Оборотно-сальдовая ведомость по синтетическим счетам

___________________________________за____________________________________

 

Шифр и наименование синтетических счетов	Сальдо начальное		Обороты		Сальдо конечное
	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит
Итого:

 

Руководитель				Главный бухгалтер
	(подпись)		(расшифровка подписи)		(подпись)		(расшифровка подписи)

 

Шахматная оборотная ведомость

___________________________________________________за______________________________________

 

Кредит Дебет

Итого по дебету

Итого по кредиту

Бухгалтер
	(подпись)		(расшифровка подписи)

Задание 6. Моделирование деятельности хозяйствующего субъекта

 

1. Оформить журнал регистрации хозяйственных операций ООО _________                  

2. Открыть счета бухгалтерского учета на основании представленного ниже баланса

3. Отразить на Т-счетах хозяйственные операции способом двойной записи.

4. Подсчитать обороты и конечные остатки на счетах (закрыть счета).

5. Составить оборотно-сальдовую ведомость по остаткам и оборотам Т-счетов.

6. Составить оборотную шахматную ведомость.

7. Составить баланс по форме № 1.

 

 

Баланс _________ «___________________________________ » на _______20 __ _г.

 

Актив	Сумма, руб.	Пассив	Сумма, руб.
1. Основные средства	205 300	1. Уставный капитал	180 300
2. Производственные запасы	49 700	2. Резервный капитал	63 000
3.Незавершенное производ-ство	56 000	3. Нераспределенная прибыль прошлых лет	38 000
4. Готовая продукция	14 800	4. Долгосрочные кредиты	41 500
5. НДС по приобретенным ценностям	9 000	5. Расчеты с кредиторами: · поставщики и подрядчики · с бюджетом · по оплате труда · по страхованию	40 000 70 100 93 000 40 900
6. Касса	22 000
7. Расчетный счет	129 000
8. Дебиторская задолженность сроком погашения до 12 мес.: · покупатели и заказчики. · задолженность учредителей по взносам в уставный капитал · подотчетные лица	75 000 36 000     10 000
		6. Задолженность по дивидендам	?
Баланс		Баланс

 

 

Руководитель				Главный бухгалтер
	(подпись)		(расшифровка подписи)		(подпись)		(расшифровка подписи)

 

Хозяйственные операции ______ «__________________» за_________ 20 __ _ г.

№ п/п	Содержание операции	Сумма, руб.	Кор-ция счетов		Тип	Документ
			Дебет	Кредит
1.	Оприходованы материалы от поставщика	60 000
2.	Отражен НДС …% по приобретенным материалам	?
3.	Израсходованы материалы для производства продукции	87 000
4.	Начислена заработная плата производственным рабочим	100 000
5.	Произведены начисления в социальные фонды от фонда оплаты труда рабочих	26 000
6.	Удержан из заработной платы налог на доходы физических лиц	13 000
7.	Перечислено с расчетного счета поставщикам за материалы	40 000
8.	Зачислена на расчетный счет выручка от покупателей	18 000
9.	Поступили на расчетный счет от учредителей взносы в уставный капитал	36 000
10.	Получено в кассу с расчетного счета на заработную плату и хозяйственные расходы	100 500
11.	Выдана из кассы  заработная плата за _____	84 000
12.	Выдано из кассы под отчет работнику предприятия на хозяйственные расходы	3 500
13.	Перечислены с расчетного счета налоги в бюджет	3 000
14.	Перечислены с расчетного счета страховые взносы	5 900
15.	Перечислено с расчетного счета  в погашение долгосрочного кредита	10 000
16.	Начислены дивиденды учредителям за счет резервного капитала	37 000
17.	Возвращены материалы из производства на склад	1 100
18.	Выпущена из производства готовая продукция	37 000
19.	Списывается НДС, уплаченный поставщикам, на уменьшение расчетов с бюджетом	6 000

 

Руководитель				Главный бухгалтер
	(подпись)		(расшифровка подписи)		(подпись)		(расшифровка подписи)

Т-счета ____________________

 

                         

 

 

                                              

Бухгалтер
	(подпись)		(расшифровка подписи)

12345678910Следующая ⇒

Поделиться: