ЗАЛУЧЕНІ КОШТИ БАНКІВ У РОЗРІЗІ РАХУНКІВ, тис. грн

Показник	2001 рік		2002 рік		Відхилення
	сума	%	сума	%	сума	%
Залучені кошти, усього	250 000	100,00	280 000	100,00	3000	12,0
З них:
на поточні рахунки юридичних осіб	54 000	21,60	55000	19,64	1000	1,85
на депозитні рахунки юридичних осіб	12 000	4,80	14 000	5,00	2000	16,67
на депозитні рахунки фізичних осіб	100 000	40,00	100 000	35,71	—	—
на карткові рахунки фізичних осіб	65 000	26,00	85 000	30,36	20 000	30,77
на карткові рахунки юридичних осіб	19 000	7,60	26 000	9,29	7000	36,84

Отже, обсяги залучених коштів на карткові рахунки у 2001 р. становили 33,6 % (з них фізичних осіб — 26 %, юридичних осіб — 7,60 %), у 2002 р. їх частка збільшилась до 39,65 %, що свідчить про значну роль операцій із платіжними картками у формуванні ресурсної бази.

Таблиця 9.18

ЕМІСІЯ ПЛАТІЖНИХ КАРТОК У РОЗРІЗІ
КРЕДИТНИХ ТА ДЕБЕТНИХ КАРТОК, шт.

Платіжні картки	2001 р.		2002 р.		Відхилення
	кількість	%	кількість	%	сума	%
Усього	45 000	100,00	59 000	100,00	14 000	131,11
З них:
кредитні картки	15 000	33,33	21 000	35,59	6000	140,00
дебетові картки	30 000	66,67	37 000	62,71	7000	123,33

Дані попередніх таблиць показують співвідношення емісії дебетових і кредитних карток. У нашому прикладі у 2001 р. емісія дебетових карток переважала емісію кредитних (66,67 % — дебетні, 33,33 % — кредитні), приблизно таке саме співвідношення зберігалось і в наступному періоді. Така структура емісії карток цілком виправдана, оскільки дебетові картки є більш доступними для клієнтів та менш ризикованими. Крім того, на зазначене співвідношення впливає і чинник наявності значної кількості зарплатних проектів, які теж реалізуються в основному на базі дебетових карток.

Якщо банк є учасником кількох платіжних систем, доцільно визначити структуру платіжних карток за видами міжнародних платіжних систем.

Динаміка змін у кількості карткових клієнтів, емісії платіжних карток, обсяги коштів за операціями, види операцій (операції у торговій мережі, отримання готівкового авансу) дадуть інформацію стосовно тенденцій розвитку у сфері карткового бізнесу.

Інформаційним забезпеченням аналізу розрахунків із використанням платіжних карток є:

Дані аналітичного та синтетичного обліку.

Офіційні форми звітності — № 401 «Дані про операції, які здійснені із застосуванням платіжних карток, емітованих для клієнтів банку», № 402 «Дані про розрахунки, які здійснені на підприємствах торгівлі (послуг), та операції видачі готівки із застосуванням платіжних карток через власну інфраструктуру банку», № 403 «Дані про кількість емітованих платіжних карток для клієнтів банку та технічні засоби, що використовуються при здійсненні операцій з їх застосуванням».

Звіти міжнародним платіжним системам.

Кількість емітованих карток у нашій країні не може бути абсолютним показником розвитку ринку, оскільки багато карток залишаються не задіяними або за ними проводиться незначна кількість операцій. Більше того, до одного карткового рахунка можуть бути прив’язані кілька карток.

Значущим показником може бути активність картки, яка демонструє кількість операцій, що здійснюються протягом одного дня за однією карткою. Цей показник розраховується як відношення загальної кількості операцій до кількості карток у той період часу, за який вони були проведені. Показник активності картки у 2001 р. в Україні становив 0,025. Це означає, що протягом року у середньому за однією карткою відбувається 9,15 операцій. Цей показник уже у 2002 р. мав значення 0,0486. Завдяки такій динаміці розвитку карткового ринку кількість операцій за однією карткою у 2002 р. становила 17,4.

Такий показник доцільно розрахувати за операціями конкретного банку, що дасть можливість порівняти активність картки банку з середніми показниками на ринку України.

Структурний аналіз операцій з платіжними картками передбачає з’ясування таких питань:

питома вага залишків на карткових рахунках у загальному обсязі залучених ресурсів;

питома вага залишків на карткових рахунках у розрізі клієнтів (фізичних та юридичних осіб);

питома вага залишків на карткових рахунках у розрізі
валют;

структура емісії платіжних карток у розрізі платіжних систем;

структура емісії платіжних карток у розрізі кредитових та дебетових карток;

структура операцій у розрізі кількості операцій з видачі готівки та обслуговування у підприємствах торгівлі та сервісу;

структура операцій у розрізі обсягів операцій з видачі готівки та обслуговування у підприємствах торгівлі та сервісу.

Питома вага залишків на карткових рахунках (N) у загальному обсязі залучених ресурсів розраховується за формулою:

,

де S_res — загальна сума залучених коштів;

S_card — сума залучених коштів на карткові рахунки.

Питома вага залишків на карткових рахунках у розрізі клієнтів (фізичних та юридичних осіб) розраховується аналогічно за обраною категорією клієнтів. Цей показник свідчить про напрямленість карткових продуктів у розрізі юридичних та фізичних осіб. Доцільно також проаналізувати умови, на яких залучаються кошти на карткові рахунки та умови обслуговування рахунків.

Структура емісії платіжних карток у розрізі платіжних систем показує, карткам якої платіжної системи віддають перевагу клієнти банку.

 

Таблиця 9.19

ЕМІСІЯ ПЛАТІЖНИХ КАРТОК
ЗА ВИДАМИ ПЛАТІЖНИХ СИСТЕМ, шт.

Платіжна система	2001 р.		2002 р.		Відхилення
	кількість	%	кількість	%	сума	%
Усього карток	45 000	100,00	59 000	100,00	14 000	31,11
З них:
Master Card	19 000	42,22	20 000	33,90	1000	15,26
Visa intl.	26 000	57,78	39 000	66,10	13 000	50,00

З даних табл. 9.19 видно, що у 2001 р. в емісії платіжних карток переважали картки платіжної системи Visa intl. — 57,78 %, у наступному році їх частка збільшилась до 66,10 %, приріст становив 50 %. Ураховуючи, що у світі картки цієї платіжної системи теж мають перевагу над іншими, можна стверджувати, що розвиток карткового бізнесу в Україні відповідає світовим тенденціям.

На підставі даних структурного аналізу визначається стан струк­тури емісії карток (задовільний, незадовільний тощо) та оцінюється вплив різноманітних факторів, що сформували структуру.

Як відомо, платіжна картка використовується для оплати товарів та послуг і отримання готівки. У цьому сенсі слід проаналізувати використання карток у торговельно-сервісній мережі (табл. 9.20) та для отримання готівки (табл. 9.21).

Таблиці 9.20

ВИКОРИСТАННЯ КАРТКИ У ТОРГОВЕЛЬНО-СЕРВІСНІЙ МЕРЕЖІ

Найменування платіжної системи	Показник активності картки	Кількість транз- акцій за однією карткою за рік	Середній оборот на одну картку, грн	Середній оборот по одній операції, грн
Показник по Україні:
Visa	0,0054	2	121	123
Master Card	0,0019	0,7	75	221
Банк, що аналізує
Visa	0,0042	2	89	95
Master Card	0,0012	1	50	180
Відхилення Visa	0,0012	0	32	28
Відхилення Master Card	0,0007	–0,3	25	41

Порівняння показників активності та використання картки у торговельно-сервісній мережі дає інформацію стосовно ролі банку на картковому ринку України, активності карток, що ним емітовані, наскільки цей показник близький до середніх значень у банківський системі узагалі та в розрізі МПС.

Таблиця 9.21

⇐ Предыдущая123456789Следующая ⇒

Поделиться: