СУЩНОСТЬ, ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ И ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

Сущность коммерческого банка, специфика его как предприятия

Вопрос о том, что такое банк, не является таким простым, как это кажется на первый взгляд. В обиходе банки - это хранилища денег. Вместе с тем данное житейское толкование банка не только не раскры­вает его сути, но и скрывает его подлинное назначение.

Банк как предприятие. Как и любое предприятие, банк является самостоятельным хозяйствующим субъектом, обладает правами юридичес­кого лица, производит и реализует продукт, оказывает услуги, дейс­твует на принципах хозрасчета. Мало чем отличаются и задачи банка как предприятия - он решает вопросы, связанные с удовлетворением общественных потребностей в своем продукте и услугах, реализацией на основе полученной прибыли социальных и экономических интересов как членов его коллектива, так и интересов собственника имущества банка. Банк может осуществлять любые виды хозяйственной деятельнос­ти ( если они не противоречат законам, вытекают из устава банка ).

По Закону РФ " О банках и банковской деятельности в РФ" банк это коммерческое учреждение, являющееся юридическим лицом, ко­торому в соответствии с настоящим Законом и на основании лицензии (разрешения), выдаваемой Центральным банком РФ (в дальнейшем по тексту - Банк России) предоставлено право привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени разме­щать их на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществлять иные банковские операции.

В основе деятельности банка лежит идея его функционирования как специфического предприятия. Банки могут быть при этом самыми разнообразными.

Типы банков. По характеру выполняемых операций банки могут быть эмиссионными и коммерческими. В первом случае это означает, что продуктом банка является эмиссионное регулирование; подобная операция, как правило, возложена на центральные банки. Ими могут быть государственные (национальные, народные) банки, а также дру­гие крупные банки, выполняющие по распоряжению законодательной власти операции по выпуску и изъятию денег из обращения. Обычно эмиссионные банки не занимаются кредитованием народного хозяйства и населения.

По срокам выдаваемых кредитов могут быть банки, предоставляю­щие преимущественно долгосрочные и краткосрочные ссуды. Задача та­ких банков - обеспечить на возвратной основе потребности заемщиков в дополнительных ресурсах, в которых они нуждаются в ходе своей коммерческой деятельности. Банки можно классифицировать и по хо­зяйственному признаку - промышленные, торговые, сельскохозяйствен­ные, внешнеторговые. В мировой практике выделяются также сберега­тельные, депозитные банки, в основные задачи которых входит акку­муляция свободных денежных средств, привлечение депозитов и их ис­пользование преимущественно для кредитования других кредитных уч­реждений. В банковской системе могут быть представлены кредитные учреждения, выполняющие специальные задачи - различного рода инно­вационные банки, фонды специального назначения, ломбарды, кассы взаимопомощи. По территориальному признаку банки делятся на мест­ные и обслуживающие потребности ряда регионов, страны в целом, международные.

Среди критериев классификации кредитных учреждений следует особо выделить признак собственности. По характеру собственности банки могут быть государственные, акционерные, кооперативные, частные, муниципальные, смешанные.

Коммерческий банк как экономическое предприятие . Речь идет о том, что главным в деятельности коммерческого банка является реа­лизация экономических интересов. Как отмечалось, банк как предпри­ятие производит свой продукт. Поскольку банк выступает в роли эко­номического предприятия, постольку его продукт носит стоимостной характер. Продуктом банка служат платежные средства, входящие вместе с кредитом в денежный оборот. Продуктом эмиссионного банка являются при этом деньги как особый товар, обмениваемый на продукт другого труда. Продуктом банка, наконец, выступают определенного рода услуги. К ним относятся как традиционные виды услуг - органи­зация расчетов, вкладов, кредитования, так и нетрадиционные - в виде предоставления гарантий, поручительств, консультаций и т.п. В отличии от ряда других предприятий, продукт банка не подлежит складированию, хотя как правило, носит материальный характер. Ко­нечно его не всегда можно ощутить физически, однако это всегда деятельность, имеющая в своей основе общественные затраты. Особен­ность банковских услуг состоит в том, что они носят не столько де­нежный оттенок, сколько имеют свойство самовозрастающей стоимос­ти.

Банк как экономическое предприятие - это всегда хозяйствующий субъект. Его учредители, акционеры складывают свои ресурсы, акку­мулируют свободные средства не ради, как говорят, спортивного ин­тереса, а ради экономической выгоды.

Банк как торговое предприятие. Прежде всего, банки в отличии от промышленности, сельского хозяйства, строительства, транспорта и связи действуют в сфере обмена, а не производства. Ассоциации банковской деятельности с торговлей не случайны. Банки действи­тельно как бы " покупают" ресурсы, " продают" их, функционируют в сфере перераспределения, содействуют обмену товарами. Банки имеют своих " продавцов", хранилища, особый " товарный запас", их деятель­ность во многом зависит от оборачиваемости. На этом, однако, сходс­тво между банком и сферой торговли в основном заканчивается. Более того, сходство носит внешний характер, ибо банк торгует не товара­ми, а особым продуктом. Банковская " торговля" складывается в ре­зультате " торговли" кредитом, когда банки " покупают" ресурсы, пла­тят за привлеченные средства, помещаемые предприятиями, населением на банковские счета, во вклады, и " продают" их заемщикам. Отличие от торговли здесь существенное: при торговле товар меняет своего собственника, уходит от продавца к покупателю, при кредитовании - собственник ссужаемой стоимости остается прежним.

Банк как посредническое предприятие. Собрав многочисленные средства, банк может удовлетворить потребности самых разнообразных заемщиков, предоставить выбор кредита на любой вкус - срок, обес­печение, ссудный процент. Банк выступает в данном случае в роли удачливой сводницы, устраивающей знакомство двух субъектов - кре­дитора и заемщика. Здесь важен один момент. Если считать, что банк - это посредник между кредитором и заемщиком, то как объяснить, что в своей повседневной деятельности он одновременно и кредитор, и заемщик, ибо ежедневно он и отдает свои ресурсы и получает чу­жие. Если следовать логике посреднической интерпретации банка, его можно было бы считать в одном случае кредитором, в другом - заем­щиком. И это было бы ближе к истине, ибо здесь полнее обозначились бы специфика его деятельности в отличии от деятельности других субъектов хозяйствования. Банк - это особое явление в хозяйствен­ной жизни.

________________________________________________________

3) Лаврушина О.И." Банковское дело", Банковский и биржевой центр, 1992г.

 

Банковская система России

В условиях перехода к рынку банковская система нашей страны претерпела существенные изменения, нашедшие отражение в том, что были созданы коммерческие банки.

Чем характеризовалась банковская система бывшего СССР? Во-первых, все банки, в том числе созданные в результате банковс­кой реформы 1987-88 г.г. специализированные банки, являлись госу­дарственной собственностью. В одних и тех же правоотношениях по кредитованию и расчетам учреждения банков являлись субъектами гражданских прав и обязанностей и одновременно органами контроля и регулирования. Ни о каком правовом равенстве сторон в этих отноше­ниях не могло идти речи, в них отсутствовали договорные начала. В деятельности банков преобладали функции и полномочия органа госу­дарственного управления, предполагавшие активное применение ко­мандно-административных методов в отношениях с клиентурой. Во-вто­рых, все банки были общесоюзной собственностью и осуществляли воз­ложенные на них функции по обслуживанию клиентуры через свои уч­реждения в республиках, краях, областях, районах, городах. Система этих учреждений была строго централизована. Каждый банк со своими учреждениями являлся единым юридическим лицом. Жалобы клиентуры на действия нижестоящих учреждений банков подлежали рассмотрению только вышестоящими учреждениями, что ущемляло права клиентов бан­ка. В-третьих, республики не имели своих государственных (цент­ральных) банков, что ограничивало их суверенные права в регулиро­вании денежно-кредитных отношений на соответствующей территории.

В настоящее время в России создана двухуровневая банковская система. Это позволило разделить уровни банков с тем, чтобы одни банки были наделены полномочиями по осуществлению кредитно-денеж­ной политики страны, а другие занимались непосредственно кредито­ванием и расчетами предприятий, организаций и граждан. Первый уро­вень составляют центральные (государственные, национальные) банки. Основными задачами центральных банков являются регулирование де­нежного обращения, проведение государственной денежно-кредитной политики, организация расчетов и кассового обслуживания, защита интересов вкладчиков коммерческих банков, надзор за деятельностью этих банков. Второй уровень - коммерческие банки, которые непос­редственно осуществляют кредитно-расчетное и иное банковское обс­луживание предприятий, организаций и граждан.

В определенном смысле российская банковская система в ее сов­ременном виде - это еще не завершенная система, недостроенное зда­ние: предстоит большая работа по его завершению. Наши банки нужда­ются в таких институтах, которые делают коммерцию более уверенной. Это не только коммерческие банки государственного типа, поддержи­вающие определенные программы по развитию отраслей и экономических регионов, но и крупные банковские союзы, защищающие интересы своих членов. Перспективным следует признать, наконец, формирование ав­томатизированной сети банков, действующей на основе единых межбан­ковских соглашений.

В период перестройки банковской системы сделаны крупные прос­четы и упущения. Многие банки создавались на первом этапе при ми­нистерствах, предприятиях и использовались им в качестве канала получения средств. Не отработано много правовых и других важных вопросов. В связи с этим нужны безотлагательные меры по повышению роли Центрального банка России в регулировании экономики.

Принципиально установкой для Центрального банка России должен быть приоритет национальных, а не коммерческих целей. Поэтому Центральный банк России и его система не должны непосредственно осуществлять кредитование предприятий. Иначе у них появятся собс­твенные коммерческие цели, которые могут противоречить националь­ным.

Представляется необходимым пересмотр структуры главных управ­лений и отделений Центрального банка России. Нет необходимости иметь в каждой области и районе подразделения Центрального банка России. Вполне достаточно 9-10 главных территориальных управлений.

Теперь о системе коммерческих банков. Многие из них из-за не­достаточности акционерного и собственного капитала не могут в пол­ной мере обеспечивать интересы фирм, объединений. Сейчас кредитная поддержка в основном направлена на посредническую деятельность, получение высокой прибыли банком, тогда как основной целью дея­тельности банков должны быть стабилизация экономики, ее развитие, а также получение высокой прибыли хозорганами.

Острейший вопрос - совершенствование структуры коммерческих банков. Целесообразно было бы Центральному банку России совместно с аудиторами провести проверку деятельности некоторых коммерческих банков. Деятельность банков и их конечные результаты нельзя отры­вать от производства, которое катастрофически упало. Многие заводы останавливаются, а банковские активы и прибыль растут. Некоторые банки допускают дебетовое сальдо. Это грубейшее нарушение финансо­вой дисциплины, усугубляющее инфляционные процессы. За это, а также за отклонение от принципов кредитования материального произ­водства надо отзывать лицензии на совершение банковских операций и переводить такие банки в разряд дочерних банков или филиалы. Здесь действия Центрального банка России должны быть решительными.

Интересы стабилизации экономики, воспроизводственного процес­са, технического прогресса требуют концентрации банковского капи­тала. В связи с этим должны формироваться новые банковские объеди­нения. компании и другие банковские структуры.

Учитывая размеры территории России, целесообразно создать тер­риториальные коммерческие и местные банки, которые будут обслужи­вать районы страны. Их задача - обеспечивать мобилизацию средств и направлять их на развитие экономики регионов.

В интересах укрепления денежного обращения, стабилизации эко­номики нужно ввести лимитирование кредитов по банкам. Речь идет о лимитах целевого назначения - для осуществления приоритетных предприятий; о лимитах обычного кредита - для кредитования средних предприятий и быстроокупемых целей; лимитах кредитования на потре­бительские цели и обычных лимитах - на посреднические и другие це­ли.

На 1 февраля 2001 года в России функционирует 2000 коммерчес­ких банков, имеющих более чем 3500 филиалов.

 

⇐ Предыдущая123456789Следующая ⇒

Поделиться: