Вопрос: Сущность, виды и функции денег. Теории денег. Их роль и экономике .

Вопрос: Сущность, функции и виды кредита.

Кредит – предоставление банком или кредитной организацией денег заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, по которому заемщик обязан возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней. Классифицировать основные виды кредита можно следующим образом:

 I. По сфере распространения:

1.Международный кредит предоставляется зарубежными банками, кредитными организациями, фондами, правительствами иностранных государств. Характерным признаком международного кредита выступает его дополнительная правовая или экономическая защищенность в форме частного страхования и государственных гарантий.

2.Внутренний кредит предоставляется отечественными банками.

III. По обеспечению кредита.

3. Обеспеченный. Обеспечение – ТМЦ, недвижимость, ценные бумаги, затраты производства и запланированные к выпуску объемы продукции, служащие залогом полного и своевременного возврата кредита и уплаты процентов по нему. Выделяют кредиты под поручительство третьих лиц, кредиты под банковскую гарантию, под залог имущества, под залог прав.

4. Необеспеченный (доверительный) – не имеет конкретного обеспечения, как правило, предоставляется первоклассным по кредитоспособности клиентам, с которыми банк имеет давние связи, которые не имеют претензий по оформлявшимся ранее кредитам. Обычно процентная ставка при данном кредите устанавливается на более высоком уровне, чем по другим кредиторам.

Функции кредита:

Перераспределительная функция. При помощи кредита свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора, государства, аккумулируются, в результате происходит превращение этих денежных средств в ссудный капитал. Через различные кредитно-финансовые институты, через весь кредитный механизм в целом ссудный капитал перераспределяется на основе возвратности между различными отраслями хозяйства, направляется в те сферы, где ощущается нехватка свободных денежных средств.

Функция создания кредитных орудий обращения. Хранение денег на счетах в банках позволило осуществлять безналичные расчеты за товары и услуги, по денежным обязательствам, зачет взаимной задолженности, что значительно сократило налично-денежный оборот, а следовательно, и издержки обращения, связанные с изготовлением, пересчетом, перевозкой и охраной наличных денег.

Порядок кредитования, оформления и погашения кредитов регулируется кредитным договором. Количество и виды документа для получения кредита устанавливаются конкретным банком. Каждый банк – кредитор использует свою собственную методику оценки кредитоспособности заемщика. После оценки кредитоспособности заемщика и выгодности кредитной операции банк заключает с заемщиком кредитное соглашение (кредитный договор), которое содержит вид кредита, сумму и срок кредита, расчеты процентов и комиссионных вознаграждений банка за его расходы, связанные с выдачей кредита; вид обеспечения кредита, форму передачи кредита заемщику. Кредиты банков могут выдаваться как в рублях, так и в валюте. Процентный ставки определяются как договорные по соглашению с заемщиком.

I. Внешние риски

Риски ликвидности

a. Депозитный риск (риск пролонгации). Относится к риску ликвидности и связан с досрочным отзывом вкладчиками своих вкладов из банков. Чтобы избежать возможных негативных последствий, современные банки практикуют согласование уровня процента по вкладам между банками. Среди различных видов вкладов особое место занимают депозиты до востребования и срочные вклады.

б. Кредитный риск-это потенциальная возможность потерь основного долга и процентов по риску. Основными информационными источниками для определения кредитного риска является финансовая отчетность, сведения, предоставленные заемщиком, опыт работы с данным клиентом других лиц, схема кредитной сделки и т.д. Кредитный риск находится в прямой зависимости от качества кредитного портфеля. Кредитный портфель – это результат деятельности банка по предоставлению кредитов, который включает в себя совокупность всех выданных банком кредитов за определенный период времени. В последние годы банки осуществляют ранжирование кредитов с целью повышения эффективности ссудных операций и улучшение качества портфеля за счет улучшения управленческой информации.

в. Риски по новым видам деятельности. Любые банковские инновации сопряжены с большей степенью риска, но, как правило, и с большей доходностью (лизинг, факторинг, форфетирование и др.).

Риски успеха.

a. Процентный риск – это риск того, что средняя стоимость привлеченных средств банка, т.е. депозитов, и взятых в займы денег, связанная с предоставлением кредита, может обогнать в течение срока действия кредита среднюю процентную ставку по кредиту.

б. Отраслевой риск-обусловлен изменениями в экономическом состоянии отрасли и их степенью как внутри отрасли, так и по сравнению с другими отраслями. При оценке отраслевого риска необходимо учитывать деятельность данной отрасли; насколько их деятельность устойчива по сравнению с экономикой страны, каковы результаты деятельности различных фирм внутри отрасли.

в. Страновой риск – это риск изменения текущих или будущих политических или экономических условий в стране в той степени, в которой они могут повлиять на способность страны по обязательствам внешнего долга. Этот риск оказывает влияние на те банки, которые имеют развитые внешнеэкономические отношения.

г.   Валютный риск связан с неопределенностью будущего движения процентных ставок, т.е. цены национальной валюты по отношению к иностранной. Валютный риск можно уменьшить путем применения различных методов, среди которых применяются защитные оговорки, валютные оговорки, хеджирование.

II. Внутренние риски обусловлены технико-организационной сферой деятельности активов и их организационной структурой. Выделяют следующие их виды:

1. Риски персонального вида (риски сотрудников или кадровые риски). Различаются количественные и качественные риски персонального вида. Под количественными понимаются все риски, связанные с поиском и включение сотрудников в работу. Качественные риски связаны с профессиональным уровнем и чертами характера.

2. Риски материально-технического вида. Связаны с материально-технической базой банков и ее уровнем.

3. Структурно-процессуальные риски представлены взаимодействием рисков персонального и материально-технического вида.

4. Особые риски.

а. Риск ошибок системы внутреннего контроля. Связан с отсутствием надлежащего разделения деятельности некоторых подразделений, разделением клиентских и банковских операций, отсутствие эффективной реализации принципа «четырех глаз». Как правило, имеются в виду не столько прямые убытки, сколько недополученные доходы.

б. Риск ошибок и сбоев в программном обеспечении и электронных системах коммуникаций.

в. Риск ошибок и мошенничества персонала, в т.ч. несоблюдение установленных полномочий, нарушение установленных технологий, несанкционированное использование конфиденциальной информации, хищение.

г. Управленческие риски – это разнонаправленные действия руководящих органов, несвоевременное принятие управленческих решений.

д. Риск ошибок ведения бухучета.

 

Вопрос: Сущность, виды и функции денег. Теории денег. Их роль и экономике .

Деньги – это экономическая категория, в которой проявляется и при участии которой строятся общественные отношения. Деньги – это центр, вокруг которого вращается вся экономическая наука (Маршал). Деньги – это колесо обращения (Смит). Деньги – это всеобщий эквивалент (Маркс).

Происхождение денег связано с 7-8 тысячелетием до н.э. Концепции происхождения денег:

1. рационалистическая (Аристотель). Объясняет происхождение денег соглашениями между людьми, которые убедились в том, что для передвижения стоимости в меновом обороте необходимы специальные инструменты

2. эволюционная (Маркс). Доказывает происхождение денег помимо воли людей в результате длительного развития обмена, когда из огромного товарного мира выделился особый товар, выполняющий роль денег

Сущность денег заключается в том, что это специфический товарный вид, с натуральной формой которого срастается всеобщая функция всеобщего эквивалента. Сущность денег проявляется в единстве 3-х свойств:

1. всеобщая непосредственная обмениваемость

2. кристаллизация (самостоятельность) меновой стоимости

3. материализация всеобщего рабочего времени

Благодаря появлению денег появилась возможность разделить единовременный процесс (товар-товар) на две разновременных процесса:

1. продажа собственного товара (товар-деньги)

2. приобретение нужного товара в любое время в любом месте (деньги-товар)

Имеются три основных теории денег: металлистическая, номиналистическая и количественная. 

Металлистическая теория денег возникла в эпоху первоначального накопления капитала в XVI – XVII вв. (ранний металлизм), когда началось бурное развитие капиталистической промышленности и торговли, требующее упорядочения денежного обращения. Основоположниками этой теории выступили меркантилисты (У. Стэффорд, Т. Мэн и др.), которые отождествляли богатство общества с деньгами, а деньги – с благородными металлами. По их учению, единственным подлинным богатством общества являются золото и серебро, которые по самой своей природе и есть деньги.

Номиналистическая теория денег, в противоположность металлизму, отрицает какую-либо внутреннюю связь между деньгами и благородными металлами и выступает за неполноценные, или бумажные, деньги. Ранний номинализм сформировался в Англии в XVII – XVIII вв. (Дж. Беркли и Дж. Стюарт). В основе их теории лежит положение о том, что деньги создаются государством, которое и определяет их стоимость номиналом, а сами деньги являются лишь условными счетными знаками, обеспечивающими переход товара из рук в руки. Недостатки: игнорирование товарного происхождения денег, отказ от их важнейших функций, наделение денег стоимостью путем государственных актов и др.

Количественная теория денег. Первым данную теорию выдвинул французский ученый Ж. Боден в XVIв. Ярким представителем количественной теории в XVIII в. стал Д. Рикардо. Его взгляды были неоднозначными. С одной стороны, он признавал, что стоимость денежной металлических денег определяется затратами труда на их производство, а с другой – считал, что в отдельные периоды стоимость денежной единицы изменяется в зависимости от изменения количества денег, находящихся в обращении. Наибольшую популярность получили два варианта этой теории – трансакционный и кембриджский.

Трансакционный вариант был разработан американским ученым И. Фишером, который считал, что сумму товарообменных операций за определенный период можно выразить двояко:

1. как произведение количества денег (М) на среднюю скорость их обращения (V)

2. как произведение количества реализованных товаров (Q) на их среднюю цену (Р)

отсюда он выводит следующее уравнение обмена:

M*V=P*Q

Кембриджский вариант количественной теории денег представлен в работах английских экономистов А. Маршалла, А. Пигу, Д. Робертсона, которые в отличии от Фишера акцентировали внимание не на обращении денег, а на их накоплении у хозяйствующих субъектов (в связи с чем эта теория получила также название теории кассовых остатков). Прицип этого варианта выражается формулой:

М=R*P*Q

Где М – количество денег

  Р – уровень цен

  Q – физический объем товаров, входящих в конечный продукт

  R – доля годового дохода, которую участники оборота желают хранить в форме денег

Коренными ошибками количественной теории денег в целом являются игнорирование таких функций денег, как мера стоимости и сокровище, и отрицание закона, определяющего количество денег в обращении.

Виды денег и их особенности. В своей эволюции деньги делятся на действительные и на знаки стоимости (заменители действительных денег).

Действительные деньги (металлические) – это деньги, у которых номинальная стоимость соответствует реальной стоимости, т.е. стоимости металла, из которого они изготовлены.

Неполноценные деньги – номинальная стоимость выше стоимости, содержащегося в них металла. Виды:

1. товарные деньги

2. драгоценные металлы

3. бумажные деньги, бывают 2-х видов

· государственные, выпускаемые казначейством (казначейские билеты)

· государственные, выпускаемые банками (банкноты)

· 4. кредитные деньги – это денежные знаки, замещающие в обращении полноценные деньги и их выпуск в обращение увязывается с действительными потребностями оборота.

5.  электронные деньги представляют собой пластиковые карточки

Функции денег в экономике:

1. деньги как всеобщий эквивалент, измеряет стоимость всех товаров. Это возможно потому, что деньги сами являются специфическим товаром, в котором воплощен абстрактный общественный труд

2. как средство обращения. В этом процессе деньги играют роль посредника в обмене 2-х товаров

3. как средство образования сокровищ, накоплений и сбережений

4. функция мировых денег, когда деньги выступают международным платежным и покупательным средством, а также международным воплощением общественного богатства

5. функция платежа

Роль денег проявляется в следующем:

1. с помощью денег происходит образование и перераспределение национального дохода через гос. бюджет, налоги, займы и инфляцию

2. деньги являются объектом денежно-кредитного регулирования экономики

3. деньги являются связующим звеном между товаропроизводителями.

123456789Следующая ⇒

Поделиться: