Тема 3.2 Привлечение средств физических и юридических лиц в депозиты

Задание №1

1. Изучить теоретический материал и подготовить ответы на вопросы.

 

Критерии оценки индивидуального задания:

- ответы на вопросы соответствуют эталону;

- грамотная устная речь при пояснении выполненного задания;

Теоретическая справка

Основные понятия

Вклады (депозиты) в рублях/иностранной валюте - денежные средства (в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, в наличной или безналичной форме), размещаемые юридическими и физическими лицами (резидентами и нерезидентами) в кредитной организации на основании договора банковского вклада (депозита) или договора банковского счета (включая сберегательные/депозитные сертификаты).

В расчет показателей не включаются средства на расчетных счетах организаций, счетах физических лиц - индивидуальных предпринимателей, средства избирательных фондов физических лиц, переводы из Российской Федерации и в Российскую Федерацию, неисполненные обязательства по процентам, начисленные проценты по вкладам, учитываемые на отдельных счетах, а также счета, учет по которым ведется совместно для физических и юридических лиц.

Вклады (депозиты) до востребования - денежные средства, подлежащие возврату (получению) по первому требованию (на условиях до востребования), а также средства, подлежащие возврату (получению) при наступлении предусмотренного договором условия (события), конкретная дата которого неизвестна (на условиях "до наступления условия (события)").

Срочные вклады (депозиты) - денежные средства, привлеченные кредитной организацией на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока. Размер процентной ставки по срочным вкладам определяется договором банковского вклада.

Вклады (депозиты) физических лиц - депозиты и прочие привлеченные кредитными организациями средства физических лиц (включая сберегательные сертификаты), неисполненные обязательства по договорам на привлечение средств по депозитам и прочим привлеченным средствам, а также средства на прочих счетах физических лиц. В расчет данного показателя не включаются средства физических лиц - индивидуальных предпринимателей, избирательных фондов физических лиц, переводы из Российской Федерации и в Российскую Федерацию.

Общие положения

Депозит. Депозит – это денежные средства или ценные бумаги, переданные банку на хранение, но подлежащие возврату при наступлении срока и определенных условий. Возврату подлежит сумма депозита с оплатой установленной в депозитном договоре процентной ставки. Через депозиты банк расширяет возможность кредитных вложений клиентам, другим банкам, что и создает базу для получения доходов (прибыли). Депозиты возникают двумя путями: банк может принимать денежные средства от физических лиц или юридических лиц и разместить их на депозитном счете; банк создает депозит, выдав ссуду клиенту.

Источники средств на депозитах. Источники средств, помещаемых на депозиты весьма разнообразны. Это средства на счетах предприятий, счетах заработной платы рабочих и служащих, счетах государственных учреждений и предприятий, которые временно не используются.

Процентные ставки по депозитам. В договорах на депозитные вклады банком устанавливаются нормативы (проценты) платы за них. Для банка эти нормативы должны быть ниже, чем предполагаемый к получению процент за кредит под данный депозит. Разница между процентами полученными и уплаченными составляет прибыль банка. Уровень процентных ставок выше по срочным депозитным вкладам, чем до востребования.

Виды депозитов

Срочные депозиты. Срочные депозиты представляют собой вклады до срока, так как погашаются через определенное время после внесения денег на счет. Срочные вклады бывают двух видов: собственно срочные вклады; вклады с предварительным уведомлением о снятии средств.

Собственно срочные вклады возвращаются владельцу в установленный день, до того момента они «заблокированы» и банк может полностью распоряжаться ими. Если сумма, первоначально вложенная как срочный вклад, не изымается владельцем в установленный день, то в дальнейшем он может распоряжаться ею так же, как и текущим счетом.

Вклады с предварительным уведомлением о снятии средств отличаются от собственно срочных вкладов тем, что по истечении договорного срока (в случае, если депозит не закрывается в установленную дату) клиенту необходимо подать в банк специальное заявление. Для банка срочные вклады являются предпочтительнее, так как банку известен срок (время, период) их использования и существует возможность назначения гарантийного срока возврата кредита. По данному виду депозитов уплачиваются фиксированные проценты.

Депозит «до востребования». Депозит «до востребования» – вклад, положенный бессрочно, выдаваемый по требованию вкладчика. Их основным достоинством являются высокая ликвидность и возможность использования в качестве средства платежа.

Недостатком является невысокий процент.
В некоторых странах начисление процентов по вкладам до востребования вообще запрещено. Депозиты до востребования предназначены в первую очередь для осуществления текущих расчетов. Ежедневное ведение платежных операций предприятий в банках требует немалых затрат однако эти затраты банков в большей или меньшей степени компенсируются тем, что клиенты, владеющие счетами до востребования, далеко не в полной мере используют имеющиеся на их счетах денежные средства. Как правило, остается так называемый твердый остаток, который используется банком для своих коммерческих целей, т.е. может быть выдан в ссуду в целях извлечения прибыли. Банк без особых трудностей может выдавать из этих средств в определенном объеме краткосрочные кредиты.

Сберегательные вклады. Характерной особенностью сберегательных вкладов является их медленный рост и то, что использование средств часто происходит через несколько лет. При открытии сберегательного счета в банке клиенту выдается свидетельство о наличии вклада, чаще всего сберегательная книжка. В практике сберегательного дела отдельных стран различают два вида сберегательных вкладов: с законодательно установленным сроком оповещения об изъятии средств; с договорным сроком оповещения об изъятии средств; Еще одной разновидностью сберегательных вкладов являются АТС-счета – это сберегательные счета, с которых банк автоматически переводит деньги на текущий счет клиента при соблюдении определенного остатка (овердрафта).

Банковский сертификат. Помимо традиционно используемых депозитных вкладов распространены также банковские сертификаты, т.е. ценные бумаги, выпускаемые банком и удостоверяющие право владельца на получение вкладов и процентов по нему по истечении установленного срока. Фактически банковский сертификат представляет собой обязательство банка по выплате размещенных у него депозитов и является разновидностью срочных вкладов. Различают сберегательные и депозитные банковские сертификаты, которые они могут быть именными и на предъявителя. Сберегательные и депозитные сертификаты имеют существенные различия, которые представлены в таблице 1.

Таблица 1

⇐ Предыдущая567891011121314Следующая ⇒

Поделиться: