Архитектура Аудит Военная наука Иностранные языки Медицина Металлургия Метрология
Образование Политология Производство Психология Стандартизация Технологии


ГРАФИК ОСВОЕНИЯ ПРОЕКТНОЙ МОЩНОСТИ ПРОИЗВОДСТВА



Наименование продукции Проектная мощность
  1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год
  Всего, млн.дм2 Всего, млн.дм2 Всего, млн.дм2 Всего, млн.дм2 Всего, млн.дм2 Всего, млн.дм2
Товар 1: Кожа, млн.дм2 10, 5875 21, 175 21, 175 21, 175 21, 175
Товар 2: Кожа-плазма, млн.дм2 8, 6625 17, 325 17, 325 17, 325 17, 325
Товар 3: Кожевенный спилок, млн.дм2 9, 625 19, 25 19, 25 19, 25 19, 25

ЗАТРАТЫ НА ПРОИЗВОДСТВО И СБЫТ ПРОДУКЦИИ. тыс. руб.

  1-й год 2-й год 3-й год 4-й год 5-й год 6-й год
Наименование показателей Всего Всего Всего Всего Всего Всего
1. Объем продажи (производства) продукции (услуг) в натуральном выражении: 0, 00 28, 88 57, 75 57, 75 57, 75 57, 75
Товар 1: Кожа, млн.дм2 0, 00 10, 59 21, 18 21, 18 21, 18 21, 18
Товар 2: Кожа-плазма, млн.дм2 0, 00 8, 66 17, 33 17, 33 17, 33 17, 33
Товар 3: Кожевенный спилок, млн.дм2 0, 00 9, 63 19, 25 19, 25 19, 25 19, 25
2. Цена продажи единицы продукции (услуг):            
товар 1 0, 00 6000, 00 6900, 00 7935, 00 9125, 30 10494, 00
товар 2 0, 00 6900, 00 7935, 00 9125, 25 10494, 00 12068, 10
товар 3 0, 00 4372, 2
3. Выручка от продажи продукции (в денежном выражении) (3) = (1) * (2), - всего в том числе: 0, 00 147358, 75 338925, 13 389759, 08 448225, 28 515455, 13
товар 1 0, 00 63525, 00 146107, 50 168023, 63 193228, 23 222210, 45
товар 2 0, 00 59771, 25 137473, 88 158094, 96 181808, 55 209079, 83
товар 3 0, 00 24062, 50 55343, 75 63640, 50 73188, 50 84164, 85
4. НДС из выручки 18% 0, 00 22478, 45 51700, 44 59454, 78 68373, 35 78628, 75
5. Выручка от продажи продукции (в денежном выражении) без НДС (5) = (3) - (4) - всего 0, 00 124880, 30 287224, 68 330304, 31 379851, 93 436826, 38
6. Расходы на производство и реализацию продукции (услуг), - всего (6.1.+ 6.2.), в том числе: 14364, 00 104881, 60 223640, 84 256264, 36 293962, 41 337537, 16
6.1. Прямые расходы (6.1.1.+ 6.1.2. + 6.1.3.) 11400, 00 101317, 60 218910, 80 250932, 40 287988, 80 330877, 60
6.1.1. Материальные расходы 0, 00 82312, 00 191045, 60 221675, 20 257186, 80 298360, 40
топливо и энергия 0, 00 7092, 00 16453, 60 19086, 00 22140, 00 25682, 40
сырье и материалы 0, 00 75100, 00 174232, 00 202109, 20 234446, 80 271958, 00
комплектующие изделия 0, 00 120, 00 360, 00 480, 00 600, 00 720, 00
Справочно: НДС к возмещению по материалам, топливу, энергии, комплектующим и т.п. 18% 0, 00 12556, 07 29142, 55 33814, 86 39231, 88 45512, 60
6.1.2. Расходы на оплату труда 11400, 00 11400, 00 12654, 00 14046, 00 15590, 80 17306, 00
6.1.3. Амортизационные отчисления (годовая норма 20%) 0, 00 7605, 60 15211, 20 15211, 20 15211, 20 15211, 20
6.2. Косвенные расходы (сумма строк 6.2.1. - 6.2.6.) 2964, 00 3564, 00 4730, 04 5331, 96 5973, 61 6659, 56
6.2.1. Отчисления в фонды социального страхования 26% 2964, 00 2964, 00 3290, 04 3651, 96 4053, 61 4499, 56
6.2.2. затраты по лизингу   0, 00 0, 00 0, 00 0, 00 0, 00
6.2.3. сумма налогов и сборов 0, 00 0, 00 0, 00 0, 00 0, 00 0, 00
6.2.4. уплата процентов за кредит – всего, в том числе: 0, 00 0, 00 0, 00 0, 00 0, 00 0, 00
средства государственной поддержки 0, 00 0, 00 0, 00 0, 00 0, 00 0, 00
коммерческие кредиты 15% (по каждому в отдельности) 0, 00 0, 00 0, 00 0, 00 0, 00 0, 00
6.2.5. Расходы на реализацию продукции, в том числе: 0, 00 300, 00 720, 00 840, 00 960, 00 1080, 00
на рекламу 0, 00 0, 00 0, 00 0, 00 0, 00 0, 00
другие расходы 0, 00 300, 00 720, 00 840, 00 960, 00 1080, 00
6.2.6. Прочие косвенные расходы, 0, 00 300, 00 720, 00 840, 00 960, 00 1080, 00
в том числе:            
по страхованию 0, 00 0, 00 0, 00 0, 00 0, 00 0, 00
на сертификацию продукции 0, 00 0, 00 0, 00 0, 00 0, 00 0, 00
прочие расходы 0, 00 300, 00 720, 00 840, 00 960, 00 1080, 00
7. Прибыль от производства и реализации продукции (7) = (5) - (6) -14364, 00 19998, 70 63583, 84 74039, 95 85889, 52 99289, 22
8. Платежи из прибыли в бюджет – всего, в том числе: -1330, 59 6472, 93 16933, 36 19442, 83 22286, 73 25502, 65
налоги, относимые на финансовый результат (указать каждый в отдельности) -1330, 59 6472, 93 16933, 36 19442, 83 22286, 73 25502, 65
Налог на имущество 2, 2% 1254, 93 1673, 24 1673, 24 1673, 24 1673, 24 1673, 24
налог на прибыль 24% -2585, 52 4799, 69 15260, 12 17769, 59 20613, 49 23829, 41
9. Чистая прибыль (9) = (7) - (8) -13033, 41 13525, 77 46650, 48 54597, 12 63602, 80 73786, 57
10. То же нарастающим итогом -13033, 41 13944, 08 47068, 79 101665, 91 165268, 71 239055, 28

ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ ВЕНЧУРНОГО ПРОЕКТА. тыс. руб.

  Наименование показателей Средства начало реализации проекта 1-й год 2-й год 3-й год 4-й год 5-й год 6-й год
Всего Всего Всего Всего Всего Всего
1. Собственные средства, направляемые на финансирование проекта - всего, в том числе: 0, 0 7605, 6 15211, 2 15211, 2 15211, 2 15211, 2
1.1. Прибыль (фонд накопления) на начало реализации проекта              
1.2. Амортизационные отчисления 0, 0 7605, 6 15211, 2 15211, 2 15211, 2 15211, 2
1.3. Средства от продажи акций в объеме их поступления на счет предприятия              
2. Заемные средства - всего, в том числе:      
2.1. Кредиты коммерческих банков (по каждому кредиту в отдельности)              
2.2. Иностранные кредиты и займы (по каждому в отдельности)              
2.3. Другие заемные средства (венчурный фонд)      
3. Средства государственной поддержки за счет регионального бюджета              
ИТОГО   71385, 0 33718, 6 27611, 2 15211, 2 15211, 2 15211, 2

ПЛАН ДЕНЕЖНЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ И ВЫПЛАТ ПО ГОДАМ РЕАЛИЗАЦИИ ВЕНЧУРНОГО ПРОЕКТА, тыс. руб.

  1-й год 2-й год 3-й год 4-й год 5-й год 6-й год
Виды издержек Всего Всего Всего Всего Всего Всего
А. Деятельность по производству и сбыту продукции (услуг)            
А1. Поступление денежных средств - всего 0, 00 147358, 75 338925, 13 389759, 08 448225, 28 515455, 13
А.1.1. Выручка от продажи товара (услуг) согласно плану реализации товара 0, 00 147358, 75 338925, 13 389759, 08 448225, 28 515455, 13
А2. Денежные выплаты, всего (А.2.1. + А.2.2. + А2.3. + А.2.4 + А2.5 + А.2.6.), 14364, 00 97276, 00 208429, 64 241053, 16 278751, 21 322325, 96
в том числе: 11400, 00 11400, 00 12654, 00 14046, 00    
А.2.1. Материальные расходы, включая 0, 00 82312, 00 191045, 60 221675, 20 257186, 80 298360, 40
А.2.2. Расходы на оплату труда 11400, 00 11400, 00 12654, 00 14046, 00 15590, 80 17306, 00
А.2.3. Отчисления в фонды социального страхования 2964, 00 2964, 00 3290, 04 3651, 96 4053, 61 4499, 56
А.2.4. Затраты по лизингу   0, 00 0, 00 0, 00 0, 00 0, 00
А.2.5. Расходы на реализацию продукции 0, 00 300, 00 720, 00 840, 00 960, 00 1080, 00
А.2.6. Прочие косвенные расходы 0, 00 300, 00 720, 00 840, 00 960, 00 1080, 00
А 2.7. Прочие расходы 0, 00 12556, 07 29142, 55 33814, 86 39231, 88 45512, 60
А3. Сальдо денежных поступлений и выплат от деятельности по производству и сбыту продукции (услуг) (А3) = (А1) - (А2) -14364, 00 50082, 75 130495, 49 148705, 92 169474, 07 193129, 17
Б. Инвестиционная деятельность            
Б1. Поступление денежных средств выручка от реализации основных средств (п. 1.4 табл. 10.4) 0, 00 0, 00 0, 00 0, 00 0, 00 0, 00
Б2. Инвестиционные издержки 71385, 00 26113, 00 12400, 00 0, 00 0, 00 0, 00
Б3. Сальдо денежных поступлений и платежей в инвестиционной деятельности (Б3) = (Б1) - (Б2) -71385, 00 -26113, 00 -12400, 00 0, 00 0, 00 0, 00
В. Финансовая деятельность            
В1. Поступление денежных средств, - всего (В1) = (В1.1) + (В1.2) + (В1.3), в том числе: 71385, 00 33718, 60 27611, 20 15211, 20 15211, 20 15211, 20
В.1.1. Средства для финансирования инвестиционного проекта 71385, 00 33718, 60 27611, 20 15211, 20 15211, 20 15211, 20
В2. Денежные выплаты - всего (В2) = (В2.1) + (В2.2) + (В2.3) + + (В2.4) + (В2.5), в том числе: -1330, 59 16395, 31 39491, 26 69082, 74 76167, 95 58618, 80
В.2.1 Погашение задолженности по кредиту:       24000, 00 24739, 76 0, 00
средства государственной поддержки за   0, 00 0, 00 24000, 00 24739, 76 0, 00
счет регионального бюджета            
коммерческие кредиты и займы (по каждому в отдельности)            
В.2.2. Уплата процентов за предоставленные средства, всего       0, 00 0, 00 0, 00
в том числе:            
средства государственной поддержки за счет регионального бюджета            
коммерческие кредиты и займы (по каждому в отдельности)            
В.2.3. Налоги и обязательные платежи:            
из себестоимости и прибыли -1330, 59 6472, 93 16933, 36 19442, 83 22286, 73 25502, 65
НДС к уплате в бюджет (п. 5 таб. 10.9) 0, 00 9922, 39 22557, 89 25639, 91 29141, 46 33116, 15
В.2.4. Покупка ценных бумаг            
В.2.5. Выплата дивидендов            
В.3. Сальдо денежных поступлений и выплат от финансовой деятельности (В3) = (В1) - (В2) 72715, 59 17323, 29 -11880, 06 -53871, 54 -60956, 75 -43407, 60
Д. Денежный поток:            
Д1. По годам реализации проекта (Д1) = (А3) + (Б3) + (В3) -13033, 41 41293, 04 106215, 43 94834, 38 108517, 32 149721, 57
Д2. Накопленный денежный поток -13033, 41 28259, 63 134475, 06 229309, 44 337826, 76 487548, 33

РАСЧЕТ СРОКА ОКУПАЕМОСТИ ВЕНЧУРНОГО ПРОЕКТА. тыс. руб.

Срок окупаемости проекта 3 года 9 месяцев.

наименование 1-й год 2-й год 3-й год 4-й год 5-й год 6-й год
1. Объем инвестиций
2.То же нарастающим итогом
3. Сумма чистой прибыли и амортизационных отчислений -13033, 4 21131, 4 61861, 7 69808, 3 78814, 0 88997, 8
4. То же нарастающим итогом -13033, 4 8098, 0 69959, 6 139768, 0 218582, 0 307579, 7
5. Сальдо (4)-(2) -84418, 4 -89400, 0 -39938, 4 29870, 0 108684, 0 197681, 7

РАСЧЕТ СРОКА ОКУПАЕМОСТИ С УЧЕТОМ ДИСКОНТИРОВАНИЯ И ДИСКОНТИРОВАННОГО ДОХОДА NPV

Наименование показателей Дисконтированный срок окупаемости 5 лет
Номер шага расчета
 
1. Объем инвестиций (п. 1 табл.10.6.)    
2. Сумма чистой прибыли и амортизационных отчислений (п.3 табл.10.6 ) -13033, 4 21131, 4 61861, 7 69808, 3 78814, 0 88997, 8          
3. Коэффициенты дисконтирования at (E=18%) 0, 847 0, 718 0, 609 0, 516 0, 437 0, 370 0, 314 0, 266 0, 225 0, 225 0, 191
4. (1)*(3) 60495, 8 18753, 95 7547, 02
5. (2)*(3) -11045, 3 15176, 2 37650, 9 36006, 4 34450, 3 32967, 6 0, 0 0, 0 0, 0 0, 0 0, 0
6. (5)-(4) -71541, 0 -3577, 7 30103, 9 36006, 4 34450, 3 32967, 6 0, 0 0, 0 0, 0 0, 0 0, 0
7. То же нарастающим итогом (NPVt) -71541, 0 -75118, 8 -45014, 8 -9008, 5 25441, 8 58409, 4 58409, 4 58409, 4 58409, 4 58409, 4 58409, 4
E=18% (справочно) 1, 18 1, 18 1, 18 1, 18 1, 18 1, 18 1, 18 1, 18 1, 18 1, 18 1, 18

БЮДЖЕТНЫЙ ЭФФЕКТ ОТ РЕАЛИЗАЦИИ ВЕНЧУРНОГО ПРОЕКТА (тыс. рублей)

Наименование статьи 1-й год 2-й год 3-й год 4-й год 5-й год 6-й год
1. Выплаты            
а) предполагаемая государственная            
поддержка проекта            
2. Поступление средств, итого 771, 6 19359, 3 42781, 3 48734, 7 55481, 8 63118, 36
(п. 2" а" + п. 2" б" + п. 2" в" +            
п. 2" г" + п. 2" д" + п.2" е" )            
в том числе:            
а) налоги и платежи в бюджет (рас- -2192, 4 16395, 3 39491, 3 45082, 7 51428, 2 58618, 80
шифровать), в том числе:            
в федеральный бюджет Российской Федерации -933, 66 11222, 3 26690, 84339 30452, 5106 34724, 2816 39569, 95
в региональный бюджет -1258, 8 5173, 0 12800, 4 14630, 2 16703, 9 19048, 85
б) платежи за регистрацию прав на            
недвижимое имущество и землю            
в) отчисления на социальное страхование 3290, 04 3651, 96 4053, 608 4499, 56
3. Сальдо потока (п. 2 - п. 1) 771, 57 19359, 31 42781, 29577 48734, 7012 55481, 796 63118, 36
4. То же нарастающим итогом 771, 57 20130, 88 62912, 17855 111646, 88 167128, 676 230247, 03
5. Коэффициент дисконтирования (18% годовых) 0, 718 0, 609 0, 516 0, 437 0, 370 0, 31
6. Дисконтированная величина (п. 3 * п. 5) 554, 1 11782, 7 22066, 1 21302, 4 20552, 2 19814, 43
7. Чистый дисконтированный доход -1574, 6 9978, 7 20369, 2 19706, 1 19050, 6 18401, 91
(ЧДД) государства нарастающим итогом:            
ЧДД федерального бюджета Российской Федерации -670, 5 6830, 2 13766, 8 13311, 1 12863, 0 12422, 00
ЧДД регионального бюджета -904, 0 3148, 5 6602, 3 6395, 0 6187, 7 5979, 91

РАСЧЕТ ТОЧКИ БЕЗУБЫТОЧНОСТИ ВЕНЧУРНОГО ПРОЕКТА

Наименование продукции Переменные затраты Постоянные затраты Объем реализации Прибыль Рентабельность, % Вклад на покрытие Коэфф. вклада на покрытие Точка безу- быточности Запас финанс. прочности, % Операционный рычаг
Кожа-плазма
1-й год 2800, 98 1508, 22 0, 00 -4083, 14 -94, 75 -2800, 98   0, 00   0, 69
2-й год 34895, 82 5152, 58 59771, 25 7327, 15 18, 30 24875, 43 0, 42 12380, 74 79, 29 3, 39
3-й год 77604, 45 9071, 01 137473, 88 21936, 34 25, 31 59869, 42 0, 44 20829, 12 84, 85 2, 73
4-й год 89887, 58 9373, 96 158094, 96 25652, 30 25, 84 68207, 38 0, 43 21727, 49 86, 26 2, 66
5-й год 104107, 23 9710, 05 181808, 55 29863, 11 26, 24 77701, 32 0, 43 22719, 94 87, 50 2, 60
6-й год 120569, 77 10083, 35 209079, 83 34632, 42 26, 51 88510, 06 0, 42 23819, 05 88, 61 2, 56
Кожа
1-й год 3734, 64 2010, 96 0, 00 -5080, 99 -88, 43 -3734, 64   0, 00   0, 74
2-й год 43977, 76 4635, 44 63525, 00 3475, 57 7, 15 19547, 24 0, 31 15064, 34 76, 29 5, 62
3-й год 97544, 53 7611, 89 146107, 50 13691, 46 13, 02 48562, 97 0, 33 22901, 27 84, 33 3, 55
4-й год 112966, 83 8002, 75 168023, 63 15788, 92 13, 05 55056, 80 0, 33 24422, 99 85, 46 3, 49
5-й год 130821, 21 8437, 45 193228, 23 18122, 69 13, 01 62407, 02 0, 32 26124, 53 86, 48 3, 44
6-й год 151494, 17 8921, 66 222210, 45 20709, 77 12, 91 70716, 28 0, 32 28034, 36 87, 38 3, 41
Кожевенный спилок
1-й год 2800, 98 1508, 22 0, 00 -3868, 94 -89, 78 -2800, 98   0, 00   0, 72
2-й год 12365, 82 3854, 18 24062, 50 2723, 48 16, 79 11696, 68 0, 49 7928, 85 67, 05 4, 29
3-й год 25334, 85 6474, 21 55343, 75 11023, 04 34, 65 30008, 90 0, 54 11940, 03 78, 43 2, 72
4-й год 29254, 78 6777, 16 63640, 50 13157, 33 36, 52 34385, 72 0, 54 12543, 05 80, 29 2, 61
5-й год 33773, 23 7113, 25 73188, 50 15617, 44 38, 20 39415, 27 0, 54 13208, 27 81, 95 2, 52
6-й год 38982, 57 7486, 55 84164, 85 18444, 14 39, 69 45182, 28 0, 54 13945, 83 83, 43 2, 45
Кожа-Общий расчет
1-й год 9336, 60 5027, 40 0, 00 -13033, 41 -90, 74 -9336, 60   0, 00   0, 72
2-й год 91239, 40 13642, 20 147358, 75 13525, 77 12, 90 56119, 35 0, 38 35821, 83 75, 69 4, 15
3-й год 200483, 87 23156, 97 338925, 13 46650, 48 20, 86 138441, 26 0, 41 56691, 77 83, 27 2, 97
4-й год 232110, 27 24154, 09 389759, 08 54597, 12 21, 30 157648, 81 0, 40 59716, 75 84, 68 2, 89
5-й год 268701, 67 25260, 74 448225, 28 63602, 80 21, 64 179523, 61 0, 40 63069, 72 85, 93 2, 82
6-й год 311045, 77 26491, 39 515455, 13 73786, 57 21, 86 204409, 36 0, 40 66802, 82 87, 04 2, 77
Итого
1-й год 9336, 60 5027, 40 0, 00 -13033, 08 -90, 73 -9336, 60   0, 00   0, 72
2-й год 91239, 40 13642, 20 147358, 75 13526, 21 12, 90 56119, 35 0, 38 35821, 83 75, 69 4, 15
3-й год 200483, 83 23157, 11 338925, 13 46650, 84 20, 86 138441, 29 0, 41 56692, 09 83, 27 2, 97
4-й год 232109, 19 24153, 87 389759, 08 54598, 55 21, 31 157649, 89 0, 40 59715, 80 84, 68 2, 89
5-й год 268701, 67 25260, 74 448225, 28 63603, 24 21, 64 179523, 61 0, 40 63069, 72 85, 93 2, 82
6-й год 311046, 50 26491, 56 515455, 13 73786, 32 21, 86 204408, 63 0, 40 66803, 50 87, 04 2, 77

Библиографический список

1. Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. N 39-ФЗ
" Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений"
Система ГАРАНТ: http: //base.garant.ru/12114699/1/#ixzz4MEJCZ1nD

2. Организация Объединенных Наций по промышленному развитию Центр международного промышленного сотрудничества ЮНИДО в Российской Федерации http: //www.unido.ru/

3. Разработка технико-экономического обоснования [Электронный ресурс] http: //www.master-effect.biz/(дата обращения: 03.05.2014).

4. С.И. Головань, М.А. Спиридонов Бизнес-планирование и инвестирование. Учебник. Ростов н/Д: Феникс, 2008. – 302 с.

5. Мазур И.И., Шапиро В.Д., Ольдерогге Н.Г. Управление проектами: Учебное пособие. – М.: Омега-Л, 2004. – 664 с.

6. Товб А.С., Ципес Г.Л. Управление проектами: стандарты, методы, опыт. – М.: ЗАО «Олимп – Бизнес», 2003. – 240 с.

7. Богданов В.В. Управление проектами в Microsoft Project 2007: Учебный курс. – СПб.: Питер, 2008. – 604 с.

8. Куликов Г.Г., Никулина Н.О., Речкалов А.В. Управление проектами на основе системного моделирования: Учебное пособие. – Уфа: УГАТУ, 2009. – 171 с.

9. Агентство инвестиционного развития Волгоградской области. Официальный сайт http: //www.airvo.ru/investproj/invest/7/26

10. Руководство по подготовке промышленных технико-экономических исследований. Вернер Беренс, Питер М.Хавранек (пер. А.О. Гридин, И.В. Модестов, Н.В. Сараева, H.M. Свистунова)http: //www.cfin.ru/finanalysis/invest/unido_industrial_feasibility_studies.shtml

 


Поделиться:



Последнее изменение этой страницы: 2017-05-05; Просмотров: 640; Нарушение авторского права страницы


lektsia.com 2007 - 2024 год. Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав! (0.023 с.)
Главная | Случайная страница | Обратная связь