Организационная структура коммерческого банка

 

Организационная структура банка определяется двумя основными моментами - структурой управления банком и структурой его функцио­нальных подразделений и служб.

Главное назначение органов управления - обеспечить эффективное руководство коммерческой деятельностью банка с целью реализации его основных функций.

Определение структуры управления банком предусматривает выде­ление органов управления, утверждение их полномочий, ответствен­ности и взаимосвязи при осуществлении основных банковских опера­ций. Общие подходы к структуре управления банком определяются бан­ковским законодательством. Вместе с тем многие вопросы структуры управления коммерческий банк вправе решать самостоятельно.

На структуру управления банком решающее влияние оказывают пра­вовая форма мобилизации собственного капитала ( акционерная, пае­вая и т.д. ) и организационное построение банка ( степень развития его сети и его самостоятельность ). Так, при акционерной форме об­разования собственного капитала для получения права полного конт­роля и управления банком необходимо иметь определенную сумму ак­ций, достаточную для владения контрольным пакетом.

Независимо от формы организации собственного капитала банка право управления банком должны иметь его учредители. Такое право реализуется путем непосредственного участия в органах управления банком.

Основным (высшим) органом управления коммерческого банка является общее собрание акционеров (пайщиков) банка.

Общее собрание акционеров (пайщиков) банка решает стратегичес­кие задачи деятельности банка, а именно:

- принимает решение об основании банка;

- утверждает акты, документы деловой политики банка;

- принимает устав банка;

- рассматривает и утверждает отчет о работе банка;

- рассматривает и утверждает результаты деятельности банка и принимает решения об использовании полученной прибыли или о покры­тии убытков;

- принимает решения в части формирования фондов банка;

- выбирает членов исполнительных и контрольных органов в бан­ке.

Общее собрание акционеров (пайщиков) банка реализует свои функции и задачи непосредственно через исполнительные, а также контрольные органы, которые целиком подотчетны ему.

В период между Общими собраниями пайщиков высшим органом уп­равления банком является Совет. Советом банка руководит Председа­тель Совета, избираемый членами Совета. Члены Совета могут избрать также одного или нескольких заместителей Председателя Совета.

В полномочия Совета входит:

- внесение предложений на Общее собрание о приеме в пайщики банка;

- определение основных условий предоставления кредитов;

- внесение предложений Общему собранию об увеличении либо уменьшении уставного капитала банка, изменении и дополнении устава банка и другим вопросам, подлежащим рассмотрению Собра­нием;

- определение структуры банка, его филиалов и представительств и утверждение сметы расходов на содержание и развитие банка;

- утверждение состава Правления по представлению Председателя Правления;

- осуществление контроля за работой Правления банка;

- решение остальных вопросов деятельности банка, если они не отнесены к исключительной компетенции Общего собрания.

Исполнительным органом банка является Правление. Правление по­дотчетно Общему собранию и Совету банка и организует выполнение их решений.

Правление руководит всей оперативной деятельностью банка в пределах своей компетенции, а именно:

- предварительно рассматривает все вопросы, которые подлежат рассмотрению Общим собранием или Советом банка и подготавливает по ним соответствующие материалы, предложения и проекты решений, организует выполнение решений Общего собрания и Совета банка;

- решает вопросы руководства деятельностью структурных подраз­делений банка, его филиалов и представительств, утверждает положе­ния о них;

- оперативно, в пределах своей компетенции, регулирует размеры процентных ставок по активным и пассивным операциям банка, утверж­дает договорные цены и тарифы на услуги;

- устанавливает общие условия и порядок выдачи кредита, других обязательств банка;

- решает вопросы организации ведения операций банка, учета, отчетности, внутреннего контроля;

- определяет численность сотрудников банка, формы, порядок и размер оплаты труда, условия социального обеспечения сотрудников банка;

- выносит решения о привлечении к имущественной ответственнос­ти должностных лиц банка;

- решает вопросы подбора, расстановки и подготовки кадров; Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью банка еже-

годно осуществляется Ревизионной комиссией, избираемой Общим собра­нием. В состав Ревизионной комиссии не могут быть избраны члены Со­вета, члены Правления банка, а также другие лица, занимающие ка­кие-либо штатные должности в банке.

Внеочередные проверки осуществляются Ревизионной комиссией по поручению Общего собрания, по собственной инициативе Ревизионной комиссии или по требованию (акционеров) пайщиков.

Ревизионная комиссия проверяет соблюдение банком законодатель­ных и других нормативных актов, регулирующих его деятельность, сос­тояние внутреннего учета и контроля, кредитные, расчетные, валютные и другие операции, проведенные банком в течение года (полной про­веркой или выборочно), состояние кассы и имущества.

Ревизионная комиссия представляет Общему собранию результаты проверок и рекомендации по устранению недостатков.

Организационная структура банка включает функциональные под­разделения и службы банка, каждая из которых имеет определенные права и обязанности. Выбор оптимальной организационной структуры банка - важное условие эффективности организации труда в банке в целом, его успешной коммерческой деятельности. Основным критерием организационного построения банка является экономическое содержание и объем выполняемых банком операций.

Организационную структуру банка формируют подразделения (уп­равления) и службы. Управления банка сформированы с учетом класси­фикации банковских операций по их функциональному назначению. Так, операции банка по мобилизации и концентрации средств выполняются управлением депозитных операций, учетно-ссудные операции - кредит­ным управлением и т.д. Большое внимание коммерческий банк должен уделять вопросам организации хозрасчета в банке, рентабельности и ликвидности. Для этого формируются структурные подразделения, кото­рые занимаются вопросами текущей деятельности банка, оказывают ор­ганизующее воздействие на работу банка в целом.

В организационной структуре банка реализуются как оператив­ные, так и штабные функции. К первым относятся функции, непосредс­твенно связанные с выполнением поставленных перед банком задач, - это такие виды деятельности, как кредитование, инвестирование, до­верительные операции, осуществление международных расчетов, а также прием и обслуживание вкладов. Функции штабного персонала заключают­ся в консультировании исполнителей и включают бухгалтерский учет и анализ хозяйственной деятельности, прием на работу и повышение ква­лификации служащих, маркетинг, контроль, методическую работу, пла­нирование строительства и ремонт. В небольших банках эти функции не разделяются: и некоторые руководители и рядовые служащие занимаются и тем и другим. Чем крупнее банк, тем четче разграничиваются опера­тивные и штабные функции.

В банке могут выделятся следующие подразделения и службы:

- управление прогнозирования деятельности банка;

- отдел организации хозрасчетной деятельности банка;

- отдел по управлению ликвидностью банка;

- кредитное управление;

- отдел общей организации кредитных операций;

- отдел краткосрочного кредитования;

- отдел долгосрочного кредитования и финансирования;

- отдел кредитования населения;

- отдел межбанковских операций;

- валютное управление;

- управление депозитных операций;

- фондовый отдел;

- управление расчетно-кассового обслуживания;

- управление филиалами банка;

- отдел кадров;

- юридический отдел;

- управление маркетинга.

Данный перечень не является исчерпывающим, каждый коммерческий банк вправе самостоятельно определять организационную структуру банка.

 

Порядок открытия коммерческими банками филиалов, дочерних банков и представительств

Филиалами, согласно действующему законодательству, являются обособленные подразделения юридического лица, расположенные вне места его нахождения и осуществляющие все, или часть его функций.

Филиал коммерческого банка не является юридическим лицом и совершает банковские операции, заключает договоры и ведет иную хо­зяйственную деятельность от имени коммерческого банка, его создав­шего (головного банка), на основании положения, утвержденного этим банком.

Головной банк должен обеспечивать ежедневное составление сводного бухгалтерского баланса с учетом операций по корреспон­дентским субсчетам всех филиалов. В этом случае регулирование дея­тельности банка и контроль за соблюдением их установленных эконо­мических нормативов осуществляется региональным Главным управлени­ем Центрального банка РСФСР по месту нахождения корреспондентского счета головного банка по данным его сводного баланса.

В кредитные отношения с филиалами коммерческих банков учреж­дения Центрального банка РСФСР не вступают, а все вопросы по выда­че кредита решаются только с головным банком с учетом данных его сводного баланса.

Если коммерческий банк по каким-либо причинам не в состоянии обеспечить ежедневное составление сводного бухгалтерского баланса по банку в целом, то он не имеет права на открытие филиалов, а расширение своей сети может производить за счет создания дочерних банков в виде дочерних обществ.

Для регистрации филиала коммерческий банк представляет Глав­ному управлению Центрального банка РФ по месту своего нахожде­ния следующие документы:

- мотивированную заявку на открытие филиала, подписанную председателем Совета банка (должна быть заверена печатью банка);

- положение о филиале, утвержденное руководством банка. (По­ложение о филиале должно предусматривать права и обязанности, ко­торыми коммерческий банк наделяет его в пределах своей компетенции с учетом того, что филиалы не являются юридическими лицами, в до­говорные отношения с клиентурой вступают от имени коммерческого банка):

- протокол (или выписку из протокола)собрания акционеров (пайщиков), принявшего решение о создании филиала;

- копию документа об оплате в республиканский бюджет России за открытие филиала в размере 5 тысяч рублей;

- 30 -

- данные о профпригодности руководителей филиала ( директора и главного бухгалтера ).

Московским и иногородним коммерческим банкам при открытии фи­лиала в городе Москве следует представить также следующую докумен­тацию на служебное помещение филиала:

- гарантийное письмо о готовности оборудования кассового узла с указанием даты завершения работы;

- копию договора на аренду помещений или гарантийное письмо о предоставлении помещения;

- план служебных помещений банка с экспликацией и указанием площади помещения;

- план кассового узла;

- пояснительную записку о технической укрепленности кассового узла, входов и окон.

В течение месяца коммерческому банку должно быть предоставле­но письменное заключение о целесообразности данного филиала (с точки зрения обслуживающего данных коммерческий банк учреждения Центрального банка РФ).

Указанные документы и заключение о филиале, полученное в Главном управлении Центрального банка РСФСР по месту нахождения коммерческого банка, в месячный срок должны быть представлены ком­мерческим банком в учреждение Центрального банка, в компетенции которого находится вопрос об открытии его филиалу субкорреспон­дентского счета.

Решение по вопросу об открытии субкорреспондентского счета принимается Главным управлением Центрального банка РФ по месту нахождения данного филиала в течение месяца. В случае отказа реше­ние с указанием причин доводится до коммерческого банка в письмен­ной форме

В том случае, если субкорреспондентский счет открывается, ко­пия документов (о филиале) направляется в Главное управление по работе с коммерческими банками Центрального банка РСФСР, что слу­жит основанием для занесения данного филиала в Книгу регистрации (реестр).

В случае, когда принимается решение о преобразовании како­го-либо коммерческого банка в филиал другого коммерческого банка в Центральный банк России представляются вышеперечисленные документы с учетом следующих особенностей.

В региональные управления Центрального банка РФ по месту нахождения обоих заинтересованных коммерческих банков представля­ется:

- протокол собрания участников банка с решением о преобразо­вании в филиал конкретного коммерческого банка и создании ликвидационной комиссии;

- акт ликвидационной комиссии.

В том случае, если вопрос о преобразовании коммерческого бан­ка в филиал решен положительно, региональное управление по месту нахождения преобразованного коммерческого банка в десятидневный срок направляет в Главное управление по работе с коммерческими банками копии документов, а также телеграмму, в которой содержится информация об осуществленном преобразовании. Это служит основанием для аннулирования записи в книге регистрации. На основе этой же информации делается запись о регистрации филиала.

Применительно к Положению об акционерных обществах, утверж­денному постановлением Совета Министров РСФСР от 25 декабря 1990 года N 601, дочерним банком является банк, в котором головным бан­ком приобретено 50% акций плюс одна. То есть, головной банк должен участвовать собственным капиталом в формировании более 50% устав­ного фонда дочернего банка.

В отличие от филиала коммерческого банка, его дочерний банк является юридическим лицом, регистрируется в порядке, установлен­ном для коммерческих банков, и имеет отдельный корреспондентский счет в расчетно-кассовом центре Банка России по месту нахождения. Дочерний банк коммерческого банка действует как самостоятельная коммерческая организация, обладающая обособленным имуществом, в том числе капиталом, и несущая ответственность по своим обязатель­ствам. Взаимоотношения дочернего банка с головным строятся на ос­новании Положения об акционерных обществах, учредительного догово­ра и зарегистрированного Банком России устава.

Регулирование деятельности дочернего банка, надзор за соблю­дением им экономических нормативов регулирования, осуществляется учреждением Центрального банка РСФСР, в расчетно-кассовом центре которого открыт корреспондентский счет дочернего банка. Этим же учреждением решаются все вопросы по выдаче дочернему банку кредита Банка России.

Кроме дочерних банков и филиалов, коммерческие банки могут открывать представительства.

Представительство является обособленным подразделением ком­мерческого банка, расположенным вне места его нахождения и не име­ющим права юридического лица и самостоятельного баланса. Создается для защиты и представительства интересов коммерческого банка, мо­жет от его имени совершать сделки и иные правовые действия, но не имеет права заниматься расчетно-кредитным обслуживанием клиентов и не имеет корреспондентского субсчета. О создании представительства коммерческий банк информирует Главное управление Центрального бан­ка РСФСР, в котором открыт его корреспондентский счет.

Представительству для осуществления хозяйственных расходов может открываться в расчетно-кассовом центре Банка России текущий счет, применительно к порядку, установленному инструкцией Госбанка СССР от 30 октября 1986 г. N 28 о расчетных, текущих и бюджетных счетах, открываемых в учреждениях Госбанка

.

⇐ Предыдущая123456789Следующая ⇒

Поделиться: