Состав и структура финансовых ресурсов российских банков

 

Динамика ресурсной базы коммерческих банков в значительной степени определяется финансовым состоянием предприятий и организаций, ростом реальных доходов населения, степенью развития межбанковского и других сегментов рынка.

Для начала необходимо выделить факторы, которые в целом определяют устойчивость ресурсной базы банка в современных условиях:

) Фактор срочности ресурсов, т.е. распределение их по срочности привлечения. Более устойчивым может считаться банк, имеющий более долгосрочную ресурсную базу.

) Фактор «летучести» привлеченных средств, т.е. их способности быть отозванными из банка по окончании срока договора. Для снижения влияния этого фактора банки предлагают дополнительные услуги, например, так называемые зарплатные проекты и пр., которые позволяют удерживать ресурсы в балансе банка.

) Влияние источника средств на стабильность ресурсов также очень велико. Если банк работает с ресурсами одной отрасли, то в разные периоды экономического развития этой отрасли могут быть притоки и оттоки средств. В данном случае важно также учесть степень концентрации средств от одного источника Снижение влияния этого фактора требует от банка диверсификации его ресурсной базы по различным источникам привлечения.

) Воздействие на стабильность ресурсной базы оказывает степень взаимосвязанности клиента и банка. Клиенты банка, участвующие в капитале или имеющие общие деловые цели, как правило, при принятии решения о движении своих средств по счетам в банке ориентируются не только на свои интересы, но и на интересы конкретной кредитной организации.

) Уровень платности за привлеченные ресурсы также в определенной степени влияет на их отток [15].

В соответствии с этими факторами можно отметить следующие отличительные черты коммерческих банков России:

ü небольшой удельный вес собственных средств по сравнению с привлеченными;

ü крайне низкая диверсификация депозитов по группам клиентов, а отсюда и высокая рискованность активных операций;

ü финансирование ссуд, происходящее за счет того, что банки периодически занимают средства для возвращения предыдущего долга, т.е. банки перекачивают относительно дешевые средства с межбанковского рынка в более дорогие средства для кредитуемых или коммерческих структур;

ü большая доля краткосрочных ресурсов в структуре привлеченных средств;

ü основной источник покрытия активных операций - краткосрочные ресурсы;

ü перспективное направление привлечения коммерческими банками средств - выпуск банками ценных бумаг [36].

В Приложении 5 представлена общая структура пассивов кредитных организаций в динамике за 2008-2011 гг. в РФ в разрезе основных видов привлеченных средств: остатков на расчетных счетах и депозитах юридических лиц, вкладов населения, межбанковских кредитов и депозитов, выпущенных долговых обязательств, средств на корреспондентских счетах банков.

По состоянию на 1.03.11 г. в структуре пассивов кредитных организаций на средства юридических и физических лиц приходится 62%. Меньшая доля приходится на фонды и прибыль (13, 1%), а также на кредиты, депозиты и прочие средства, полученные от других кредитных организаций (11, 0%). Незначительными являются счета кредитных организаций (0, 7%) и привлеченные средства от ЦБ РФ (0, 9%). (Приложение 4: «Структура пассивов кредитных организаций (в % к пассивам)»).

Ресурсная база коммерческих банков формируется преимущественно за счет средств на счетах (расчетных, текущих, депозитных) клиентов, доля которых достигает 50 -70%. Особенностью их является высокая подвижность, риск изъятия клиентами в любой момент времени, а, следовательно, и риск потери платежеспособности банка. Этот риск выше, если ресурсная база сформирована несколькими крупными клиентами, снятие средств со счетов которых может резко изменить общую величину ресурсов банка. Поэтому, чем больше клиентов, тем меньше риск потери ликвидности у банка в случае оттока средств со счетов клиентов. Вторая особенность данного источника ресурсов - их низкая стоимость привлечения для банков. Как правило, банки не платят клиентам по остаткам средств на счетах. Хотя в последнее время, когда усиливается конкуренция среди банков за клиентов, стали применять тарифы за неснижаемый остаток средств на расчетных, текущих и бюджетных счетах. Процентные ставки применяются на уровне ставок до востребования.

Средства клиентов заняли в структуре пассивов докризисное положение. 1.01.08 г. доля этой статьи равнялась 60, 9%, но после кризисных явлений осенью 2008 г. их доля упала до 52, 6% на 1.01.09 г. Такое изменение в структуре пассивов связано прежде всего с тем, что доля привлеченных средств от ЦБ РФ возросла с 0, 2% в 2008 г. до 12, 0% в 2009 г. Сейчас этой статье отводится около 1%, т. е. коммерческие банки почти в полном объеме погасили задолженность перед Банком России (Приложение 5: «Структура пассивов кредитных организаций, сгруппированных по источникам средств (2008-2011 гг.)»).

Средствам организаций и вкладам населения в структуре отводится самая большая доля, однако преобладающими являются средства юридических лиц. В 2008 г. средства, привлеченные от организаций составляли 35% (сумма п. 5.2-5.5), а вклады физических лиц - 25, 6%. Кризис замедлил темпы роста этих средств, и на 1.03.11 г. средства организаций составляют 32, 2%, вклады - 29, 3%. В абсолютном выражении изменение средств юридических лиц произошло с 7039, 9 млрд. руб. в 2008 г. до 11113, 3 млрд. руб. в 2011 г.; физических лиц - с 5159, 2 до 9818, 0 млрд. руб. Такие цифры говорят о том, что привлеченные ресурсы банка имеют тенденцию к увеличению, но эти средства принимают форму обязательств, которые банк в любой момент должен погасить. (Приложение 5: «Структура пассивов кредитных организаций, сгруппированных по источникам средств (2008-2011 гг.)»).

Банковский бизнес в России становится все в большей степени ориентированным на трансформацию сбережений в кредитные ресурсы. Это дает основания говорить о приближении российского банковского сектора к мировому уровню.

Предпосылки для быстрого расширения инвестиционной активности банков очевидны. Это - интенсивный рост ресурсной базы как за счет средств населения, так и в результате повышения доступности внешнего финансирования. Однако внешние заимствования не должны становиться основным источником фондирования банковской системы. Поэтому для продолжения инвестиционного роста главный акцент придется делать все-таки на аккумулировании внутренних ресурсов. Альтернативы банковским вкладам населения попросту нет.

Тенденции, которые наблюдаются в последнее время в банковском секторе:

) Рост сбережений граждан. Рост вкладов во многом связан с влиянием макроэкономических факторов - темпами экономического роста, снижением инфляции, повышением доходов населения. Однако не стоит забывать и о другом - о повышении доверия к банкам со стороны населения.

) Развитие конкуренции. Если раньше можно было наблюдать практически полное доминирование Сбербанка, то сейчас банки достаточно успешно конкурируют с ним в борьбе за деньги частного вкладчика. Сократился также разброс процентных ставок, вклады теперь более равномерно распределяются по банковской системе, что делает ее устойчивой. На этом фоне продолжает расти рыночная доля региональных банков. Динамика вкладов в них превосходит темпы роста вкладов в московских банках. Такая тенденция наблюдалась на протяжении практически всего периода действия системы страхования. Она свидетельствует о высокой конкурентоспособности региональных банков.

3) Укрупнение депозитов. Это безусловно, положительный момент. Снижаются удельные издержки банков на привлечение средств населения. А это крайне важно для эффективного формирования пассивов [28].

4) Рост долгосрочных вкладов. В течение последних лет наибольший рост демонстрируют депозиты сроком свыше 1 года. В 2008 г. величина таких средств составляла 3219, 3 млрд. руб., в 2011 г. она увеличилась до 6354, 7 млрд. руб. По отношению ко всем вкладам физических лиц на эти депозиты приходилось в 2008 г. 62, 4%, в 2011 г - 64, 7%. (Приложение 6: «Структура вкладов физических лиц (2008-2011 гг.)»).

В Приложении 6 приведены данные о всех видах привлекаемых вкладов физических лиц (резидентов и нерезидентов, в валюте Российской Федерации и иностранной валюте): вклады до востребования, срочные вклады физических лиц и сберегательные сертификаты, сгруппированные по срокам привлечения, а также прочие средства на счетах физических лиц. По этим данным можно сделать вывод о том, что после экономического кризиса 2008 г. население предпочитало вкладывать свои средства в иностранную валюту. Так вклады физических лиц сроком от 31дня до 1 года составляли в 2008 г.: в рублях - 815, 2 млрд. руб., в иностранной валюте - 161, 8. В 2009 г. наблюдалась следующая ситуация: вклады физических лиц сроком от 31дня до 1 года в рублях сократились и составили 639, 5 млрд. руб.; а в иностранной валюте наблюдалась положительная динамика, эти вклады составили 413, 1 млрд. руб., т.е. за год они выросли на 155%. Такую же динамику в отношении валюты вклада можно увидеть и у вкладов физических лиц до востребования и сроком до 30 дней, и у вкладов физических лиц сроком свыше 1 года.

Среди недепозитных источников финансовых ресурсов на кредиты, полученные от других кредитных организаций, несмотря на их высокую стоимость привлечения, приходится 11% в структуре пассивов на 1.03.11 г. В 2008 г. межбанковские кредиты составляли 2807, 4 млрд. руб., в 2009 г. эта цифра значительно возросла, а именно на 29, 6%, до 3639, 6 млрд. руб. Объясняется такой рост прежде всего стремлением банков обеспечить быстрое и наименее рисковое привлечение ресурсов в период кризиса. Стоит также отметить то, что структура кредитов от банков-резидентов и нерезидентов значительно поменялась за 3 года. В 2008 г. на кредиты от банков-нерезидентов приходилась большая доля, чем на кредиты от банков-резидентов. Доля первых составляла 76%, вторых - 24%. Российские банки на протяжении большей части 2009 г. сокращали объем межбанковских кредитов и депозитов, привлеченных от банков-нерезидентов. На 1.01.10 доля кредитов от нерезидентов составляла уже 60, 4%, резидентов - 39, 6%. Кредиты, полученные от резидентов, привлекаются, в основном, в рублях, кредиты в иностранной валюте в 2011 г. составляют лишь 17% против 87% в российской. Напротив, кредиты от нерезидентов привлекаются в иностранной валюте и составляют 79%. (Приложение 9: «Основные характеристики кредитов, депозитов и прочих средств, полученные от других кредитных организаций»).

Что касается других источников привлеченных ресурсов банков - долговых обязательств, то их доля по-прежнему остается незначительной. В их структуре наблюдается преобладание векселей, в то время как имеющие более прозрачный и долгосрочный характер инструменты - облигации, депозитные и сберегательные сертификаты - используются в гораздо меньшей степени из-за высоких издержек по их выпуску и обслуживанию.

В начале 2008 г. на векселя приходилось 822, 2 млрд. руб., что составляло 4, 1%. В последующие годы эта цифра уменьшилась и по сегодняшний день не намечается роста данной статьи. В структуре пассивов отмечается снижение доли данного источника ресурсов. На 1.01.11 г. на векселя приходилось 2, 4%, что в абсолютном выражении равняется 797, 3 млрд. руб. Несмотря на ряд преимуществ, все же векселя теряют свою привлекательность для покупателей. Все более востребованными становятся облигации. В абсолютном выражении их рост за 2008-2011 гг. составил 247, 7 млрд. руб. (85%), с 290, 2 млрд. руб. до 537, 9 млрд. руб. Доля этого инструмента в структуре пассивов уступает векселям и составляет 1, 6% на 1.01.11 г. (Приложение 5: «Структура пассивов кредитных организаций, сгруппированных по источникам средств (2008-2011 гг.)»).

Основой функционирования любого банка являются его собственные средства. На 1.03.11 г. в структуре пассивов кредитных организаций на фонды и прибыль приходится 13, 1%. Несмотря на то, что собственные средства банков удлинились с 946, 6 млрд. руб. на 1 января 2005 г. до 4 трлн. 620, 6 млрд. руб. на 1 января 2010 г., динамика достаточности капитала российских банков свидетельствует, что уровень достаточности капитала все же ограничивает дальнейшее развитие банковской деятельности (Таблица 1: «Собственные средства (капитал) банковского сектора»).

 

Таблица 1. Собственные средства (капитал) банковского сектора, млрд. руб.

	1.01.05	1.01.06	1.01.07	1.01.08	1.01.09	1.01.10
Собственные средства (капитал)	946, 6	1241, 8	1692, 7	2671, 5	3811, 1	4620, 6

Источник: [38]

 

По данным ЦБ РФ, за 2006 г. уровень достаточности капитала в стране снизился с 16, 0% до 14, 9%. В последующие годы значение этого показателя стало расти и на 1.01.10 г. уровень достаточности капитала равнялся 20, 9%. По данным на 1.03.2011 г. показатель составляет 17, 2%. (Таблица 2: «Динамика показателя достаточности капитала за 2006-2011 гг.»).

 

Таблица 2. Динамика показателя достаточности капитала за 2006-2011 гг., %

	1.01.06	1.01.07	1.01.08	1.01.09	1.01.10	1.03.11
Отношение собственных средств (капитала) к активам, взвешенным по уровню риска	16, 0	14, 9	15, 5	16, 8	20, 9	17, 2

Источник: [37], [38]

 

Несмотря на улучшение ситуации в банковском секторе, среди российских банков по-прежнему остаются потенциально неустойчивые кредитные организации. К первой группе таких банков относятся кредитные организации с низким уровнем достаточности собственных средств (ниже 12-13%), которые не покрывают расходы на обеспечение деятельности чистыми комиссионными и процентными доходами. Ко второй группе потенциально неустойчивых банков относятся кредитные организации с высокой долей непрофильных активов на балансе без адекватного объема «длинных» пассивов [40].

Таким образом, основную долю финансовых ресурсов российских банков составляют средства клиентов (62%), фонды и прибыль организации (13, 1%), средства других кредитных организаций (11%), а также прочие пассивы (8, 3%), из которых 6, 5% отводится резервам на возможные потери. За 2008-2011 гг. наблюдается увеличение объема финансовых ресурсов кредитных организаций - пассивы выросли на 68%, что означает улучшение деятельности коммерческих банков России.

 

⇐ Предыдущая1234567Следующая ⇒

Поделиться: