Концептуальная схема управления крупными рисками в страховых компаниях

Объем работ, выполняемых СК по страхованию крупных рисков постоянно возрастает. Эти работы проводятся в соответствии с договорами страхования. Целенаправленное управление крупными рисками должно сопровождать весь процесс разработки и выполнения этих договоров.

СК, как один из основных исполнителей указанных проектов, принимает участие в разработке комплексных программ управления рисками проектов и формировании на их основе соответствующих договоров страхования. Для повышения эффективности данной работы менеджеры СК должны использовать весь положительный опыт, накопленный к настоящему времени в отечественной и зарубежной практике страхования. В своей практической деятельности они могут руководствоваться следующими рекомендациями.

1. Проводить комплексный, многоаспектный анализ собственных рисков при реализации каждого проекта страхования крупных рисков, учитывая его специфические особенности и используя обобщенную процедуру анализа и программно – модельное обеспечение, разработанное на основе принципов приведенных в предыдущем разделе исследования, и привлекая для этих целей специалистов научно-исследовательских учреждений.

2. При разработке и согласовании положений основного контракта(договора) с Заказчиком страхования крупного риска необходимо включать требования по страхованию наиболее существенных рисков проекта, с максимальным привлечением для этих целей финансовых средств Заказчика. При этом должна быть обеспечена реализация принципа консолидации распределения ответственности и оплаты страховых премий участниками проекта.

Консолидированное страхование позволяет:

v объединить интересы Заказчика и Исполнителей проекта для достижения его надежной страховой защиты;

v охватить страхованием максимальное количество существенных рисков проекта и оптимально определить страховую сумму;

v исключить противоречия между Заказчиком и Исполнителем при наступлении страхового случая, что способствует объективному расследованию причин наступления страхового случая и отказу от возможных арбитражных процессов между Заказчиком и Исполнителем;

v финансировать проведение комплекса предупредительных мероприятия, направленных на снижение степени риска проекта.

3. Практика показала, что экономически целесообразно для всех участников проекта (в том числе и для Заказчика) использование следующей схемы организации его страхования:

v определяется головного страхователь, который полностью обеспечивает страхование и возмещает фактический ущерб Заказчику в случае его возникновения страхового случая, Кроме того, появляется возможность включения в стоимость работ на реализацию проекта расходов по страхованию, которые, не будут облагаться налогом на прибыль, что уменьшает суммарные затраты на страхование;

v в качестве головного страховщика используется страховая компания – лидер, организующая работу пула страховых компаний, принимающих на себя ответственность по страхованию крупных рисков на долговременной основе. Это позволяет повысить надежность размещения рисков на российском страховом рынке, обеспечить поддержание страховых ставок на приемлемом уровне и не допускать их резкого возрастания после возникновения страховых случаев;

v резерв предупредительных мероприятий формируется головной страховой компанией из поступающих страховых взносов и значительная часть его передается Исполнителям проекта для стимулирования безошибочной и результативной работы организаций занимающиеся реализацией проекта.

4. Целесообразно для каждого проекта разрабатывать и заключать несколько договоров страхования, охватывающих отдельно имущественные риски и риски ответственности перед третьими лицами.

Процедура обоснования комплексных программ управления рисками проектов может рассматриваться как реализация последовательности этапов решения задач страхового обслуживания проекта. Ниже приводится описание этих этапов.

Комплексный анализ рисков

Комплексный анализ рисков призван решать задачи сбора, обобщения и представления первичной информации о наличии и путях проявления опасных факторов, способных наносить те или иные виды ущерба при реализации проектов, выявлять страховые риски и оценивать их количественные показатели.

Все многообразие рисков, с которыми сталкиваются участники дорогостоящих проектов, можно классифицировать по следующим группам:

1. Технические риски, связанные с не достаточно высокими показателями надежности, безопасности и качества изготовления объектов страхования и являющиеся основными источниками возникновения аварий и происшествий. Они включают риски производства и эксплуатации всех основных технических компонентов проекта. Все они могут приводить к частичной или полной потере застрахованного имущества.

2. Финансовые риски, связанные с возможностью потери финансовых средств, вложенных в создание проектов, и не получением ожидаемых доходов от его реализации, а также с дополнительными затратами при непредвиденных обстоятельствах.

Велики кредитные риски. Каждая программа потенциально подвержена значительным задержкам, последствиями которых могут быть снижение конкурентноспособности и прибыльности проекта, внушительные штрафные санкции и дополнительные издержки.

3. Риски ответственности перед третьими лицами. В соответствии с нормами международного установлена ответственность государств за ущерб, причиненный третьим лицам. За рубежом национальными законодательными актами установлена гражданская ответственность Заказчиков (владельцев) проектов за ущерб, наносимый третьим лицам, в том числе и экологический ущерб окружающей среде, а также за ущерб, причиненный государственному имуществу при проведении крупных коммерческих проектов.

При рассмотрении участия России в международных программах, помимо этих обстоятельств, следует также учитывать возможность предъявления иностранными партнерами претензий и исков за качество предоставляемых им технических средств и выполнению работ.

4. Политические риски, обусловленные случайными изменениями во внутриполитической обстановке или международных отношений государств-участников проекта, которые могут привести к отказу от финансирования проектов по государственным программам, расторжению (или отказу от заключения) контракта, отказу в выдаче лицензий (лицензии на деятельность, разрешения на экспорт и т.д.).

Обобщенная процедура (алгоритм) комплексного анализа всей совокупности рисков проекта приведена на рис. 10. Она включает в себя последовательное выполнение этапов качественного и количественного анализа рисков.

Качественный анализ начинается с содержательного описания проекта. При этом выявляются все характерные с точки зрения влияния на размер возможных потерь атрибуты проекта и условия его выполнения:

v особенности конструктивного исполнения и эксплуатационно-технические характеристики объекта страхования,

v используемое для реализации проекта оборудование;

v содержание и условия проведения работ по подготовке проекта;

v наличие программ обеспечения надежности и безопасности составных частей проекта;

v численность, квалификация и опыт работы привлекаемого персонала;

v перечень и характер опасностей и нежелательных событий, возникновение которых может привести к нанесению ущерба какой-либо из сторон при реализации проекта, возможные источники и условия их возникновения;

v ожидаемый доход от реализации проекта.

 

Рис. 10. Процедура комплексного анализа рисков

Детальный анализ влияния указанных факторов на возможность возникновения различных потерь позволяет сформировать совокупность существенных рисков, характерных для рассматриваемого проекта.

На этапе количественного анализа осуществляется прогнозное оценивание количественных показателей выявленных рисков проекта. Для этой цели проводится:

v статистическое (точечное и интервальное) оценивание вероятностей наступления рисковых событий;

v прогнозирование размера ущерба от наступления рисковых событий (оптимистическое, пессимистическое, реалистическое);

v построение модели риска, отражающей в аналитической или алгоритмической форме взаимосвязь указанных показателей и учитывающей основные характеристики и параметры составных частей реализации проекта и особенности проведения с ними работ в рамках выполнения данного проекта;

v оценивание с помощью модели количественных показателей риска.

Получение достоверных оценок количественных показателей рисков является сложной задачей, решение которой обычно осуществляется в условиях недостатка имеющихся статистических данных о результатах реализации крупного риска, а также размеров возможных экологических ущербов и финансовых потерь при возникновении происшествий. Поэтому при оценивании рисков для целей страхования должна привлекаться вся доступная ретроспективная информация, использоваться экспертные методы оценивания и проводиться схемотехнический анализ показателей надежности и безопасности конкретных образцов объектов страхования с участием специалистов.

В случае, когда количественный анализ рисков проекта затруднен из-за отсутствия необходимого методического и информационного обеспечения, возможно ориентировочно оценить риски проекта путем использования среднестатистических значений количественных показателей ущербов, полученных по результатам анализа происшествий за последние годы.

По результатам проведенного комплексного анализа составляется матрица рисков проекта, охватывающая все стадии реализации проекта и содержащая описание рисков проекта и прогнозные оценки вероятности их возникновения и объемов возможных ущербов.

Полученные оценки служат базовой основой для расчета нетто-ставок тарифа страхования соответствующих рисков с учетом рисковой надбавки, отражающей специфику проекта.

⇐ Предыдущая6789101112131415Следующая ⇒

Поделиться: