых резервов наряду с другими не менее важными функциями страховых организаций, такими, как инвестирование страховых резервов, перестрахование, является основой финансовой устойчивости страховщиков,

Страховой резерв страховой организации - это фонд, образуемый ею за счет полученных страховых взносов и предназначенный для выполнения принятых на себя страховых обязательств в порядке и на условиях, предусмотренных действующим законодательством заключенным договором страхования.

От того, насколько правильно рассчитаны страховые резервы, как учитываются в них неисполненные или исполненные не полностью обязательства, зависит финансовая устойчивость страховой организации, ее платежеспособность, возможность выполнить обязательства перед страхователями по страховым выплатам.

Как и в мировой практике, по принятой в настоящее время в России классификации выделяют страховые резервы:

§ по страхованию жизни (для накопительных видов страхования);

§ по видам страхования иным, чем страхование жизни (для рисковых видов страхования).

В нервом случае срок действия договора устанавливается не менее одного года и выгодоприобретателю обещан инвестиционный доход; во втором случае срок действия договора не больше года и инвестиционный доход выгодоприобретателю не предполагается. Такое подразделение основано на двух главных признаках: сроке действия договора и предоставлении выгодоприобретателю инвестиционного дохода. В свою очередь, эти признаки и их значения отражают специфику двух больших групп видов страхования, обусловленную различием рисков, страховой зашиты, функций, технических принципов, согласно которым проводится страхование этих видов.

К первой группе - накопительным видам страхования - относятся договоры по страхованию жизни. Это договоры личного страхования, заключаемые на срок не менее одного года и, как правило, предусматривающие покрытие двух основных видов рисков: риска смерти и риска дожития. Тарифные ставки и резервы рассчитываются при помощи актуарных методов с использованием таблицы смертности и нормы дохода по инвестированию временно свободных средств, формирующих резерв взносов на страхование жизни. В структуру страхового взноса (в структуру его нет- то-премии) для этих видов договоров кроме рискового взноса обязательно включается накопительный взнос. По условиям данного договора страхования этот взнос накапливается, растет за счет его капитализации. К моменту окончания срока действия договора появляется возможность получить сумму, уже увеличенную по сравнению с ее размером на момент заключения договора.

Накопленная в резерве взносов по накопительному виду страхования по отдельному договору сумма зависит, во-первых, от размера самого накопительного взноса, который, в свою очередь, связан со страховой суммой, выплачиваемой по риску дожития, во- вторых, от нормы дохода, т.е. от темпа капитализации, в-третьих, от срока и условий действия договора страхования. Для страхователя рост накопления в резерве взносов идет по правилу сложного процента, если иное в договоре не оговаривается особо. Заметим, что в зависимости от принятых схем накопления правила формирования резерва взносов по накопительным видам страхования могут быть разными.

Ко второй группе - рисковым видам страхования - относятся договоры иные, нежели договоры по страхованию жизни. Эти договоры заключаются на срок не более одного года, предусматривают только покрытие риска и не предполагают капитализацию взноса, т.е. они «не обещают» страхователю получение инвестиционного дохода. Договоры могут заключаться на несколько лет, но на основе ежегодного возобновления как годовые краткосрочные.

12 3 4 5 6 7 Следующая ⇒