Вопрос: Риски в банковской деятельности.

Под риском понимается возможность отклонения результатов деятельности банков в другую сторону от прогнозируемых в момент принятия решения о проведении операции. Уровень банковского риска увеличивается, если:

1. Проблемы возникают неожиданно и вопреки ожиданиям.

2. Поставлены новые задачи, не соответствующие прошлому опыту банка.

3. Руководство не в состоянии принять необходимые и срочные меры, что может привести к финансовому ущербу.

4. Существующий порядок деятельности банка или несовершенство законодательства мешают принятию некоторых оптимальных для конкретной ситуации мер.

Классификация банковских рисков:

I. Внешние риски

Риски ликвидности

a. Депозитный риск (риск пролонгации). Относится к риску ликвидности и связан с досрочным отзывом вкладчиками своих вкладов из банков. Чтобы избежать возможных негативных последствий, современные банки практикуют согласование уровня процента по вкладам между банками. Среди различных видов вкладов особое место занимают депозиты до востребования и срочные вклады.

б. Кредитный риск-это потенциальная возможность потерь основного долга и процентов по риску. Основными информационными источниками для определения кредитного риска является финансовая отчетность, сведения, предоставленные заемщиком, опыт работы с данным клиентом других лиц, схема кредитной сделки и т.д. Кредитный риск находится в прямой зависимости от качества кредитного портфеля. Кредитный портфель – это результат деятельности банка по предоставлению кредитов, который включает в себя совокупность всех выданных банком кредитов за определенный период времени. В последние годы банки осуществляют ранжирование кредитов с целью повышения эффективности ссудных операций и улучшение качества портфеля за счет улучшения управленческой информации.

в. Риски по новым видам деятельности. Любые банковские инновации сопряжены с большей степенью риска, но, как правило, и с большей доходностью (лизинг, факторинг, форфетирование и др.).

Риски успеха.

a. Процентный риск – это риск того, что средняя стоимость привлеченных средств банка, т.е. депозитов, и взятых в займы денег, связанная с предоставлением кредита, может обогнать в течение срока действия кредита среднюю процентную ставку по кредиту.

б. Отраслевой риск-обусловлен изменениями в экономическом состоянии отрасли и их степенью как внутри отрасли, так и по сравнению с другими отраслями. При оценке отраслевого риска необходимо учитывать деятельность данной отрасли; насколько их деятельность устойчива по сравнению с экономикой страны, каковы результаты деятельности различных фирм внутри отрасли.

в. Страновой риск – это риск изменения текущих или будущих политических или экономических условий в стране в той степени, в которой они могут повлиять на способность страны по обязательствам внешнего долга. Этот риск оказывает влияние на те банки, которые имеют развитые внешнеэкономические отношения.

г.   Валютный риск связан с неопределенностью будущего движения процентных ставок, т.е. цены национальной валюты по отношению к иностранной. Валютный риск можно уменьшить путем применения различных методов, среди которых применяются защитные оговорки, валютные оговорки, хеджирование.

II. Внутренние риски обусловлены технико-организационной сферой деятельности активов и их организационной структурой. Выделяют следующие их виды:

1. Риски персонального вида (риски сотрудников или кадровые риски). Различаются количественные и качественные риски персонального вида. Под количественными понимаются все риски, связанные с поиском и включение сотрудников в работу. Качественные риски связаны с профессиональным уровнем и чертами характера.

2. Риски материально-технического вида. Связаны с материально-технической базой банков и ее уровнем.

3. Структурно-процессуальные риски представлены взаимодействием рисков персонального и материально-технического вида.

4. Особые риски.

а. Риск ошибок системы внутреннего контроля. Связан с отсутствием надлежащего разделения деятельности некоторых подразделений, разделением клиентских и банковских операций, отсутствие эффективной реализации принципа «четырех глаз». Как правило, имеются в виду не столько прямые убытки, сколько недополученные доходы.

б. Риск ошибок и сбоев в программном обеспечении и электронных системах коммуникаций.

в. Риск ошибок и мошенничества персонала, в т.ч. несоблюдение установленных полномочий, нарушение установленных технологий, несанкционированное использование конфиденциальной информации, хищение.

г. Управленческие риски – это разнонаправленные действия руководящих органов, несвоевременное принятие управленческих решений.

д. Риск ошибок ведения бухучета.

 

⇐ Предыдущая123456789

Поделиться: