Статистика денежного обращения и кредита

1. Статистические показатели денежного обращения.

2. Статистика кредита.

1. Статистические показатели денежного обращения

Статистическое изучение сферы денежного обращения связано с анализом функционального, экономического и формального содержания денежных потоков, которые в экономике выступают в роли стоимостного измерителя. Статистическому анализу подвергаются показатели, связанные со спецификой и скоростью обращения денежных потоков, платежных средств, средств накопления и сбережения, средств международных расчетов.

Форма расчетов может быть наличной и безналичной.

Налично-денежное обращение – это движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими функций средства платежа и средства обращения. Объем налично-денежного оборота определяется движением налично-денежной массы за определенный период времени между физическими и юридическими лицами. Расчеты осуществляются с помощью различных видов денег (банкноты, монеты и другие кредитные инструменты, такие, как векселя, чеки, кредитные карты), которые являются самой ликвидной и надежной формой денег.

Размер безналичного оборота зависит от объема товаров в обращении, уровня инфляции в статике и динамике, качества распределительных и перераспределительных отношений между экономическими субъектами страны, осуществляемых через финансовую систему. В Российской Федерации формы безналичных расчетов определяются Банком России. В зависимости от экономического содержания различают два вида безналичного обращения: по товарным операциям и финансовым обязательствам.

Совокупная денежная масса – сумма всех наличных и безналичных средств в обращении.

Денежный агрегат – это группировка банковских счетов по степени ликвидности, т. е. по быстроте превращения средств на счетах в наличные деньги.

Несмотря на аналогичные обозначения денежных агрегатов во всех странах, их качественный состав различен. Чаще всего используют следующие агрегаты:

М0 – наличные деньги в обращении за пределами кредитных организаций;

М1 = М0 + чеки, вклады до востребования, расчётные счета;

М2 = М1 + вклады на сберегательных счетах;

М3 = М2 + депозитные сертификаты, облигации государственного займа, казначейские сберегательные облигации, коммерческие бумаги;

M4 = M3 + неденежные ликвидные активы, хранящиеся в банковских сейфах;

L – наличные деньги, чеки, вклады, ценные бумаги, все предыдущие агрегаты включаются в L.

Методика ЦБ РФ применяемая на внутреннем рынке для национальной экономики:

Денежный агрегат М₀ включает абсолютно ликвидные активы – наличные деньги в обращении.

Денежный агрегат М₁ = М₀ + денежные средства на текущих, расчетных, чековых счетах, счетах до востребования физических и юридических лиц в банках + Средства Госстраха.

Денежный агрегат М₂ = М₁ + средства на банковских сберегательных и срочных вкладах физических и юридических лиц.

М₀, М₁ и М₂ учитывают деньги только в национальной валюте (рубли). Для учета денежной массы с учетом вкладов в иностранной валюте используется агрегат М₂Х = М₂ + все виды банковских депозитов в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте).

Методика МВФ. Данную методику используют все члены МВФ, в т. ч. РФ с 1996 г. Согласно данной методике денежная масса подразделяется на следующие агрегаты:

«деньги» = наличные деньги в обращении + депозиты до востребования, средства на расчетных, чековых, текущих счетах в банках ( М₁ );

«квази-деньги» = денежные средства на срочных и сберегательных депозитах, национальная и иностранная валюта физических и юридических лиц и банков ( М₂Х – М₁ );

«широкие деньги» = сумма агрегатов «деньги» и «квази-деньги» ( М₂Х ).

В настоящее время денежный агрегат М₂ является основным показателем, характеризующим величину денежной массы в статистике России, при этом в структуре денежной массы выделяются только величина наличных денег М₀ и безналичные средства.

На денежную массу влияют два фактора: количество денег и скорость их оборота.

Количество денежной массы определяется государством – эмитентом денег, его законодательной властью.

Скорость обращения денежной массы измеряется двумя показателями: количеством оборотов и продолжительностью одного оборота денежной массы.

Количество оборотов денежной массы рассчитывается по формуле:

где ВВП – валовой внутренний продукт в текущих ценах (ВВП = ), М₂ – совокупный объем денежной массы в изучаемом периоде, определяемый как средние остатки денег за период.

Продолжительность одного оборота денежной массы в днях рассчитывается по формуле:

где Д – число дней в периоде.

Рассмотренные показатели взаимосвязаны:

или

Изменение структуры и динамики отдельных элементов денежной массы происходит вследствие различной реакции на колебание процентных ставок. Наименьшим колебаниям подвержен агрегат М₂Х, более подверженными колебаниям значений в динамике являются агрегаты М₂ и М₁. Особенно важен для изучения скорости обращения денежной массы анализ скорости обращения наличных денег. Выделяя этот агрегат из денежной массы, получим следующую модель скорости обращения денежной массы:

или ,

где V⁰ – скорость обращения наличных денег, d – доля наличных денег в денежной массе.

Абсолютный прирост скорости обращения денежной массы определяется двумя факторами: изменением скорости обращения наличных денег и доли этого параметра в денежной массе:

где – абсолютный прирост скорости обращения денежной массы, определяемый изменением скорости обращения наличных денег; – абсолютный прирост скорости обращения денежной массы, определяемый изменением доли этого параметра в денежной массе; – доля наличных денег в текущем и базисном периоде; – скорость обращения наличных денег в текущем и базисном периоде.

Большое значение деньги и денежное обращение имеют для анализа инфляционных процессов. Поскольку товарная и денежная массы стремятся к рыночному равновесию, рост средних цен товарной массы обратно пропорционален изменению ее физического объема и прямо пропорционален изменению спроса на деньги:

Важнейшим показателем инфляции является дефлятор ВВП. Динамика дефлятора ВВП – результат изменения денежной массы, скорости оборота денег и физического объема производства:

К статистике денежного обращения относится анализ купюрного строения наличной денежной массы.

Под купюрным строением понимают долю отдельных видов денежных знаков в общей величине наличных денег.

Для характеристики динамики купюрного строения денежной массы и выявления тенденции его изменения необходимы данные о величине средней купюры, которую можно рассчитать по формуле средней арифметической взвешенной:

или ,

где М – достоинство купюр, f – число купюр, d_f – доля купюры в общем количестве банкнот.

Статистика денежного обращения связана с денежно-кредитной политикой, при помощи которой правительство и денежные власти государства посредством изменения денежной массы оказывают влияние на макроэкономические индикаторы.

2. Статистика кредита

Предоставление кредитов является основной экономической функцией банковских учреждений.

Задачи социально-экономического статистического анализа определяются экономическим содержанием и основными функциями кредита как экономической, социальной и финансовой категории и его ролью в процессе кредитования физических и юридических лиц-клиентов.

Кредит – это разновидность экономической сделки, договор между юридическими и физическими лицами о займе, или ссуде. Один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) деньги (в некоторых случаях имущество и товары) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости с оплатой этой услуги в виде процента. Срочность, возвратность и платность – принципиальные характеристики кредита.

Рассмотрим основные показатели кредитной статистики.

Показатель кредитной сделки как разновидности обмена можно представить следующей формулой:

где S – конечная величина в будущем, включающая в себя выданную ссуду и процент за ее использование, Р – величина предоставленного кредита, f – функциональная зависимость, n – срок предоставления кредита, i – процентная ставка по конкретному кредиту.

Кредит предоставляется конкретному заемщику только при условии его кредитоспособности и платежеспособности. Поэтому анализ уровня кредитоспособности клиента (или уровня кредитного риска для заемщика) осуществляется достаточно регулярно. Независимо от репутации (рейтинга) нового клиента, а также по окончании финансового года для всех заемщиков желательно полностью проанализировать его финансовое состояние.

Анализ уровня кредитоспособности традиционных клиентов необходимо проводить так же регулярно с помощью методов экспресс-анализа. Кроме того, нужно анализировать и контролировать оптимальный уровень кредитного мультипликатора.

Максимальный размер риска определяется на одного заемщика или группу связанных заемщиков. Этот показатель выражается отношением совокупной суммы требований банка к заемщику или к группе взаимосвязанных заемщиков по кредитам, учтенным векселям, по депозитам в драгоценных металлах, другим долговым обязательствам (требования включаются в расчет с учетом степени риска) к величине капитала кредитной организации.

В соответствии с нормативами Центрального банка Российской Федерации значение этого показателя установлено в размере 25%.

Норматив кредитования банком своих акционеров (участников) и инсайдеров определяется как отношение суммы кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам, к собственным средствам (капиталу) банка. Совокупная величина этого норматива установлена Банком России в размере 20%.

Коэффициент автономии (Ка) выражается отношением общей величины собственных средств к итогу финансового баланса. Оптимальное значение Ка равно 0, 5–0, 6, т.е. сумма собственных средств заемщика должна составлять примерно половину всех средств предприятия. Этот коэффициент характеризует интересы учредителей, владельцев акций и кредиторов, а также финансовую структуру средств, которая выражается в невысоком удельном весе заемного капитала и более высоком уровне фондов, обеспеченных собственными средствами.

Коэффициент маневренности (Км) рассчитывается как отношение собственного оборотного капитала (величина дебиторской задолженности и запасов ТМЦ за минусом кредиторской задолженности и задолженности по ссудам) к собственному капиталу заемщика. Величина этого коэффициента не должна быть меньше 0, 5. С его помощью анализируют эффективность использования собственных средств клиента и своевременность погашения дебиторской и кредиторской задолженности и гибкость использования собственных средств заемщика.

Коэффициент покрытия (Кп) рассчитывается как сумма оборотных средств заемщика, распределенная на сумму краткосрочной задолженности. Ориентировочно Кп должен быть не меньше 2, 0–2, 5. Это означает, что на каждый рубль краткосрочных обязательств приходится не менее 2 руб. ликвидных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности (Кал) показывает степень мобильности активов заемщика, обеспечивающую своевременную выплату по его задолженности. Модификацией Кал является коэффициент ликвидности Кл, который представляет отношение суммы средств высокой и средней ликвидности к краткосрочной задолженности. Ориентировочно Кал и Кл должны быть не меньше 0, 5–0, 6. Недостаток ликвидных средств указывает на задержку платежей по текущим операциям и тем самым снижает ликвидность баланса. Излишек ликвидных средств – явление тоже нежелательное, поскольку оборотные активы используются с небольшим эффектом и (или) величина накопленной прибыли несоизмерима с размером капитальных вложений, а также может существовать задержка замены амортизационных объектов и пр.

Коэффициент иммобилизации (Ким), или коэффициент реальной стоимости основных фондов (ОФ), представляет собой отношение реального основного капитала, или стоимости ОФ (за вычетом износа), к итогу баланса заемщика. Обычно величина этого коэффициента не должна превышать 0, 5.

Коэффициент модернизации (Кмд) рассчитывается как отношение суммы начисленной амортизации к первоначальной стоимости основного капитала клиента, включая нематериальные активы (цена предприятия, патенты и лицензии, товарные знаки, концессии, расходы на освоение новых технологий производства, НИР и др.). Данный коэффициент характеризует интенсивность высвобождения средств, вложенных в основные фонды. Оптимальное значение Кмд равняется 0, 3–0, 5.

Коэффициент задолженности (Кз) выражается отношением величины заемных средств к сумме собственного капитала. Оптимальное значение – примерно 0, 3–0, 5.

Индекс финансовой напряженности (Ифо) выражается отношением величины заемных средств к общей сумме капитала.

Коэффициент покрытия инвестиции (Кпи) характеризует часть актива баланса, финансируемую за счет устойчивых источников, а именно величину собственных средств, средне- и долгосрочных обязательств по отношению к активу баланса-нетто.

Кроме перечисленных показателей широкое применение при анализе кредитов находят такие статистические методы, как анализ динамики, структуры, индексный метод, корреляционно-регрессионный анализ, которые позволяют оценить структуру, объем, динамику и оборачиваемость кредитных вложений.

Самостоятельным объектом изучения в статистике кредита являются просроченные ссуды по их объему, составу и динамике.

Средний размер кредита (ссуды) определяется по формуле средней арифметической взвешенной:

где – средний размер ссуды, P – размер i-й ссуды; t – срок 1-й ссуды.

Средний срок кредита может быть исчислен по формулам:

■ средней арифметической взвешенной (при этом весами являются размеры выданных ссуд):

■ средней гармонической взвешенной (когда вместо размеров ссуд известна продолжительность оборота каждой ссуды):

Средняя длительность пользования кредитом ( ) по отраслям промышленности с учетом невозвращенных в срок в банк ссуд определяется по формуле

где – средние остатки кредитов, Д – число календарных дней в периоде, О_П – кредитный оборот (сумма погашенных кредитов).

Поскольку сведения об остатках кредита обычно показываются на дату, расчет среднего остатка выполняется по средней хронологической.

Средняя длительность просроченных кредитов ( ) позволяет установить меру устойчивости задолженности заемщика на основании следующего выражения:

где – средние остатки просроченной задолженности заемщика за рассматриваемый период, Оп.пр – сумма погашенной просроченной задолженности за тот же период, Д – число дней в периоде.

Среднее число оборотов кредита определяется путем деления оборота ссуд по погашению на их средний остаток:

Экономический смысл этого показателя заключается в том, что он характеризует число оборотов, совершаемых краткосрочным кредитом за изучаемый период.

Среднее число оборотов ссуд за год ( ) составит

где n – число оборотов i-й ссуды за год, Д – число дней (месяцев) в году.

Наряду со средними величинами выявляется доля просроченной задолженности в общей задолженности – доля несвоевременно возвращенных ссуд.

За пользование кредитом взимается плата в размере процентных ставок.

Средняя процентная годовая ставка кредита (i):

где i – годовая ставка i-й ссуды, t – срок i-й ссуды, лет.

Представление об эффективности государственных кредитных операций дает показатель (Э_г.кред), характеризующий процентное отношение суммы превышения поступлений над расходами по системе государственного кредита:

где П_г.кред – поступления по системе государственного кредита, Р_г.кред – расходы по системе государственного кредита.

Для изучения влияния отдельных факторов на изменение средней длительности пользования кредитом строится система взаимосвязанных индексов, состоящих из индексов переменного состава, постоянного состава и структурных сдвигов.

Тест по теме 12

1. Денежное обращение – это:

а) коэффициент, характеризующий увеличение денежной массы в обороте в результате роста банковских резервов;

б) коэффициент, характеризующий увеличение денежной массы в обороте в результате роста банковских резервов;

в) совокупность наличных и безналичных денег, находящихся в обращении.

3. Денежный агрегат М₁ включает:

а) ликвидные вклады и депозиты;

б) национальные наличные деньги;

в) дорожные чеки и коммерческие бумаги;

г) срочные сберегательные депозиты.

4. Как определяется структура денежной массы:

а) в)

б) г)

5. Выберите правильное понятие агрегата «квази-деньги»:

а) деньги вне банка и депозиты до востребования;

б) М₀ + денежные средства в кассах банка + обязательные резервы коммерческих банков в ЦБ РФ + средства на корреспондентских счетах коммерческих банков в ЦБ РФ;

в) М₂ + депозитные сертификаты + облигации;

г) срочные и сберегательные депозиты и депозиты в иностранной валюте.

7. Обратную величину какого индекса денежного обращения представляет индекс покупательной способности денег:

а) средних затрат на рубль продукции; в) цен;

б) производительности труда; г) себестоимости?

8. Какова правильная формула расчета показателя «уровень монетизации»:

а) в)

б) г)

9. Если объем денежной массы увеличился на 28, 6%, а денежной базы только на 12, 9%, как изменился денежный мультипликатор:

а) сократился на 15, 7%; в) сократился на 13, 9%;

б) увеличился на 15, 7%; г) увеличился на 13, 9?

10. Обратную величину какого показателя представляет показатель «число оборотов денежной массы»:

а) уровня монетизации;

б) продолжительности одного оборота денежной массы;

в) денежного мультипликатора;

г) денежной базы?

12. Кредит, выдаваемый на срок от одного года до трех лет, считается:

а) краткосрочным; б) среднесрочным; в) долгосрочным.

13. Кредит, выдаваемый банками предприятиям и организациям, – это кредит:

а) государственный; б) банковский; в) межбанковский.

14. Средний размер кредита определяется по формуле:

а) средней арифметической простой;

б) средней гармонической простой;

в) средней арифметической взвешенной;

г) средней гармонической взвешенной.

Задачи для решения

1. На основе следующих данных определите агрегаты М₀, М₁, М₂, М₃ (млрд дол. США):

· Срочные вклады……………………………………………..…………1630;

· Государственные краткосрочные облигации…………….……..…….645;

· Целевые вклады………………………………………………………...448;

· Бесчековые сберегательные вклады……………………………………300;

· Наличные деньги……………………………………………………...…170.

2. Имеются следующие данные о ВВП и денежной массе в РФ:

(млрд руб.)

Показатель	2009 г.	2010 г.
Денежная масса Наличные деньги ВВП	13493, 2 3794, 8 38786, 4	15697, 7 4038, 1 44939, 2

По данным сайта www.gks.ru

Определить за 2009 и 2010 гг.:

1) скорость обращения наличных денег;

2) продолжительность одного оборота наличных денег в днях;

3) скорость обращения денежной массы;

4) продолжительность одного оборота денежной массы в днях;

5) долю наличных денег в денежной массе;

6) абсолютный прирост скорости обращения денежной массы за счет:

а) изменения скорости обращения наличных денег;

б) изменения доли наличных денег.

3. По региону имеются следующие данные о краткосрочном кредитовании отраслей промышленности:

Отрасль промышленности	Средние остатки кредитов	Погашено кредитов
2009 г.	2010 г.	2009 г.	2010 г.
Лесная Химическая

Определите:

а) индексы среднего числа оборотов кредита переменного состава, постоянного состава и структурных сдвигов;

б) абсолютное изменение среднего числа оборотов за счет двух факторов вместе и каждого в отдельности.

4. Имеются следующие данные о краткосрочном кредитовании коммерческим банком физических лиц за год:

(тыс. руб.)

год	2009 г.	2010 г.
Средний остаток кредитов Погашено кредитов

Определите:

а) изменение средней длительности пользования кредитом в 2010 г. по сравнению с 2009 г.;

б) изменение среднего числа оборотов;

в) влияние среднего числа оборотов кредитов на изменение объемов его погашения. Сделайте выводы.

Тема 13.

Банковская статистика и статистика небанковских финансовых учреждений

1. Социально-экономическая сущность банковской системы, задачи банковской статистики и источники статистической информации.

2. Система показателей банковского развития.

3. Показатели анализа состояния банка.

1. Социально-экономическая сущность банковской системы, задачи банковской статистики и источники статистической информации

Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков, действующие как единый механизм.

Кредитная организация – это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные ФЗ «О Центральном банке РФ» от 02.07.2002. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Банк – это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация – это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России. К таким организациям относятся: брокерские и дилерские фирмы; инвестиционные и пенсионные фонды; кредитные союзы; кассы взаимопомощи, ломбарды; лизинговые, страховые и финансовые компании и др.

Филиал кредитной организации – это её обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации и осуществляющее от её имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией Банка России, выданной кредитной организации.

Представительство кредитной организации – это её обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации, представляющее её интересы и осуществляющее их защиту. Представительство кредитной организации не имеет права осуществлять банковские операции.

В настоящее время банковская система Российской Федерации имеет двухуровневое строение:

· первый уровень – Банк России, союзы и ассоциации кредитных организаций;

· второй уровень – все остальные элементы банковской системы: коммерческие банки, небанковские кредитные организации, банковская инфраструктура, банковский рынок.

Центральный банк Российской Федерации (ЦБ РФ) принадлежит органам государственного управления. На основании ФЗ «О Центральном банке РФ» от 02.07.2002 (с последующими изменениями); его целями деятельности являются:

· защита и обеспечение устойчивости рубля;

· развитие и укрепление банковской системы РФ;

· обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является целью деятельности ЦБ РФ.

Показатели деятельности ЦБ РФ определяются его функциями, в которые входит определение основных направлений денежно-кредитной политики банковской системы и экономики в целом. Результаты денежно-кредитной политики в статике и динамике можно оценить только с помощью монетарных индикаторов, в частности, показателей денежной массы (подробно см. тему 12).

Для выполнения своих функций ЦБ располагает следующими специфическими инструментами:

1)Определение процентных ставок по совершаемым операциям;

Процентная ставка – это форма потребительской стоимости кредита, плата за предоставление денежного капитала. Существуют две формы базовой процентной ставки:

· ставка рефинансирования. Под рефинансированием понимается кредитование ЦБ РФ банков, в том числе учет и переучет векселей. Таким образом, ставка рефинансирования – это ставка непосредственного кредитования банковских учреждений;

· ставка редисконтирования – ставка переучета ценных бумаг.

2) Установление нормативов обязательных резервов;

3) Осуществление операции на открытом рынке в виде купли-продажи государственных и корпоративных ценных бумаг;

4) Рефинансирование кредитных организаций;

5) Совершение валютных интервенций – купли-продажи иностранной валюты за российские рубли и купля-продажа платежных документов и обязательств в иностранной валюте на межбанковском или биржевом рынках;

6) Эмиссия облигаций от своего имени;

7) Установление ориентиров роста денежной массы.

На основании ФЗ «О Центральном банке РФ» Банк России ежегодно не позднее 15 мая года, следующего за отчетным, представляет в Государственную Думу годовой отчет о своей деятельности, в том числе:

· перечень мероприятий по реализации единой государственной денежно-кредитной политики, проведенных Банком России;

· анализ выполнения основных параметров единой государственной денежно-кредитной политики;

· анализ состояния экономики РФ, в том числе анализ денежного обращения и кредита, банковской системы РФ, валютного положения и платежного баланса РФ;

· годовую финансовую отчетность ЦБ РФ и др.

Кроме того, ЦБ РФ ежемесячно публикует свой баланс, данные о денежном обращении, включая динамику и структуру денежной массы и обобщенные данные о своих операциях.

Кредитные организации, относящиеся ко второму уровню банковской системы, являются коммерческими структурами со статусом юридического лица. Основным мотивом их деятельности является получение прибыли. Кредитные организации подразделяются на две большие группы:

1) коммерческие банки,

2) небанковские кредитные организации.

По форме собственности кредитные организации подразделяются на частные, государственные, муниципальные, собственности общественных объединений и т. п.

Виды деятельности банков:

· кредитные операции;

· залоговые операции;

· лизинговые операции;

· валютные операции;

· депозитные операции;

· операции с векселями;

· банковские операции с ценными бумагами и др.

Коммерческие банки достаточно неоднородны по своим классификационными признакам. Можно выделить следующие классификации банков:

По форме собственности выделяют государственные, частые и смешанные банки.

По функциональному назначению банки можно подразделить на эмиссионные, депозитные, инвестиционные, сберегательные и коммерческие.

В зависимости от круга осуществляемых операций банки делятся на универсальные и специализированные.

Виды банков можно классифицировать и по обслуживаемым ими отраслям. Это могут быть банки многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей или подотраслей (авиационную, автомобильную, нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство).

По числу филиалов можно подразделить банки на бесфилиальные и многофилиальные.

По сфере обслуживания (территориальный признак) банки делятся на международные, национальные, межрегиональные, региональные.

По масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения.

Приведенная классификация не является исчерпывающей.

Предметом статистики банков является вся совокупность банковской деятельности, объектом статистического анализа – как сами банки, так и другие кредитные учреждения, реальные и потенциальные клиенты и корреспонденты, физические и юридические лица.

Задачи банковской статистики:

· характеристика деятельности банков, оценка ее результатов, их прогнозирование и выявление факторов, определяющих эти результаты;

· оценка уровня банковского развития и оценка его влияния на развитие рыночных отношений и ее вклада в конечные экономические результаты;

· разработка аналитических материалов для потребностей управления денежно-кредитной системой страны.

Основным источником информации о деятельности банков является их статистическая отчетность. В ст.8 ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 02.07.2002 закрепляется обязанность кредитных организаций публиковать:

· ежеквартально – бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, информацию об уровне достаточности капитала, о величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов;

· ежегодно – бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках с заключением аудиторской фирмы об их достоверности.

Для характеристики банковской системы РФ и анализа ее развития используются следующие группы статистических показателей:

· Показатели развития банковской системы страны и ее регионов;

· Показатели кредитных, валютных операций, операций с ценными бумагами (см. подробно в темах 12, 16);

· Балансовая статистика банков.

2. Система показателей банковского развития

Система показателей банковского развития характеризует интенсивность развития банковской системы, степень удовлетворения потребностей населения в банковских услугах и привлекательность территорий для ведения банковской деятельности. Указанная система состоит из показателей четырёх уровней.

Первый уровень включает исходные показатели, содержащиеся в статистических источниках или получаемые из содержащихся в статистических источниках простейшим расчётным путём и характеризующих основные факторы уровня развития банковской системы региона или страны в целом. К ним относятся:

· абсолютная величина банковских активов (характеристика масштабов операций банковской системы на данной территории);

· уровень инфляции (для оценки величины реальных активов);

· величина реальных активов;

· доходы населения за месяц, предшествующий отчётной дате;

· количество банков, зарегистрированных на данной территории;

· количество филиалов банков, зарегистрированных в данном регионе, вне зависимости от места расположения этих филиалов;

· количество банковских учреждений в регионе;

· индекс количества банковских учреждений в регионе (к аналогичному среднероссийскому показателю) – используется при расчёте индекса концентрации финансовых потоков;

· среднее количество филиалов, созданных одним банком (выражает активность банков в освоении новых территорий);

· количество банковских филиалов в регионе вне зависимости от места расположения головного банка (характеризует лёгкость создания банковского филиала в регионе);

· объём кредитных вложений банков, зарегистрированных в регионе;

· доля кредитов в активах (как отношение объёма кредитных вложений банков, зарегистрированных в регионе, на общий объём их активов). Характеризует уровень специализации банковской системы на территории.

Второй уровень – базовые индексы, характеризующие отличие основных факторов уровня развития банковской системы региона от среднероссийского уровня. Эти индексы являются составляющими итогового сравнительного индекса привлекательности условий банковской деятельности. К ним относятся:

а) Прямые индексы, характеризующие условия банковской деятельности:

· – индекс объёма финансовых потоков;

· –индекс концентрации финансовых ресурсов (характеризует объем финансовых потоков, приходящихся на одно действующее на территории банковское учреждение и тем самым – уровень конкуренции).

б) Косвенные (результирующие) индексы, характеризующие условия банковской деятельности опосредованно, по конечным результатам, на которые воздействует значительное число не поддающихся индивидуальному учёту факторов:

⇐ Предыдущая 17 18 19 20 212223 24 25 26 Следующая ⇒