Средние показатели деловой активности российских банков

Одной из системных характеристик функционирования банка является деловая активность. Анализ деловой активности проводится на количественном и качественном уровнях. Анализ на качественном уровне предполагает оценку деятельности коммерческого банка по неформализованным критериям: емкость рынка банковских услуг, легитимность, деловая репутация, основанная на наличии постоянных клиентов и контрагентов, с которыми поддерживаются долгосрочные деловые отношения и т.д.

Анализ на количественном основан на расчете коэффициентов, характеризующих с разных позиций деятельность банка. Они представлены показателем, характеризующем удельный вес активов, непосредственно участвующих в операциях, приносящих доход; показателем использования привлеченных средств; доходностью привлеченных средств; активностью привлечения средств; рентабельностью дохода; рентабельностью общего капитала банка и т.д.

1)Активность деятельности банка на рынке услуг отражает показатель, характеризующий удельный вес активов, непосредственно участвующих в операциях, приносящих доход ( ):

Повышение удельного веса доходных активов свидетельствует об увеличении емкости рынка услуг, предоставляемых коммерческим банком.

2)Детализирует предыдущее значение финансовый коэффициент «отдачи» активов ( ), который показывает, как функционирует банк с позиций прямой зависимости от активов, приносящих доход.

где - валовые доходы, руб.

показывает количество денежных единиц прибыли, приходящихся на одну единицу активов, приносящих доход.

Резкие изменения могут указывать на высокий риск портфеля или высокий уровень проблемных ссуд в портфеле.

3)Оценка кредитной политики банка дается на основе показателя использования привлеченных средств ( ).

,

где - кредиты выданные;

- факторинг, форфейтинг .

Значение показывает удельный вес привлеченных средств, направляемых непосредственно на кредитование.

Резкие изменения этого показателя в пределах анализируемого периода свидетельствуют об изменчивости кредитной политики.

Если превышает 0.75, это свидетельствует об агрессивной высокорискованной кредитной политике банка, если же ниже – наоборот.

4)Активность коммерческого банка по эффективному использованию заемных средств определяется доходностью привлеченных средств .

где - валовая прибыль банка, руб.;

- срочные депозиты, руб.;

- депозиты до востребования, руб.

показывает количество денежных единиц дохода, приходящихся на одну единицу кредитных ресурсов, привлекаемых банком. При плавно повышающихся темпах роста предполагается эффективная деловая активность по управлению сбалансированным кредитно-депозитным портфелем коммерческого банка.

5)Деятельность банка по развитию депозитной клиентской базы оценивается активностью привлечения средств .

Значение характеризует активность работы банка по привлечению денежных средств на финансовом рынке без межбанковского кредитования.

6)Показателями, характеризующими эффективность банковского менеджмента, является его рентабельность, которая отражает степень прибыльности и доходности банковской деятельности.

Способность менеджмента банка контролировать свои расходы, исключая объективный расходный фактор – рыночный уровень процентной ставки, является рентабельность дохода .

показывает количество денежных единиц прибыли, приходящихся на одну денежную единицу дохода.

Рост показателя свидетельствует об оптимизации структуры ресурсной базы, т.е. уменьшении. Насколько это возможно, дорогостоящих активов. Увеличение темпов роста расходов по процентам уплаченным (процентный риск), рост затрат по операциям с ценными бумагами, штрафы, пени, неустойки, а также расходы на аппарат управления имеют тенденцию к росту в случае уменьшения .

7)Рентабельность общего капитала характеризует деятельность банка с точки зрения эффективности управления по размещению активов, т.е. их возможность приносить доход.

Величина показывает количество денежных единиц, приходящихся на денежную единицу совокупных активов.

Уменьшение значения свидетельствует об увеличении доли иммобилизованных активов, несбалансированности активно-пассивного портфеля банка, недостаточном уровне управления активными операциями, росте уровня процентного риска.

8) Эффективность использования собственных средств измеряется величиной прибыли приходящейся на сумму собственных средств.

Рост значения свидетельствует об увеличении мобильных собственных средств. Вовлекаемых в оборот активных операций банка, повышая его устойчивость и оперативность принятия решений при наступлении каких-либо банковских рисков. При этом повышается его способность к быстрому реагированию на изменения рыночной ситуации.

9)Эффективность оборота текущих активов коммерческого банка отражает общая рентабельность капитала банка .

Плавный рост значения соотношения означает увеличение числа оборотов текущих активов за единицу времени.

 

Вопросы и задания для повторения и самопроверки

1.Дайте определение понятию «финансово-кредитный институт»?

2.Виды финансово-кредитного института?

3.Перечислите все этапы оценки стоимости финансово-кредитного института?

4.Принципы оценки кредитно-финансового института?

5.Какие методы используются при оценки кредитной организации?

6.С чего начинается оценка менеджмента?

 

Темы рефератов

1 Финансовый институт как объект рыночной оценки. Особенности современной кредитной организации как объекта оценки

2 Виды стоимости, применяемые при оценке финансового института

3 Факторы, влияющие на величину рыночной стоимости финансового института

 

Тесты

1.Резерв - это:

А)обязательство, имеющее неопределенный срок исполнения или величину;

Б)обязательство, возникающее в результате прошлых событий;

В)текущий расход

Г)событие, которое создает юридическое или традиционное обязательство.

2. К методам затратного подхода в оценке стоимости предприятия (бизнеса) относятся:

А) метод выигрыша в себестоимости;

Б) метод ликвидационной стоимости;

В) индексный метод;

Г) экспертный метод.

3.Резерв по реорганизации включает:

А)затраты по переподготовке или внутреннему переводу занятых работников;

Б)затраты по организации сбыта продукции;

В)инвестиции в новые системы и дистрибьюторские сети;

Г)затраты, связанные с сокращением работников.

4.Резерв по реорганизации:

А)не покрывает будущие операционные убытки;

Б)покрывает будущие операционные убытки в разумных пределах;

В)не покрывает никакие убытки;

Г)не покрывает будущие операционные убытки, если только они не связаны с обременительным договором.

5. При оценке кредитной организации используются следующие методы:

А)Метод ликвидационной стоимости.

Б)Метод стоимости чистых активов.

В)Метод стоимости замещения.

Г) Всё вышеперечисленное

 

⇐ Предыдущая18192021222324252627Следующая ⇒

Поделиться: