Переводы денежных средств кредитными организациями

 

 

В результате изучения главы 8 студент должен:

Знать

• что понимается под расчетами и какие выделяются способы

расчетов;

• как соотносятся понятия «расчеты», «платежные услуги», «пе- реводы денежных средств»;

• какое имущество юридически признается средством платежа

(деньгами);

• какие ограничения сущес твуют на расчеты на личными деньгами;

• в чем заключаются основные принципы осуществления кассо- вых операций;

• что признается операциями инкассации, чем они отличаются от перевозки ценностей;

• в чем заключаются основные принципы осуществления пере- водов денежных средств (безналичных расчетов);

• какие субъекты должны входить в платежную систему;

• как определяется момент исполнения обязательств плательщи- ком и кредитными организациями при переводах денежных средств (безналичных расчетах);

• какие выделяются способы межбанков ских перев одов

(расчетов);

• какую ответственность несут кредитные организации за нару- шения при переводах денежных средств (безналичных расчетах);

• что понимается под формами безналичных расчетов и как осу- ществляется их выбор;

• чем отличаются расчеты платежными поручениями от иных форм безналичных расчетов;

• в чем заключается порядок осуществления расчетов по аккреди- тиву;

• в чем заключается порядок осуществления расчетов чеками;

 

• чем отличаются расчеты платежными требованиями от бесспор- ного взыскания средств с банковских счетов;

• какие операции кредитные организации осуществляют с ис- пользованием платежных карт;

• в чем особенности осуществления переводов электронных де- нежных средств;

• что такое прием платежей физических лиц и кто его вправе осуществлять;

• какие можно выделить особенности переводов денежных средств

(безналичных расчетов) с участием физических лиц;

• какие расчетные операции можно осуществлять с банковски-

ми вкладами (депозитами);

Уметь

• разграничивать способы и виды расчетов;

• определять момент исполнения обязательств плательщиком

при расчетах;

Владеть навыками

• определения преимуществ и недостатков отдельных форм без-

наличных расчетов;

• выстраивания системы мер ответственности кредитных орга-

низаций за нарушения при переводах денежных средств (безналич-

ных расчетах).

 

 

Общие положения о расчетах

 

Соотношение понятий «расчеты», «платежные услуги», «переводы денежных средств»

 

До введения в действие Федерального закона «О наци- ональной платежной системе» в законодательстве исполь- зовалось понятие «расчеты».

Легального определения понятия «расчеты» российское законодательство не содержало.

Если проанализировать случаи употребления данного понятия в различных нормативных актах, то можно сделать вывод, что под расчетами понималась передача (перечисле- ние) денежных средств во исполнение частноправовых или публично-правовых обязанностей, а также перечисление де- нежных средств их владельцами на другие свои счета.

 

Действия по передаче (перечислению) денежных средств обозначались терминами «осуществление расчетов» или

«осуществление платежа».

В зависимости от вида обязательств, во исполнение

которых осуществлялись расчеты, выделялись расчеты по

гражданско-правовым обязательствам, расчеты по нало-

гам и сборам, расчеты с бюджетом по неналоговым плате-

жам, расчеты, связанные с исполнением бюджета, расчеты

по оплате труда и некоторые другие.

По субъектам выделялись расчеты юридических лиц,

физических лиц, а в некоторых случаях и расчеты индиви-

дуальных предпринимателей. Кроме того, выделялись рас-

четы с участием резидентов и нерезидентов, а также меж-

банковские расчеты.

По валюте платежа выделялись рублевые расчеты и рас-

четы в иностранной валюте.

Федеральный закон «О национальной платежной систе-

ме» ввел новое понятие «платежные услуги», под которы-

ми понимаются услуги по переводу денежных средств, поч-

тового перевода и по приему платежей. При этом понятие

«расчеты» продолжает использоваться в законодательстве,

поскольку понятие «переводы денежных средств» заменяет

только понятие «безналичные расчеты» (ч. 2 ст. 5).

Банк России и кредитные организации осуществляют пе-

реводы денежных средств, т.е. действия в рамках применяе-

мых форм безналичных расчетов по предоставлению полу-

чателю средств денежных средств плательщика (ст. 2).

Услуги почтового перевода денежных средств оказы-

вают организации федеральной почтовой связи в соответ-

ствии с требованиями Федерального закона «О почтовой

связи» (п. 3 ст. 4).

Услуги по приему платежей оказывают платежные аген-

ты и банковские платежные агенты на основании догово-

ров соответственно с получателями средств и с кредит-

ными организациями. Кредитные организации не вправе

выступать операторами по приему платежей или платеж-

ными субагентами, а также заключать договоры об осу-

ществлении деятельности по приему платежей физических

лиц с поставщиками или операторами по приему платежей

(п. 21 ст. 4 Федерального закона «О деятельности по прие-

 

му платежей физических лиц, осуществляемой платежны- ми агентами»)1.

 

 

Способы расчетов

 

Расчеты могут осуществляться двумя способами:

 

1) путем передачи наличных денег (банкнот и монет) в виде личного вручения гражданину или внесения в кассу юридического лица (расчеты наличными деньгами);

 

2) путем перечисления денежных средств с одного сче- та на другой в кредитных организациях, что состав- ляет суть переводов денежных средств (безналичных расчетов). В актах Банка России такие операции обо- значаются как переводы денежных средств по бан- ковским счетам.

 

Следует учитывать, что для физических лиц существу-

ет возможность внесения наличных денег в кредитную ор- ганизацию без открытия в ней банковского счета для пе- речисления (зачисления) этих денег на банковский счет получателя. Осуществление переводов таким способом яв- ляется одной из особенностей расчетов с участием физиче- ских лиц и признается специальной банковской операцией (п. 9 ч. 1 ст. 5 Закона о банках и банковской деятельности), на которую распространяются правила о расчетах платеж- ными поручениями, если иное не предусмотрено законом, установленными в соответствии с ним банковскими пра- вилами или не вытекает из существа этих отношений (п. 2 ст. 863 ГК РФ). Такой способ расчетов относится к переводам денежных средств (безналичным расчетам)2. В актах Банка России такие операции обозначаются как переводы денеж- ных средств без открытия банковских счетов.

 

1 См. по этому поводу: письмо ЦБ РФ от 07.07.2011 № 99-Т «О тре- бованиях законодательства Российской Федерации о национальной платежной системе».

2 См.: письмо ЦБ РФ от 04.01.2003 № 17-44/1 «О переводах денеж- ных средств по поручению физических лиц без открытия банков- ских счетов».

 

Исключение составляют переводы электронных денеж- ных средств, которые могут осуществляться по поручениям и юридических, и физических лиц (ч. 7 ст. 5 Закона о бан- ках и банковской деятельности).

Исходя из этого, можно сделать вывод, что общим кри- терием разграничения наличных расчетов и переводов де- нежных средств (безналичных расчетов) является участие в расчетах кредитной организации.

При этом в связи с включением электронных денежных средств в механизм безналичных расчетов, а также с при- знанием возможности для физических лиц получать сред- ства от плательщиков наличными через кредитные органи- зации в настоящее время увеличилось количество способов осуществления переводов денежных средств (безналичных расчетов).

Так, кредитные организации осуществляют перевод де- нежных средств по банковским счетам посредством:

 

— списания денежных средств с банковских счетов пла- тельщиков и зачисления денежных средств на бан- ковские счета получателей средств;

 

— списания денежных средств с банковских счетов пла- тельщиков и выдачи наличных денежных средств по- лучателям средств — физическим лицам;

 

— списания денежных средств с банковских счетов пла- тельщиков и увеличения остатка электронных денеж- ных средств получателей средств.

 

Перевод денежных средств без открытия банковских сче-

тов, в том числе с использованием электронных средств пла- тежа, кредитные организации осуществляют посредством:

 

— приема наличных денежных средств, распоряже- ния плательщика — физического лица и зачисле- ния денежных средств на банковский счет получа- теля средств;

 

— приема наличных денежных средств, распоряжения плательщика — физического лица и выдачи налич- ных денежных средств получателю средств — физи- ческому лицу;

 

— приема наличных денежных средств, распоряже- ния плательщика — физического лица и увеличе- ния остатка электронных денежных средств получа- теля средств;

 

— уменьшения остатка электронных денежных средств плательщика и зачисления денежных средств на бан- ковский счет получателя средств;

 

— уменьшения остатка электронных денежных средств плательщика и выдачи наличных денежных средств получателю средств — физическому лицу;

 

— уменьшения остатка электронных денежных средств плательщика и увеличения остатка электронных де- нежных средств получателя средств1.

 

 

⇐ Предыдущая25262728293031323334Следующая ⇒

Поделиться: